金融的法案例分析

1、金融法案例分析案例一：2006 年 5 月 2O 日，甲公司總裁A 先生打電話給公司董事B 先生，通知他兩天之內(nèi)將召開一次特別董事會。這時， B 先生正住在某飯店。雖然董事會還有兩天才召開，他已經(jīng)獲悉了有關(guān)公司合并的傳聞。他在飯店里給他的父親C 先生、他的兒子D 先生和他的秘書E 小姐打了電話，建議他們指示各自的經(jīng)紀(jì)人關(guān)注甲公司的股票，并暗示他們應(yīng)該買進(jìn)該公司的股票。除C 先生外， D、 E 都在 2006 年 5 月 2l 至 22 日，大量買進(jìn)了甲公司的股票。 2006 年 5 月 29 日，甲公司向證券市場公布了其與太平洋公司合并的消息。問： (1)B 先生是不是知悉證券交易內(nèi)幕信息的知

2、情人員，為什么?(2)B 先生的行為是否構(gòu)成內(nèi)幕交易，為什么?答： (1)B 先生屬于知悉證券交易信息的知情人員。根據(jù)證券法的規(guī)定以下人員為證券交易內(nèi)幕信息的知情人:( 一）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；（二）持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；（三）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；（四）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；（五）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；（六）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；（七）

3、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。(2)B 先生的行為構(gòu)成內(nèi)幕交易。證券法第70 條規(guī)定：“知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員，不得買入或者賣出所持有的該公司的證券，或者泄露該信息或者建議他人買賣該證券 ?！北景钢?B 先生利用利用職務(wù)之便獲悉的內(nèi)幕信息建議該家屬及基經(jīng)紀(jì)人買入該公司的股票,違返證券法的相關(guān)規(guī)定,已構(gòu)成內(nèi)幕交易。案例二：1999 年 5 月，公民甲將自己的兩居舊樓房以4 萬元的保險(xiǎn)金額向中國人民保險(xiǎn)公司某支公司投保保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期為 1 年。雙方依照保險(xiǎn)公司提供的保險(xiǎn)單訂立保險(xiǎn)合同，其保險(xiǎn)單正面注明：“本公司收到上述保險(xiǎn)費(fèi)，同意按照背面所載家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條

4、款的規(guī)定承擔(dān)責(zé)任?！痹摫ｋU(xiǎn)單背面保險(xiǎn)金額項(xiàng)中規(guī)定：“由被保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)實(shí)際價值自行確定，保險(xiǎn)方不負(fù)核證責(zé)任?！辟r償處理項(xiàng)中規(guī)定：“保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，本公司根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際損失，并按照當(dāng)天的實(shí)際價值計(jì)算賠款，但最高賠償不超過保險(xiǎn)金額。”甲接受保險(xiǎn)單上的上述條款，與保險(xiǎn)公司訂立了保險(xiǎn)合同。合同訂立后的同年9 月15 日，因發(fā)生火災(zāi)，甲投保的樓房被全部燒毀。出險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司確定受損樓房的建筑面積為91 平方米，根據(jù)當(dāng)?shù)赝惙课菰靸r、舊屋折舊價、市場交易價的綜合分析確定按每平方米300 元的價格賠償甲，共計(jì)273萬元。而甲認(rèn)為，自己投保4 萬元，應(yīng)賠4 萬元。雙方爭執(zhí)不下，甲于同年

5、12 月向人民法院起訴。問： 1什么是保險(xiǎn)金額，我國保險(xiǎn)法對此是如何規(guī)定的?2本案中的保險(xiǎn)公司應(yīng)如何理賠?答： 1按照我國保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)金額不得超過保險(xiǎn)價值，超過保險(xiǎn)價值的部分無效。2保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按受損樓房的實(shí)際價值確定保險(xiǎn)金額，對甲予以賠償。本案中，發(fā)生保險(xiǎn)事故后，合同雙方對保險(xiǎn)金額產(chǎn)生爭議，由于在保險(xiǎn)合同賠償處理項(xiàng)中已明確規(guī)定：“保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，本公司根據(jù)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際損失，并按照當(dāng)天的實(shí)際價值計(jì)算賠款，但最高賠償不超過保險(xiǎn)金額?！痹婕滓脖硎窘邮?。因此，本著對雙方當(dāng)事人真實(shí)意思的尊重和依據(jù)法律的

6、規(guī)定，應(yīng)當(dāng)按受損樓房的實(shí)際價值確定保險(xiǎn)金額，即實(shí)際受損面積 92 平方米與每平方米 300 元的乘積，共計(jì)人民幣 2 76 萬元。甲可以得到 2 76 萬元的賠償。案例三：A 公司為支付所欠B 公司的貸款于1998 年 5 月 5 日開出一張50 萬元的商業(yè)承兌匯票。B 公司用此匯票進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓給C 公司以購買一批原材料。但事后不久，B 公司發(fā)現(xiàn) C 公司根本無貨可供，完全是場騙局，于是馬上通知付款人停止向C 公司支付款。 C 公司獲此票據(jù)后，又將該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給了D 公司，以支付其所欠的工程款。 D 公司用此匯票向E 公司購買一批鋼材，背書時注明了“貨到后此匯票方生效”。E 公司于 1998

7、年 7 月5 日向付款人請求付款，理由是：1.C 公司以欺詐行為從B 公司獲取票據(jù)的行為，為無效票據(jù)行為，B 公司已通知付款人停止付款。2. 該匯票未記載付款日期，且背書附有條件，為無效票據(jù)。隨即付款人便作成退票理由書，交付于E 公司。問： A 公司開出的匯票未記載付款日期，是否為無效票據(jù)，為什么？ D 公司的背書是否有效？該條件是否影響匯票效力？ E 公司的付款請求權(quán)得不到實(shí)現(xiàn)時，可以向本案哪些當(dāng)事人行使追索權(quán)？答： 1. 不能。根據(jù)票據(jù)法之規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人前手之間的抗辯事由，對抗持票人。本案中，E 公司屬善意持票人，不受前手票據(jù)權(quán)利瑕疵的影響。2. 該票據(jù)為有

8、效票據(jù)。根據(jù)票據(jù)法之規(guī)定可以看出，票據(jù)的付款日期為相對應(yīng)記載事項(xiàng)，未記載時不影響票據(jù)權(quán)利。3. 該背書無效，并不影響匯票的效力。根據(jù)我國票據(jù)法之規(guī)定，背書不得記載的內(nèi)容，一是附有條件的背書；二是部分背書。本案中 D 公司的背書是附有條件的，但背書時所附條件不具有匯票的效力。4.E 公司可以向其前手中任何一個或幾個當(dāng)事人行使追索權(quán)。案例四：某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為購置設(shè)備，向銀行貸款30 萬元，企業(yè)以自有工具車一輛作抵押（評估價10 萬元），另由鄉(xiāng)財(cái)政所作保證。貸款到期后，企業(yè)僅歸還15 萬元，其余貸款及利息無法償付，為此，銀行向法院提起訴訟，要求鄉(xiāng)財(cái)政所承擔(dān)連帶清償責(zé)任。問： 1鄉(xiāng)財(cái)政所是否應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任

9、？為什么？2法院對此案應(yīng)作如何處理？3如果保證人不是鄉(xiāng)財(cái)政所，而是B 公司，但保證方式?jīng)]有約定，該案應(yīng)當(dāng)如何處理？答： 1、鄉(xiāng)財(cái)政所不應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任；因?yàn)榘磽?dān)保法第八至十一條規(guī)定：國家機(jī)關(guān)和以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得違反法律規(guī)定提供擔(dān)保。2、法院先對企業(yè)抵押的工具車拍賣或變賣，以償付銀行貸款；不足清償?shù)牟糠?，企業(yè)應(yīng)通過其他方式繼續(xù)清償。3、若保證人是B 公司， B 公司應(yīng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。案例五：甲市一個建筑公司因?yàn)榛üこ藤Y金不足，后期工程無法完成，欲向該市工商銀行申請貸款600 萬元。但是該市工商銀行資金困難，無法出貸，乙市一家百貨商場經(jīng)理聞知，提出本市銀行可以幫助解決資金問題。

10、于是，建筑公司經(jīng)理，工商銀行行長及信貸科長一行數(shù)人趕到乙市，約見該市工商銀行行長及商場經(jīng)理。四方商量提出一個方案：先由建筑公司開出 1000 萬元銀行承兌匯票，經(jīng) 甲市工商銀行 (以下稱甲銀行 ) 承兌后，再由百貨商場送交乙市工商銀行 ( 以下稱乙銀行 )辦理匯兌貼現(xiàn)。所得 1000 萬元，轉(zhuǎn)匯甲銀行 600 萬元，貸給建筑公司使用，留下 400 萬 元給商場使用。到期則由乙銀行收回各方票據(jù)。甲銀行當(dāng)場開出兩張匯票，一張 600 萬元，一張 400 萬元，匯票上未填具體交易公司號碼和承兌契約編號。當(dāng)天，乙銀行即辦理票據(jù)貼現(xiàn)，次日則以百貨商場名義轉(zhuǎn)匯甲銀行600 萬元，留下400 萬元沖抵了百貨

11、商場的債務(wù)。年底建筑公司如期償還了600萬元貸款本息，甲銀行也如期歸還到百貨商場。但是，百貨商場無力歸還400 萬元本息，匯票到期后甲銀行拒絕付款。乙銀行遂告甲銀行，并將百貨商場和建筑公司列為第三人。問： 1. 甲銀行簽發(fā)的無商品交易的銀行承兌匯票是否有效？為什么？2. 甲銀行有無權(quán)利拒絕付款？為什么？3. 如果匯票到期之前乙銀行將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給了丙銀行、甲銀行能否拒絕丙銀行的付款請求？為什么？答： 1. 本案中甲銀行簽發(fā)的兩張匯票均屬有效票據(jù)。但是，甲銀行開出的兩張匯票并不因各方行為的違法性而無效。根據(jù)票據(jù)法的原理，票據(jù)具有無因性特點(diǎn)。這些原因是否存在，是否發(fā)生，是否有效，原則上都不影響票

12、據(jù)權(quán)利的存在。所以，本案中各方的違法行為并不影響票據(jù)的有效性。2. 甲銀行無權(quán)拒絕向乙銀行付款。根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，承兌匯票經(jīng)承兌后，承兌銀行就負(fù)有到期無條件支付票款的責(zé)任。本案中，甲銀行應(yīng)該對其出票和承兌行為負(fù)責(zé)。雖然乙銀行對于票據(jù)原因違法顯然負(fù)有主要責(zé)任，但是，在票據(jù)關(guān)系上，匯票經(jīng)其貼現(xiàn)后，它即成為匯票債權(quán)人，甲銀行為匯票的債務(wù)人。在匯票到期日，甲銀行拒絕付款，違反了票據(jù)法和銀行結(jié)算辦法的規(guī)定。因此乙銀行有權(quán)要求甲銀行按照票據(jù)金額付款。3. 甲銀行無權(quán)拒絕向丙銀行付款。首先，丙銀行經(jīng)過乙銀行的背書轉(zhuǎn)讓之后，屬于善意的正當(dāng)持票人，享有票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)權(quán)利。甲銀行作為該票據(jù)的承兌人，是票據(jù)上的主債

13、務(wù)人，有義務(wù)在票據(jù)到期日向丙銀行付款。其次，雖然甲銀行在開出票據(jù)時具有一定的違法因素，但是票據(jù)一經(jīng)開出，就與其原因無關(guān)，而是應(yīng)當(dāng)按照票據(jù)法的規(guī)定進(jìn)行承兌付款的。再次，根據(jù)我國票據(jù)法第 13 條之規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人之間的抗辨事由對抗持票人。因此，甲銀行無權(quán)拒絕向丙銀行付款。案例六：甲經(jīng)營需十七萬元進(jìn)貨款，經(jīng)協(xié)商，乙同意借給甲十七萬元，借款期六個月，但要甲提供借款抵押。甲的好朋友丙愿以自己的房產(chǎn)作為甲的借款抵押物，并與乙簽訂了以房屋作為借款抵押物的合同，但未進(jìn)行登記。由于經(jīng)營不善，六個月期滿甲無錢歸還借款，乙持借款抵押合同找到丙，要求丙按合同履行，丙認(rèn)為借款人是甲，與己無關(guān)。無奈，

14、乙將丙告上法庭，要求法院判決丙承擔(dān)抵押擔(dān)保責(zé)任。問：丙是否應(yīng)該承擔(dān)抵押擔(dān)保責(zé)任？為什么？答：不承擔(dān)。沒有登記不具有優(yōu)先權(quán)。案例七：2000 年 5 月 10 日，甲公司在乙銀行申請開立了結(jié)算賬戶，次日存入人民幣萬元貸給丙公司，期限為6 個月，并與乙銀行簽訂了委托貸款協(xié)議書。500 萬元，委托乙銀行將該6 個月后，甲公司開具支票要求提500款，而此時丙公司尚未歸還所貸500 萬元，于是乙銀行以存款不足為由予以退票。甲公司遂以銀行侵犯其財(cái)產(chǎn)權(quán)利為由起訴至法院，要求乙銀行支付存款。問： (1) 甲公司與乙銀行間是什么關(guān)系？(2) 乙銀行在丙公司逾期不歸還貸款時應(yīng)否對甲公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任？請說明理由。(

15、3) 甲公司的訴訟請求能否得到支持？答： (1) 甲公司與乙銀行間是委托貸款關(guān)系。委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人作為委托人提供資金，由貸款人 (受托人 )根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。(2) 乙銀行在丙公司逾期不歸還貸款時不應(yīng)對甲公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。(2 分 ) 因?yàn)樵谖匈J款關(guān)系中，銀行只是委托關(guān)系中的受托人而已，并不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。銀行雖有義務(wù)監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款，但“監(jiān)督”使用并非擔(dān)保貸款按約定使用，“協(xié)助”收回也不是銀行擔(dān)保該貸款能收回。(3) 甲公司的訴訟請求不能得到支持。案例八：海峽公司是某市一家期貨經(jīng)紀(jì)公司，主要代理

16、客戶從事上海有色金屬交易所有色金屬期貨的買賣業(yè)務(wù)。小王是該公司的業(yè)務(wù)經(jīng)紀(jì)人，主要負(fù)責(zé)聯(lián)系客戶和代客戶下單買賣期貨。小王的朋友小葛聽說“炒期貨”很掙錢，決定將自己暫時閑置的 50 萬元存款投資期貨，但小葛對期貨一點(diǎn)也不了解，于是想起了在期貨公司工作的朋友小王，他找到小王希望由他全權(quán)代理自己買賣期貨。小王起初不同意，害怕賠了對不起朋友，但經(jīng)不住小葛的再三請求，也就答應(yīng)了。在小王的介紹下，小葛與海峽公司簽訂了全權(quán)委托協(xié)議。協(xié)議規(guī)定海峽公司全權(quán)接受小葛的委托，代理其從事上海有色金屬交易所交易品種的買賣，并指定由小王具體負(fù)責(zé)，雙方共負(fù)盈虧，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)議訂立后，小葛將 50 萬元人民幣存款轉(zhuǎn)入海峽公司資

17、金賬戶。小王利用該賬戶為小葛買賣期貨。此后一段時間，因交易清淡，海峽公司便在公司內(nèi)部進(jìn)行對沖交易，制造假象。此事敗露后，被有關(guān)部門查處，小葛 50 萬元資金也無法收回。問： (1) 本案中，小葛對小王的委托要求是否合法？為什么？(2) 海峽公司在代理小葛的過程中，有哪些地方違背了法律規(guī)定？為什么？(3) 我國期貨經(jīng)紀(jì)公司究竟有哪些職能？答： (1) 小葛的要求不合法。因?yàn)楦鶕?jù)我國法律，期貨經(jīng)紀(jì)公司不得接受客戶的全權(quán)交易委托。(2) 海峽公司在代理小葛的過程中，下列行為違反了法律規(guī)定：接受了小葛的全權(quán)委托,在委托協(xié)議中承諾與客戶分享利益和共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；沒有嚴(yán)格區(qū)分自有資金和客戶資金；在交易所場外對沖

18、客戶委托的交易。所有這些行為都違反了我國對期貨經(jīng)紀(jì)商行為的規(guī)定。(3) 我國期貨經(jīng)紀(jì)公司具有以下職能：根據(jù)客戶指令買賣期貨合約、辦理結(jié)算和交割手續(xù)；對客戶賬戶進(jìn)行管理，控制客戶交易風(fēng)險(xiǎn);為客戶提供期貨市場信息，進(jìn)行期貨交易咨詢，充當(dāng)客戶的交易顧問等。"案例九：陳某系個體經(jīng)營戶。 1999 年 8 月 16 日，陳某與湖北省仙桃市城東編織廠( 以下簡稱編織廠 ) 簽訂了 800 米化纖過濾布購貨合同。合同約定：“每米單價9 10 元，貨到付款，按到貨實(shí)有數(shù)匯款(電匯 ) ”。該月 19 日，編織廠交貨 700 米，價款 6370 元。陳某收貨后，與編織廠來人一同去萬源縣城市信用社(以下

19、簡稱信用社 ) 取款。陳某自己填寫了取款憑條，蓋好所留印鑒，交信用社經(jīng)辦人，從其活期存折上支取4000 元，付給了編織廠來人。余欠 2370 元，陳某與編織廠來人約定，本月23 日再付。信用社應(yīng)編織廠來人的要求，當(dāng)即以信用社為匯款單位，編織廠為收款單位，辦理電匯手續(xù)，將4000 元貨款電匯至湖北省仙桃市農(nóng)行編織廠的賬戶，并復(fù)制了一張電匯匯款回單交給編織廠來人，以便查詢。當(dāng)天，信用社通過萬源縣工商銀行，工商銀行又通過萬源縣農(nóng)業(yè)銀行，劃款電匯。因湖北仙桃市是剛由原沔陽縣改名，該市農(nóng)業(yè)銀行聯(lián)行密碼尚未公布，貨款無法匯出。 8 月 20 日，萬源縣農(nóng)業(yè)銀行將此款退劃到萬源縣工商銀行。8 月 22 日，

20、萬源縣工商銀行又將此款退劃到信用社賬戶，但未將該款退劃進(jìn)賬事告知信用社。信用社收到萬源縣工商銀行的兌賬單后，也未查對此款。 8 月 28日，陳某到信用社口頭反映購貨受騙，并詢問電匯之貨款能否截住.信用社經(jīng)辦人答復(fù)，電匯很快，一般24 小時即到。 9 月 4 日，編織廠因未收到匯款，派人持電匯回單前來信用社查詢，查知此款未匯出，已退劃至信用社賬戶。應(yīng)編織廠來人要求，信用社將原電匯改為票匯自帶。9 月 7 日，陳某又到信用社匯款時，無意中得知4000元貨款幾天前才被匯走，即要求信用社追回。但經(jīng)查詢匯入銀行，已被編織廠支取。陳某向萬源縣人民法院起訴要求信用社賠償。問：信用社是否有義務(wù)予以賠償？為什么

21、？答：信用社沒有義務(wù)予以賠償。因?yàn)殛惸撑c編織廠自愿簽訂購貨合同，編織廠交貨后，陳某去信用社支取了自己的存款以支付貨款。根據(jù)銀行的結(jié)算制度，自辦清支款手續(xù)后，陳某與信用社之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系已終結(jié)。信用社電匯的4000 元款的所有權(quán)，從匯款業(yè)務(wù)發(fā)生時起已轉(zhuǎn)移給編織廠，編織廠與信用社之間形成新的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。編織廠未收到匯款，前來匯出銀行查詢，辦理票匯是行使合法權(quán)利。陳某提出購貨受騙，是與編織廠的購銷合同糾紛，是另行處理的問題。陳某要求信用社為其截住匯款，按銀行規(guī)定是不準(zhǔn)許的，信用社沒有此義務(wù)。陳某和信用社之間，就 4000 元款項(xiàng)而言，原本是存款法律關(guān)系，但在其按規(guī)定辦理了支取手續(xù)后，雙方之間已不

22、存在該筆款項(xiàng)上的任何法律關(guān)系，其所有權(quán)如何轉(zhuǎn)移，與信用社沒有任何關(guān)系。因此，編織廠在接受貨款并自行委托信用社辦理電匯匯款后，陳某要求信用社辦理退匯，就屬無權(quán)請求，信用社當(dāng)然不會同意。因?qū)贌o請求，也就不存在信用社給其造成損失的問題。故在本案中，信用社不存在賠償責(zé)任，陳某要求信用社賠償，是沒有根據(jù)的。案例十：1999 年 9 月，信達(dá)股份有限公司擬決定再次發(fā)行股票，其中包括8000 萬境內(nèi)上市外資股 (B 股 )和 3000萬內(nèi)資股 (A 股 ) ，發(fā)行額度已經(jīng)由有關(guān)部門批準(zhǔn)。為保證本次發(fā)行符合要求，信達(dá)公司董事會擬定了一份新股發(fā)行方案。該方案要點(diǎn)如下：第一，信達(dá)股份有限公司將分次發(fā)行B股和 A股

23、。B股將于 2000 年 1 月 20日以前發(fā)行完畢， A 股將于 2000 年 9 月 30 日之前發(fā)行完畢。二者發(fā)行時間相隔8 個月左右。第二，信達(dá)股份有限公司將聘請日本的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為發(fā)行B 股的主承銷商，由其單獨(dú)在境外組成承銷團(tuán)進(jìn)行承銷，同時聘請境內(nèi)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為A 股的主承銷商，由其視 A 股預(yù)期銷售總金額情況決定組成境內(nèi)承銷團(tuán)進(jìn)行承銷。第三，信達(dá)股份有限公司發(fā)行的B 股和 A 股在深圳證券交易所上市，其中B 股以日元標(biāo)明面值，既可以用外匯也可以用人民幣認(rèn)購買賣。根據(jù)本案提供的事實(shí)，請分別回答以下問題： (1) 信達(dá)股份有限公司計(jì)劃分次發(fā)行B 股和 A 股，且前后間隔為8 個月

24、左右是否符合有關(guān)規(guī)定？為什么？(2) 信達(dá)股份有限公司擬分別聘請境外境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)承銷B 股和 A 股的方案是否符合有關(guān)規(guī)定？為什么？(3) 本題的第 3 個要點(diǎn)的表述是否有錯誤？為什么？答： (1) 符合有關(guān)規(guī)定。發(fā)行境內(nèi)上市外資股與發(fā)行內(nèi)資股的間隔可以少于12 個月。(2) 這種作法不符合有關(guān)規(guī)定。公司應(yīng)當(dāng)委托中國人民銀行依法批準(zhǔn)設(shè)立并經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為主承銷商或主承銷商之一。(3) 存在錯誤。應(yīng)以人民幣標(biāo)明面額，以外幣認(rèn)購、買賣，在境內(nèi)證券交易所上市交易。案例十一：美國某金融財(cái)團(tuán)欲在中國境內(nèi)設(shè)立其獨(dú)資的銀行，擬定該銀行的注冊資本為10 億元人民幣等值的美元。1996

25、年底，該財(cái)團(tuán)的總資產(chǎn)達(dá)到110 億美元；根據(jù)該財(cái)團(tuán)設(shè)在中國的代表處(成立于1994年 ) 的調(diào)查資料和分析報(bào)告，該財(cái)團(tuán)決議于1997年向中國人民銀行提出申請，中國人民銀行經(jīng)初步審查后，發(fā)給該財(cái)團(tuán)臨時批文，批準(zhǔn)其試運(yùn)營6 個月。、由于1997年發(fā)生亞洲金融危機(jī)，該銀行的實(shí)收資本由計(jì)劃中的lO 億元人民幣等值的美元減少到 5 億元人民幣等值的美元，該資金調(diào)入中國境內(nèi)后，經(jīng)中國注冊會計(jì)師驗(yàn)證，依法辦理登記手續(xù)。問： (1) 該財(cái)團(tuán)是否符合設(shè)立外資銀行的申請條件？(2) 中國人民銀行的批準(zhǔn)是否符合法定程序？(3) 該銀行的實(shí)收資本是否符合有關(guān)規(guī)定？答： (1) 根據(jù)我國法律規(guī)定，該金融財(cái)團(tuán)符合設(shè)立外資

26、銀行的申請條件，其注冊資本lO 億元人民幣等值的美元超過法定的3億元人民幣等值的自由兌換外幣的最低限額。截至申請之日，該金融財(cái)團(tuán)在中國境內(nèi)設(shè)立的代表機(jī)構(gòu)已逾2年以上，提出設(shè)立申請前一年年末總資產(chǎn)不少于100 億美元，并且該財(cái)團(tuán)所在國家美國有完善的金融監(jiān)督管理制度。(2) 中國人民銀行的批準(zhǔn)不符合程序規(guī)定，初步審查通過后，應(yīng)發(fā)給申請者正式申請表。(3) 外資金融機(jī)構(gòu)的實(shí)收資本不低于其注冊資本的50 ，該銀行的實(shí)收資本符合規(guī)定。案例十二：2000 年 1 月， A 企業(yè)由于急需生產(chǎn)經(jīng)營資金，向B 商業(yè)銀行借款20 萬元，雙方簽訂了借款合同。合同約定：借款金額20 萬元，借款期限1 年，利率 10

27、1。 2001 年 1 月，借款合同到期后，A 企業(yè)不能還款，B銀行屢次催款未果，遂起訴要求還款。經(jīng)查，當(dāng)時商業(yè)銀行一年期貸款利率最高為56。問： (1) 商業(yè)銀行可以自己確定存貸款利率嗎？(2) 本案借款合同是否有效？(3) 本案應(yīng)如何處理？答： (1) 商業(yè)銀行無權(quán)自行確定存貸款利率。根據(jù)商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。因而商業(yè)銀行確定的貸款利率不得低于或高于中國人民銀行確定的上下限。(2) 本案借款合同應(yīng)無效。由于 B 商業(yè)銀行的一年期貸款利率高于國家最高利率，是違法的，所以導(dǎo)致合同無效。(3)A 企業(yè)返還 B 銀行 20 萬元，利息不受

28、保護(hù)，對B 銀行的違法行為應(yīng)由中國人民銀行給以相應(yīng)的行政處罰。案例十三：某商業(yè)銀行甲銀行將其注冊資本金額的80投資設(shè)立了一家分支機(jī)構(gòu)乙銀行。乙銀行于1998年 10 月向另一銀行丙銀行貸款，逾期很久仍未歸還，該商業(yè)銀行的債權(quán)人丙銀行將乙銀行告上法庭。乙銀行認(rèn)為，其屬于分支機(jī)構(gòu)，不具有法人資格，其債務(wù)應(yīng)當(dāng)由甲銀行承擔(dān)。問： (1)甲銀行的做法有何不妥之處？(2) 乙銀行的辯護(hù)理由是否成立？為什么？答： (1)根據(jù)我國商業(yè)銀行法第19 條規(guī)定，設(shè)立銀行分支機(jī)構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運(yùn)資金額，但撥付給各分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行注冊資本金額的60 。而甲銀行將

29、其注冊資本金額的80撥付給了乙銀行，顯然違反了上述規(guī)定。(2) 乙銀行的辯護(hù)理由不成立。雖然商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不是獨(dú)立的法人，只有總行才有法人的地位，分支機(jī)構(gòu)最終的債務(wù)債權(quán)最后還是由總行來承擔(dān)的，但是，為了方便銀行系統(tǒng)的起訴與被訴，中國人民銀行與最高人民法院聯(lián)合作出了銀行分支機(jī)構(gòu)訴訟地位的決定。根據(jù)該決定，銀行分支機(jī)構(gòu)可以代表總行在各地的人民法院起訴或應(yīng)訴，可以承擔(dān)相應(yīng)的民事債權(quán)債務(wù)。當(dāng)然，如果債務(wù)數(shù)額過大時，最終由總行承擔(dān)責(zé)任。案例十四：1997年，某高校改用工資卡發(fā)放工資，該工資卡寫磁金額為每天500 元。 1998年 3 月11 日，該校胡某持卡提取了1000元，賬戶還有余額350 元。

30、 3月 14日，胡某家失竊，胡某心想工資卡上只有350 元，而且裝工資卡的紙袋未丟，因而未加仔細(xì)查看。4 月 4日，胡某想持卡取錢才發(fā)現(xiàn)工資卡已被盜走，只有密碼條仍在紙袋里。于是到銀行掛失，但發(fā)現(xiàn)工資卡已透支8900元。其中，3 月15 日、 16日分別提取500元，3月28日、 29 日分別提取2000元，4月2 日提取3000元，4月3 日提取900 元。胡某認(rèn)為，工資卡寫明每天提取金額限定為 500 元，而工資卡多次提取現(xiàn)金超限額。按照規(guī)定取款機(jī)應(yīng)吃卡，銀行應(yīng)將此事通知自己，而銀行沒有有效控制透支行為，對工資卡透支負(fù)有過錯，因而向法院起訴，要求銀行賠償自己的損失。問： (1) 什么是信用

31、卡的授權(quán)審批制度？(2) 銀行是否應(yīng)賠償胡某的損失？為什么？(3) 胡某在本案中有無過錯？為什么？答： (1) 授權(quán)審批制度是指持卡人憑信用卡辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算、支取現(xiàn)金時，如果超過規(guī)定限額，必須取得發(fā)卡銀行的授權(quán)，沒有獲得授權(quán)的超額支取為違規(guī)透支。(2) 銀行應(yīng)賠償胡某的損失。因?yàn)楹乘挚▽懘沤痤~為每天500 元，胡某的工資卡屢次被超限額支取而銀行并未發(fā)覺，說明銀行管理制度上有欠缺，管理人員和操作人員有過錯，因此造成的損失應(yīng)由銀行承擔(dān)。(3) 胡某在本案中也有責(zé)任。因?yàn)楹硾]有對信用卡妥善保管(將工資卡與密碼條同放一處)，失竊后未及時掛失，對因此造成的信用卡透支也具有過錯，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的損失。案例

32、十五：美達(dá)股份有限公司成立5 年來，經(jīng)營狀況一直很好?，F(xiàn)有總資產(chǎn)15000 萬元，各種負(fù)債4500 萬元 (包括前一次發(fā)行 3000 萬元債券中尚未到期還本付息的債券1000 萬元 )。公司為了進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，準(zhǔn)備再一次發(fā)行 3000 萬元債券，期限為5 年。公司其他方面均符合法定條件。問：該公司可否再一次發(fā)行？如果可以發(fā)行的話，請說明理由及程序。如果不能發(fā)行，請說明原因。答：該公司可以再次發(fā)行公司債券。理由是：(1) 主體合格。股份有限公司可以依法發(fā)行公司債券；(2) 凈資產(chǎn)達(dá)到了法定要求人民幣3000 萬元；累計(jì)公司債券總額為4000 萬元，未超過公司凈資產(chǎn)的40。其他條件均符合法律規(guī)

33、定。案例十六：某藥廠為擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高生產(chǎn)效率，從國外進(jìn)口一條價值32 萬美元的生產(chǎn)流水線。同時，該廠為使新設(shè)備盡快投入生產(chǎn)，又安排了一配套基建工程，并向某商業(yè)銀行貸款180 萬元人民幣，用于基建投資。雙方于1999 年 8 月 2 日簽訂了一借款抵押合同，約定貸款期限為1 年，以該藥廠進(jìn)口的生產(chǎn)設(shè)備作抵押，如到期該公司未能清償貸款，銀行可以拍賣該設(shè)備，以拍賣后的價款優(yōu)先受償。簽約后，雙方到當(dāng)?shù)毓ど叹诌M(jìn)行了抵押物登記。1999年年底，該藥廠又向當(dāng)?shù)啬承磐型顿Y公司貸款70 萬元人民幣，期限半年，以已經(jīng)設(shè)立了抵押的設(shè)備再次抵押。藥廠向信托投資公司告知了該設(shè)備已抵押的情況。雙方簽訂了抵押合同并進(jìn)行

34、了登記。商業(yè)銀行獲知此事后，認(rèn)為藥廠在同一抵押物上重復(fù)抵押，侵犯了其抵押權(quán)，經(jīng)交涉未果，遂向法院起訴，要求確認(rèn)藥廠與信托投資公司間的抵押合同無效。問： (1) 藥廠能否以已經(jīng)設(shè)置抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)再次抵押？商業(yè)銀行的訴訟請求能否得到支持？為什么？(2) 如果藥廠逾期不能歸還貸款本息，銀行與信托投資公司均要行使抵押權(quán)，應(yīng)按何種順序受償？答： (1) 藥廠能以已經(jīng)設(shè)置抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)再次抵押。根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超過其余額部分。本案中，藥廠以價值32 萬美元的設(shè)備做抵押，從商業(yè)銀行貸款 180 萬元人民幣，擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保的債權(quán)額，因

35、此可以再次抵押。商業(yè)銀行的訴訟請求沒有法律依據(jù)，不能夠得到支持。(2) 根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，同一財(cái)產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押物所得的價款依照以下規(guī)定清償：抵押合同已登記生效的，按照抵押物登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償 ; 抵押合同自簽訂之日起生效的，該抵押物已登記的，按登記順序先后清償；未登記的，按照合同生效時間的先后順序清償：順序相同的，按照債權(quán)比例清償。抵押物已登記的優(yōu)于未登記的受償。本案中先后兩次抵押均已登記生效，按登記的先后順序受償：商業(yè)銀行受償在先，信托投資公司受償在后。案例十七：甲公司為一家依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的房地產(chǎn)公司。2001 年 3 月，甲公司

36、以開發(fā)住宅小區(qū)資金不足為由向某建設(shè)銀行申請貸款800 萬元。該銀行經(jīng)貸款調(diào)查，認(rèn)為其符合貸款條件，遂與其簽訂了借款合同，向其發(fā)放了 1 年期貸款 800 萬元，貸款用途為建造住宅小區(qū)。銀行在貸后檢查時發(fā)現(xiàn)：甲公司將其中350 萬元用于建造住宅， 200 萬元則投資于期貨交易。銀行遂要求其在15 日內(nèi)籌足資金歸還被挪用貸款，但甲公司不但沒按銀行的要求按期歸還貸款，而且又挪用100 萬元用于股票交易。問：(1) 甲公司在貸款使用中有何不當(dāng)之處？(2) 銀行有權(quán)采取哪些措施？答： (1) 根據(jù)貸款通則的規(guī)定，借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定的用途使用貸款，不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營業(yè)務(wù)。

37、本案中甲公司未按合同約定的用途使用貸款，而將部分貸款投資于期貨交易，違反了貸款通則的規(guī)定。(2) 根據(jù)貸款通則的規(guī)定，借款人不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的，由貸款人對其部分或全部加收罰息；情節(jié)特別嚴(yán)重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款。本案中，作為借款人的甲公司違反貸款用途，將貸款挪作他用，而且在貸款人責(zé)令歸還后，仍繼續(xù)挪用，情節(jié)嚴(yán)重。所以，作為貸款人的銀行有權(quán)對甲公司挪用的貸款加收罰息，并提前收回貸款。案例十八：2000年 5 月 12 日，美家房地產(chǎn)開發(fā)公司(以下簡稱美家公司 ) 向天誠信托投資公司 ( 以下簡稱天誠公司 ) 借款1000萬元，用于房地產(chǎn)開發(fā)

38、，期限為一年。雙方約定以美家公司在本市C3 區(qū)塊的土地使用權(quán)作抵押，并辦理了抵押物登記。同時，應(yīng)天誠公司的要求，美家公司商請本市藍(lán)天證券公司作保證人，藍(lán)天證券公司同意，并在合同的保證人一欄中簽署了“愿負(fù)連帶責(zé)任”。美家公司獲得貸款后，因投資開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目“爛盤”，在規(guī)定的時間內(nèi)不能還款，天誠公司幾經(jīng)催討未果，欲行使抵押權(quán)。而此時美家公司早己將C3區(qū)塊的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給了環(huán)海公司，事先并未通知天誠公司。于是，天誠公司直接起訴藍(lán)天證券公司償還欠款本息。問： (1) 美家公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的行為是否有效？為什么？(2) 藍(lán)天證券公司應(yīng)否對該 1000 萬元的債務(wù)承擔(dān)全部清償責(zé)任？請說明理由。答：

39、(1) 美家公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)的行為無效。因?yàn)楦鶕?jù)擔(dān)保法規(guī)定，在抵押期間內(nèi)，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓：物已抵押的情況。如果抵押人沒有通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，該轉(zhuǎn)讓無效。本案中，美家公司轉(zhuǎn)讓抵押物時，并未通知天誠公司，所以該轉(zhuǎn)讓無效。(2) 藍(lán)天證券公司不應(yīng)對該 1000 萬元的債務(wù)承擔(dān)全部清償責(zé)任。理由是：根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，同一債權(quán)既有物的擔(dān)保，又有人的保證的，保證人只對物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。本案中，在天誠公司1000萬元的債權(quán)上同時有兩種擔(dān)保：抵押和保證，即同時有物的擔(dān)保和人的擔(dān)保。藍(lán)天證券公司作為保證人，只應(yīng)對抵押擔(dān)保以外的部分承擔(dān)保

40、證責(zé)任，而不是對全部債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任。案例十九：2001 年 4 月，金城租賃有限責(zé)任公司( 以下簡稱金城公司) 同銀寶廚具制造有限公司(以下簡稱銀寶公司) 簽訂一份融資租賃合同，合同規(guī)定，金城公司按照銀寶公司的要求向山東魯豐機(jī)械制造公司( 以下簡稱魯豐公司)購買特定設(shè)備一套，并租給銀寶公司使用，約定租賃期滿，該設(shè)備由銀寶公司取得所有權(quán)。合同生效后，金城公司向魯豐公司要求定做該特定設(shè)備，魯豐公司稱無法制造，但告之另一家公司可以制造，金城公司同魯豐公司約定好，名義上仍為魯豐公司供貨，由魯豐公司同該另一家公司簽訂委托制造合同，制造該特定設(shè)各，魯豐公司將合同價款的 5以回扣的形式付給金城公司，銀寶公

41、司并不知情。該特定設(shè)備制造出來以后，如期交付銀寶公司使用，由于魯豐公司壓價，使得制造該設(shè)備的公司使用的原材料為低檔和劣質(zhì)材料，銀寶公司使用該設(shè)備制造出的產(chǎn)品均為廢品，造成較大損失。銀寶公司要求金城公司予以賠償，遂訴之法院。由于合同未明確規(guī)定管轄，銀寶公司向其所在地法院提起訴訟。問： (1) 賠償責(zé)任由誰承擔(dān)？為什么？(2) 銀寶公司向其所在地法院提起訴訟是否合法？為什么？答： (1) 應(yīng)當(dāng)由出租人金城公司承擔(dān)賠償責(zé)任。出租人金城公司擅自變更承租人已選定的供貨人魯豐公司，當(dāng)租賃物質(zhì)量存在問題，在對供貨人索賠不著或不足時，出租人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，否則，出租人對租賃物的質(zhì)量一般不承擔(dān)責(zé)任，而且在本案中

42、，金城公司同魯豐公司惡意串通，騙取出租人資金，銀寶公司可以訴求確認(rèn)該合同無效，也可以要求金城公司違約賠償。(2) 銀寶公司選擇其住所地法院提起訴訟是合法的。融資租賃合同糾紛案件中，當(dāng)事人沒有選擇管轄法院的，應(yīng)由被告住所地或合同履行地法院管轄，租賃物的使用地為融資租賃合同的履行地，因此，銀寶公司可以選擇其住所地法院為管轄法院。案例二十：1998 年 3月21日，吳華到某商場購買服裝。吳華看中一套價值700 元的服裝，遂到收銀臺交款。收款員點(diǎn)鈔、驗(yàn)鈔后稱吳華所交的7 張lOO 元人民幣中有兩張系假鈔，于是以商場的名義開出沒收收據(jù)。收款員稱，沒收假鈔，人人有責(zé)，并將沒收的兩張百元假鈔當(dāng)眾銷毀。吳華認(rèn)

43、為商場無權(quán)沒收假鈔，找到商場經(jīng)理要求賠償，商場拒賠。吳華為此訴至法院要求賠償。問： (1) 什么是假人民幣？(2) 商場是否有權(quán)沒收和銷毀假人民幣？(3) 本案應(yīng)如何處理？答： (1) 假人民幣是指偽造的人民幣和變造的人民幣。偽造的人民幣，是指通過機(jī)制、拓印、刻印、照相、描繪等手段制作的假人民幣。變造人民幣，是指將人民幣通過挖補(bǔ)、剪接、涂改、揭層等各種方法以達(dá)到以少制多目的的人民幣。(2) 商場無權(quán)沒收和銷毀假人民幣。依據(jù)法律規(guī)定，假人民幣的沒收由金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行，銷毀工作由中國人民銀行進(jìn)行。商場、郵局等發(fā)現(xiàn)假幣后可以先行扣留，然后送往銀行或儲蓄所鑒別。(3) 由于商場違反法律沒收吳華的人民幣給吳

44、華造成損失，商場應(yīng)當(dāng)賠償吳華的經(jīng)濟(jì)損失。案例二十一：英國某銀行在中國境內(nèi)設(shè)立駐華代表機(jī)構(gòu)，其首席代表詹姆斯來自瑞士，此前從事國際海運(yùn)10 年，詹姆斯同時還擔(dān)任中德合資北京的一家電器制造公司的常務(wù)董事和英國某船務(wù)公司的董事長。2002年，詹姆斯以代表處名義同該電器制造公司簽訂一份融資租賃協(xié)議，由代表處籌資購買該公司所急需的設(shè)備并租賃給該公司使用，合同期lO 年。后來發(fā)生爭議。問： (1) 該銀行設(shè)立駐華代表機(jī)構(gòu)應(yīng)具備哪些條件？(2) 詹姆斯是否符合首席代表任職資格，其行為是否符合有關(guān)人員管理規(guī)定？(3) 該融資租賃協(xié)議是否有效？答： (1) 設(shè)立代表處，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：申請者所在國家或地區(qū)有完

45、善的金融監(jiān)督管理制度；申請者是由其所在國或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，或者是金融性行業(yè)協(xié)會成員；申請者合法經(jīng)營，享有良好聲譽(yù)并在過去3 年內(nèi)連續(xù)盈利。(2) 詹姆斯不符合擔(dān)任首席代表的任職資格。根據(jù)我國規(guī)定，擔(dān)任外國金融機(jī)構(gòu)代表機(jī)構(gòu)的首席代表，應(yīng)具有5 年以上從事金融或相關(guān)工作經(jīng)歷，詹姆斯不符合該規(guī)定。同時，詹姆斯的行為不符合有關(guān)管理人員的規(guī)定。作為首席代表，詹姆斯不得在中國境內(nèi)任何機(jī)構(gòu)兼職，不得與任何法人或自然人簽訂可能給代表處或所代表的機(jī)構(gòu)帶來收入的協(xié)議或契約，不得從事其他經(jīng)營性活動。(3) 該融資租賃協(xié)議無效。出租人該代表處不具有從事融資租賃經(jīng)營的范圍。案例二十二：陳某 1998

46、 年 3 月從臺灣某出版公司獲得稿酬3000 美元。陳某因急需人民幣，因而決定將美元換成人民幣。3 月 18 日陳某正在以高于國家外匯牌價的兌換價與劉某交易時被人發(fā)現(xiàn)舉報(bào)，讓有關(guān)部門抓住。經(jīng)查，劉某以倒賣外匯為職業(yè)。問： (1) 陳某、劉某的行為屬于什么性質(zhì)？(2) 對陳某、劉某應(yīng)如何處理？答： (1) 陳某、劉某的行為屬于擾亂金融秩序的行為。陳某與劉某的交易行為屬于私相買賣外匯，劉某則屬于倒賣外匯。按照外匯管理?xiàng)l例的規(guī)定，二者均是擾亂金融秩序的行為。(2) 根據(jù)外匯管理?xiàng)l例的規(guī)定，對私相買賣外匯，變相買賣外匯或倒買倒賣外匯的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告、強(qiáng)制收兌、沒收違法所得，并處一定數(shù)額的罰款

47、；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。案例二十三：2001 年 3 月，某商業(yè)銀行甲銀行向該商業(yè)銀行某董事的配偶所在的某房地產(chǎn)公司總公司萬元的信用貸款，該董事的配偶在A 公司擔(dān)任總經(jīng)理，其貸款余額與甲銀行資本余額的比例為對 A 公司控股的子公司B 公司提供信用貸款，B 公司貸款余額與甲銀行資本余額的比例為A 公司提供了30007。隨后，4，并同時向A公司的另一個房地產(chǎn)子公司C 公司投資。問： (1) 甲銀行的做法有何不妥？(2) 應(yīng)如何采取補(bǔ)救措施？答： (1) 該商業(yè)銀行的做法有三點(diǎn)不妥：根據(jù)我國商業(yè)銀行法第39 條的規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10 。 (1分)A

48、 公司與其控股子公司B 公司在法律上視同“同一借款人”，這樣，該商業(yè)銀行對A 公司的貸款余額與商業(yè)銀行的資本余額的比例達(dá)到了11，超過了10的規(guī)定。我國商業(yè)銀行法第40 條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。其中，“關(guān)系人”是包括：( 一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；( 二 )前款所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。本案中，該商業(yè)銀行董事的配偶屬于“關(guān)系人”，而A 公司又屬于其配偶任高級管理職務(wù) 經(jīng)理的公司，因此，違反了上述規(guī)定。根據(jù)我國商業(yè)銀行法第 43 條的規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用

49、不動產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得向非商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。本案中，該商業(yè)銀行投資于房地產(chǎn)公司的子公司，其行為屬于向企業(yè)投資，違反了上述規(guī)定。(2) 該商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取以下補(bǔ)救措施：減少對 A 或 B 公司的貸款；改變其信用貸款的性質(zhì)，讓其提供擔(dān)保；撤回對C 公司的投資。案例二十四：1998 年 7 月 26 日上午，劉某在A 購物商場購物時，發(fā)現(xiàn)隨身攜帶的信用卡和本人身份證一同被竊，于是急忙向商場保衛(wèi)部門報(bào)案。并于當(dāng)日下午到某銀行信用卡部辦理了信用卡掛失手續(xù)，信用卡部未及時向特約商場發(fā)送緊急止付通知，而是將劉某的姓名登在本月30 目向特約商場發(fā)送的信用卡止付名單上。此后，劉某得

50、知其信用卡于26 日上午、 27 日下午分別被人冒領(lǐng)領(lǐng)2400 元和 2600 元。劉某以銀行沒有及時發(fā)送緊急支付通知、特約商場沒有履行審查義務(wù)為由，要求銀行和特約商場共同賠償其損失5000 元。問： (1) 如何辦理掛失信用卡？(2) 銀行和特約商場是否應(yīng)賠償劉某損失？為什么？答： (1) 掛失信用卡，持卡人應(yīng)當(dāng)持本人身份證或其他有效證明就近向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請掛失，并按規(guī)定提供有關(guān)情況辦理掛失手續(xù)。(2) 銀行和特約商場對劉某的損失應(yīng)承擔(dān)部分賠償責(zé)任。因?yàn)閯⒛车膿p失部分(2400元 )發(fā)生在信用卡掛失前，部分發(fā)生在掛失后。對掛失前的損失，銀行和特約商場不承擔(dān)賠償責(zé)任。對掛失后的損失，由

51、于銀行存在未及時止付，特約商場存在審查不嚴(yán)之過錯，因而對劉某掛失的 2600 元損失負(fù)共同賠償責(zé)任。案例二十五：1996 年 11 月，中國人民銀行某支行甲銀行向某商業(yè)銀行乙銀行提供了一筆貸款。1997年 5 月，乙銀行在中國人民銀行開戶。由于該商業(yè)銀行利用該筆貸款發(fā)放出去的商業(yè)貸款遲遲不能收回，運(yùn)營資金出現(xiàn)了短缺，于 1999 年 5 月向甲銀行透支了 3000 萬元人民幣。隨后，甲銀行做擔(dān)保，乙銀行從另外一家銀行貸款以爭取時間改良該銀行的不良資產(chǎn)。問： (1) 甲銀行的做法有何不妥？(2) 該兩業(yè)銀行的做法有何不妥？答： (1) 甲銀行的做法有以下不妥：我國法律規(guī)定，中國人民銀行只能對在中國人民銀行開戶的商業(yè)銀行辦理貸款，可本案的甲銀行卻于 1996 年 11 月對尚未開戶的乙銀行提供了貸款。中國人民銀行對商業(yè)銀行