人力預(yù)算(工資總額)控制思路知識講解

1、人力預(yù)算（工資總額）控制思路、對人力預(yù)算管理的價值認識人力預(yù)算管理工作的本質(zhì)是基于股份業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和經(jīng)營管理要求，合理、彈性的 管理好組織的人力成本，即為業(yè)務(wù)發(fā)展及時提供符合要求的當(dāng)期人力資源，同 時持續(xù)提升組織的效益。二、人力預(yù)算核心區(qū)分對待：按照不同業(yè)務(wù)單元的類型和特點，區(qū)別管理其人力編制。自我管理、自我約束：資源投入與自我產(chǎn)出掛鉤，向自我增長要資源。 彈性配置：資源投入隨產(chǎn)出變化而動態(tài)匹配。三、人力預(yù)算工作框架概覽年度預(yù)算預(yù)算執(zhí)行管控指標設(shè)計與目標值確 定f、預(yù)算執(zhí)行1Jf、執(zhí)行評估與預(yù)測丿+分析及改進1年度預(yù)算階段：主要結(jié)合公司管理未來治理架構(gòu)進行分灶機制設(shè)計與優(yōu) 化，根據(jù)各預(yù)算單元責(zé)任中

2、心定位、行業(yè)特征、生命周期、業(yè)界標桿等分 析投入產(chǎn)出關(guān)聯(lián)關(guān)系，進行管控設(shè)計與目標值確定。預(yù)算執(zhí)行階段：通過月度/季度“執(zhí)行評估與預(yù)測”，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行，并通 過“跟因分析與改進”在下一月度/季度“預(yù)算執(zhí)行”中落實，形成閉環(huán)。四、各預(yù)算單元人力預(yù)算管理方式業(yè)務(wù)模式（摘自IBM的BLM模型）定義 與特 征H1-核心業(yè)務(wù) 延伸、捍衛(wèi)、增 加生產(chǎn)力和利潤r". -Ph貢獻H2-成長業(yè)務(wù) 將已論證的業(yè)務(wù) 模式擴大規(guī)模、 增加市場份額、 成長為市場機會 占H3-新興機會 驗證業(yè)務(wù)/產(chǎn)品 創(chuàng)新的組合、播 種未來的機會和 優(yōu)勢管理 重點 與指 標近期的利潤表現(xiàn) 與現(xiàn)金流 利潤（收入/支出）、 生產(chǎn)效率收入的增長和投 資回報收入增長新客戶/關(guān)鍵客戶獲取 市場份額增長預(yù)期收益，凈現(xiàn)值回報多少和成功 的可能性 項目進展關(guān)鍵里程碑 機會點的數(shù)量和回報 評估從創(chuàng)意到商品成功概 率各企業(yè)狀況：各公司或事業(yè)部現(xiàn)狀歸類 總結(jié)：1、核心業(yè)務(wù)：企業(yè)名稱或事業(yè)部2、成長業(yè)務(wù)：企業(yè)名稱或事業(yè)部3、新興機會：企業(yè)名稱或事業(yè)部基于以上各企業(yè)模式說明，建議各預(yù)算單元人力資源管理方式如下:類別管理指標預(yù)算單元A薪酬包占比（工資總額/利 潤）企業(yè)名稱或