財務管理職責權限

1、財務管理職責與權限暫行文件編號：財務.編寫:校對：會簽：、文件修訂記錄NO:版本號修訂章節(jié)號修訂內(nèi)容描述修訂人修訂日期新增張玉寬2021-02-21公司財務管理制度、財務部職責1. 嚴格執(zhí)行財務會計制度，建立完整的賬簿管理體制和財務核算體系2. 健全財務管理制度，編制財務方案，加強經(jīng)營核算管理3. 分析財務方案的執(zhí)行情況，提供財務分析報告，檢查監(jiān)督財務紀律執(zhí)行 情況4. 當好決策參謀，及時準確地向決策者和相關管理者提供可靠的會計信息5. 編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案6. 負責公司職工的勞開工資、職工福利的發(fā)放7. 負責公司各種費用的審核和報銷，進行本錢控制管理8. 協(xié)調(diào)與稅務、

2、銀行部門的關系，執(zhí)行國家稅法政策，及時做好納稅申報 工作9. 編制各種方案統(tǒng)計報表，完成公司領導臨時布置的其他工作10. 有效合理使用資金，根據(jù)單位資金情況做好融資工作11. 進行公司內(nèi)部控制制度設計，做好各項審計工作二、財務部權力1 參與公司重大經(jīng)營決策，為決策提供財務數(shù)據(jù)和信息的權力2 參與年度、季度、月度生產(chǎn)方案的制定，并提出意見和建議的權力3 參與年度、季度、月度銷售方案的制定，并提出意見和建議的權力4 參與年度、季度、月度采供方案的制定，并提出意見和建議的權力5 對違反財務制度的部門、分支結構和個人給予處分6 對其他部門實施財務監(jiān)督和考核7 部門內(nèi)部員工聘任、解聘的建議權8 要求相關

3、部門配合相關工作的權力三、財務副總助理工作職責1 在董事會和總經(jīng)理領導下，總管公司會計、報表、預算工作，主持本部 的全面工作，組織并催促部門人員全面完本錢部職責范圍內(nèi)的各項工作2 制定、實施公司財務戰(zhàn)略，以支持公司推行經(jīng)營戰(zhàn)略，根據(jù)公司中、長 期經(jīng)營方案，組織編制集團年度綜合財務方案的控制標準。3 負責制定公司利潤方案、資本投資、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算或本錢標準4 進行稅收管理和方案制定5 健全公司內(nèi)部核算體系和財務管理的規(guī)章制度6 開展經(jīng)濟活動分析，編制公司財務方案、本錢方案，增收節(jié)支、提高效、人益7 監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議8 負責資金、資產(chǎn)的管理9 對公司重大

4、的投資、融資、并購等經(jīng)營活動提供建議和決策支持10 負責組織?會計法?及有關財務工作法律法規(guī)的貫徹落實11 制定、維護、改良公司財務管理制度和政策，制定年度、季度財務方案12 進行公司本錢管理，開展本錢預測、控制、核算、分析工作，提高贏利 水平13 負責建立和完善公司財務稽核、審計內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況14 為公司高級管理人員提供財務分析數(shù)據(jù)和建議15 對公司稅收進行整體籌劃與管理， 按時完成稅務申報以及年度審計工作16 組織考核、分析公司經(jīng)濟成果，提出可行的建議和措施四、財務主管的職責1 財務預算的編制、呈報及執(zhí)行2 組織公司會計的核算及年度審計3 根據(jù)有關制度負責公司各種核算和其他業(yè)

5、務的記賬工作；正確使用會計 科目和科目編號，摘要簡明，內(nèi)容真實、清楚，金額準確無誤； 根據(jù)企業(yè)財務會計制度設置科目明細賬和使用對應的賬簿，準確登錄各類 明細賬4 監(jiān)察公司資產(chǎn)管理、往來賬管理以及費用開支管理5 協(xié)調(diào)部門內(nèi)部、部門之間的員工關系6 審核會計憑證7 填列上報的各種會計報表及納稅申報表8 對下屬員工進行培訓9 建立與開展同財政稅收部門及銀行的良好合作關系10協(xié)助總賬主管制定與會計核算有關的各項規(guī)章制度并組織、監(jiān)督實施11 協(xié)助擬訂公司各項核算方法12 關注企業(yè)經(jīng)濟活動的各項資料并進行分析，提出有益企業(yè)開展的意見、 建議13 負責公司各項債權、債務的清理結算工作五、本錢會計崗位職責1

6、協(xié)助財務經(jīng)理擬訂公司各部本錢核算實施細那么，報上級批準后組織執(zhí)行2 對公司重大工程、產(chǎn)品等進行本錢預算、編制工程本錢方案；3 監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行本錢方案情況，出現(xiàn)問題及時上報；4 登記、保管各種本錢明細賬、總分類賬5 定期對賬，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因，處理結賬時有關賬務的調(diào)整事宜6 修訂本錢核算制度和本錢核算表單，編制本錢分析報告、報表7 做好相關本錢資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作8 執(zhí)行資金預算及控制預算內(nèi)的經(jīng)費支出9 管理往來賬、應付款、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)折舊攤銷10建立公司固定資產(chǎn)、 產(chǎn)品進出情況、 原材料等的明細賬并進行明細核算12 了解公司經(jīng)濟合同的履約情況， 催促

7、經(jīng)辦人及時辦理結算和出入庫手續(xù)， 并進行應收、應付款項的清算13 完成財務經(jīng)理交辦的其他工作六、往來會計崗位職責1 負責制定應收賬款管理制度、賬款催討方法等規(guī)章制度2 應用會計準那么及相關的財務規(guī)定，記錄會計系統(tǒng)的財務活動往來賬款 局部3 監(jiān)督銷售人員的貨款回收情況，監(jiān)督應收款項賬戶及其明細賬目余額變 化情況4 負責分析應收款項賬戶的數(shù)據(jù)和交易情況，進行賬齡分析工作5 關注應收賬款的統(tǒng)計表，找出應收賬款差異的解決方案6 壞賬的處理與監(jiān)督7 制定應收賬款的收款策略8 做好應收賬款的抵借和讓售工作9 貨款回收制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，參與貨款回收工作的考核10 協(xié)助、支持審計部門的相關工作11 按時

8、提報銷售日報表12協(xié)助外部機構對應收賬款的審核，應答其質疑，并向其提供有關信息七、出納工作職責1、負責日常的費用報銷， A8 單據(jù)審核，包括收款單，費用單，現(xiàn)金費用 單，業(yè)務憑證，付款單等；憑證的填制、打印及裝訂； 具體操作流程：待審核單據(jù)審核業(yè)務草稿已審核單據(jù)過賬 經(jīng)營歷程已過賬單據(jù)生成憑證附打款細那么：插入個人卡 U 盾自動彈出“中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)銀主頁個 人網(wǎng)上銀行登錄證書登錄確定輸入密碼轉賬付款 單筆轉賬出來付款界面填寫付款內(nèi)容按提示提交付款。對公付款：插入企業(yè)網(wǎng)銀 U 盾中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)上銀行界面企業(yè)網(wǎng) 上銀行登錄智博版登錄密碼確定付款業(yè)務對公支付 單筆對公支付新建填寫付款明細確定付款總經(jīng)

9、理 助理復核后整個付款結束。2、現(xiàn)金銀行存款以及金屬幣的管理，定期盤點現(xiàn)金銀行，出盤點表、做 到賬實相符；3、承兌的管理：每個月的承兌回款，逐筆登記出票行，票號，到期日； 承兌的找零，需要填制承兌領用的申請，以明確經(jīng)濟責任；4、收據(jù)的管理：根據(jù)銷售CRM申請開具收據(jù)，其他空白收據(jù)的審請，需 要填制空白收據(jù)領用單，以明確經(jīng)濟責任；5、出納日報表：主要包括，月費用付款明細表、現(xiàn)金銀行、月回款統(tǒng)計 表；上述表格的數(shù)據(jù)要求與 A8軟件，實際盤點一致；6、支票的管理：登記各個公司每張支票的使用情況；7、月初去農(nóng)行，浦發(fā)，工商銀行拿對賬單，回單；8、銷售發(fā)票，根據(jù)業(yè)務員下推的發(fā)票開具，需要根據(jù)合同或者客戶要求 的品名、規(guī)格、型、開具，登記發(fā)票備查簿，月底遠程抄報稅，打印開票 清單；報稅成功后，購置發(fā)票附開具發(fā)票明細：插入稅款 IC 卡防偽開票進入系統(tǒng)發(fā)票管理 專用發(fā)票填開填寫內(nèi)容品名、規(guī)格型號、金額跟客戶溝通好方可開 票打印銷售發(fā)票一定要核對好發(fā)票號碼發(fā)票右下角加蓋財 務專用章登記開具發(fā)票明細薄銷售業(yè)務員簽字確認 。9、企業(yè)與銀行之間的對賬工作，不定期對賬，加蓋預留印鑒；10、每月十號之前各個分公司社保的繳納，需要提前存入備用金；11、每月根據(jù)核算金額如期給客戶付貨款；12、每天登記往來賬目，開具