生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)51版-生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)

1、生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)5.1版操作指南一、軟件的使用范圍和使用時(shí)間：從稅款所屬期2003年1月1日起開始，所有生產(chǎn)性企業(yè)出口貨物辦理“免、抵、退”稅申報(bào)的一律使用生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件進(jìn)行申報(bào)。二、軟件的安裝：（以下為3。0版運(yùn)行模式，5。1版基本一樣）企業(yè)可自行到廣州市國國稅務(wù)局網(wǎng)站中進(jìn)行下載2.1運(yùn)行環(huán)境：Ø P-II以上CPUØ 64M以上內(nèi)存Ø 300M以上C盤?？臻gØ 800X600以上顯示器分辨率Ø 可打印A3紙的打印機(jī)Ø 操作系統(tǒng)：WIN98/98SE/ME/XP/NT4.0/2000Ø 如需從系統(tǒng)中導(dǎo)

2、出文件，需安裝OFFICE97/2000/XPØ 機(jī)器上不能安裝VFP7.0，可能有沖突2.2 軟件安裝：2.2.1 運(yùn)行下載或光盤中的安裝文件setup.exe，系統(tǒng)自解壓：2.2.2出現(xiàn)畫面如下畫面時(shí)點(diǎn)繼續(xù)：2.2.3 設(shè)置并確認(rèn)姓名與單位資料(與申報(bào)無關(guān))：2.2.5 檢測系統(tǒng)后顯示如下畫面,如需更改安裝路徑，可點(diǎn)擊“更改文件夾”按鈕進(jìn)行選擇：2.2.6 更改文件夾后點(diǎn)兩次“確定”后出現(xiàn)下圖：2.2.8 點(diǎn)擊電腦圖標(biāo)后出現(xiàn)下圖，點(diǎn)“繼續(xù)”執(zhí)行安裝：2.2.9 安裝完成后出現(xiàn)如下畫面并以英文提示重啟系統(tǒng)：特別注意：Ø 安裝路徑不可含有空格。Ø 千萬不要將系統(tǒng)安

3、裝到磁盤根目錄。Ø 請不要在安裝目錄內(nèi)存放其他文件。重裝系統(tǒng)步驟：a首先用系統(tǒng)提供的功能進(jìn)行軟件備份。b在控制面板中執(zhí)行刪除軟件的操作。c手動(dòng)刪除系統(tǒng)安裝目錄。d按前述方法重裝系統(tǒng)。e用系統(tǒng)提供的導(dǎo)入數(shù)據(jù)功能恢復(fù)原來數(shù)據(jù)。三、軟件的基本操作：（一）、系統(tǒng)進(jìn)入方法：申報(bào)系統(tǒng)安裝好后，在windows畫面上依次點(diǎn)擊“開始”“程序”“出口退稅電子化管理系統(tǒng)”“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)5.1版”后（或點(diǎn)擊桌面上“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)5.1版”快捷方式），如果是初次使用，在出現(xiàn)的畫面的“用戶名”欄錄入“sa”（小寫），“密碼”為空，按“確定”鍵即可進(jìn)入下一個(gè)畫面，在下一個(gè)畫面上輸入“當(dāng)前所屬期”，

4、按“確定”鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。以后使用時(shí)錄入指定的用戶名和密碼進(jìn)入即可。（二）、免抵退稅申報(bào)資料錄入前的系統(tǒng)配置操作：第1步：系統(tǒng)第一次使用之前，先進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)” “系統(tǒng)初始化”，在出現(xiàn)的畫面上錄入“YES”按確定即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重新進(jìn)入系統(tǒng)。（注意該步操作非常危險(xiǎn)，只可在第一次使用前操作）。第2步：進(jìn)行系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，在出現(xiàn)的畫面上選按功能鍵“修改”激活表格。表格各欄內(nèi)容的錄入現(xiàn)規(guī)定如下：1、“企業(yè)代碼”：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的自理報(bào)關(guān)單位注冊登記證明書上編號確定，錄入企業(yè)

5、的海關(guān)企業(yè)代碼（10位數(shù)）。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請及時(shí)與當(dāng)?shù)貒惙志致?lián)系，做好相應(yīng)的退稅登記證的變更手續(xù)。如果是委托外貿(mào)企業(yè)出口辦理退稅的輸入稅務(wù)登記證號碼后10位數(shù)字。2、“納稅人識別號”：根據(jù)國稅局簽發(fā)的稅務(wù)登記證的編號確定，錄入企業(yè)的納稅人識別號（15位數(shù)）。3、“技術(shù)監(jiān)督局碼”：按組織機(jī)構(gòu)代碼證書上的編號錄入。4、“用戶名稱”：根據(jù)企業(yè)稅務(wù)登記證上的“企業(yè)名稱”錄入。如果企業(yè)全稱超過15個(gè)中文時(shí)，可適當(dāng)進(jìn)行精簡。5、“地址”：根據(jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫。6、“郵編”、“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況填寫即可。7、“退稅登記證號”：按退稅登

6、記證書的號碼錄入。8、“退稅登記日期”：根據(jù)國稅局簽發(fā)的退稅登記證上“退稅機(jī)關(guān)”負(fù)責(zé)人簽發(fā)的日期錄入。9、“納稅人類別”：如果企業(yè)是一般納稅人就錄入“1”，如果是小規(guī)模納稅人就錄入“2”。10、“計(jì)稅計(jì)算方法”：原則上該欄錄入為“1”。但是對于新開業(yè)的企業(yè)如果2003年1月還屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期的，該欄應(yīng)錄入為“4”。企業(yè)從何月開始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期就從那一個(gè)月原始資料錄入該系統(tǒng)之前，進(jìn)入“系統(tǒng)配置設(shè)與修改”模塊將該欄修改為“1”保存退出即可。11、“進(jìn)料計(jì)算方法”：所有企業(yè)該欄錄入“2”即可。12、“分類管理代碼”：所有企業(yè)都在該欄錄入“C”即可。（現(xiàn)暫時(shí)取消分類管理，全部錄入“C

7、”）13、“稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“440111”即可。14、“稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱”：所有企業(yè)該欄錄入“白云區(qū)國家稅務(wù)局”即可。15、“備注”：為空。錄完上述內(nèi)容，按“保存”存盤，再按“退出”鍵退出該模塊時(shí)，系統(tǒng)提示重新進(jìn)入，再按上述進(jìn)入方法錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。第3步：進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”，在出現(xiàn)的畫面上其各欄內(nèi)容處一理如下：1、“系統(tǒng)備份路徑”：原則上不要變更，如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定的“驅(qū)動(dòng)器”和“路徑”按“確定”即可。（但注意：驅(qū)動(dòng)

8、器絕對不能選擇A：盤，也不能是軟件安裝路徑。）（畫面二）2、“網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑”和“遠(yuǎn)程申報(bào)地址”暫不用修改。3、“進(jìn)料加工”欄：無論企業(yè)實(shí)際情況如何，所有企業(yè)統(tǒng)一選“有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)”。4、“屏幕提示”和“響鈴設(shè)置”：企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇。5、“一致性檢查”選項(xiàng)必須選上。6、“補(bǔ)稅時(shí)限”：所有企業(yè)必須選定為“6”個(gè)月。修改完畢按“確定”退出即可。第4步：進(jìn)行系統(tǒng)口令設(shè)置與修改。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”，進(jìn)入系統(tǒng)口令設(shè)置與修改模塊，該模塊可以增加新的操作人和修改刪除原操作人以及修改口令。具體操作分為：操作一：添加新用戶。必須以“管理員身份”（如s

9、a）進(jìn)入該模塊才能添加新用戶。在出現(xiàn)的畫面上選按功能鍵“增加”激活表格。表格各欄內(nèi)容的錄入如下：1、用戶名：為方便進(jìn)入系統(tǒng)，該欄最好為英文字母和數(shù)字的組合體，最長為8個(gè)字符。盡量不要使用中文。2、“操作人姓名”：錄入對應(yīng)操作人的真實(shí)姓名。3、“操作人級別”：最好錄入“2”（一般操作人）其它欄次錄不錄入內(nèi)容沒關(guān)系，內(nèi)容錄入完畢按“保存”鍵存盤后，應(yīng)注意要即刻為該用戶設(shè)置密碼，否則企業(yè)將無法以此操作員身份進(jìn)入系統(tǒng)。操作二：設(shè)置口令。以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入該模塊，可以看到所有用戶，也可以添加修改用戶資料。但以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)的，就只能看到自已的內(nèi)容不能編輯資料，但可

10、以修改口令。以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入該模塊時(shí)，密碼設(shè)置方法如下：在該模塊畫面上先在“索引窗口”選定一個(gè)用戶名，再按“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面錄入該用戶的原口令兩次，再按“確定”鍵返回系統(tǒng)口令設(shè)置與修改畫面后，再按“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上再一次錄入該用戶的新口令兩次即可修改口令。如果以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，只能修改本人的口令，修改口令時(shí)只要在該模塊按下“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次按“確定”鍵即可完成口令修改。第5步：設(shè)置自用的海關(guān)商品碼。操作如下：必須以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入系統(tǒng)，在系統(tǒng)主畫面

11、選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”，進(jìn)入海關(guān)商品碼編輯模塊后，可以看到所有商品代碼在編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為“1”，意思就是說開始時(shí)系統(tǒng)將所有商品代碼都默認(rèn)為“自用代碼”，因此我們必須先撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，再進(jìn)行重新設(shè)置。操作一：撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志。按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面（如畫面三）上選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”，再按“撤銷自用代碼”鍵，即可撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，這時(shí)大家可以看到編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為空，表示操作成功了。 操作二：查找要設(shè)置為自用代碼的海關(guān)商品碼。方法一：按下“搜索”鍵，彈出畫面（如畫面四），在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的商品

12、代碼，再按“確定”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的商品代碼，右邊的“編輯窗口”里為該商品代碼對應(yīng)的內(nèi)容。方法二：直接在“索引窗口”里移動(dòng)滾動(dòng)條進(jìn)行查找，看到要找的商品代碼點(diǎn)擊它，右邊的“編輯窗口”里即為該商品代碼對應(yīng)的內(nèi)容。 操作三：將選定的商品代碼設(shè)為自用商品碼。方法一：查找到商品代碼后，按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面（如畫面三）上選擇“當(dāng)前記錄”，再按“設(shè)為自用代碼”鍵，即可將選定的商品代碼設(shè)為自用代碼，這時(shí)大家可以看見“編輯窗口”上該商品代碼中的“標(biāo)志”欄變?yōu)椤?”，這就表示設(shè)置成功。方法二：查找到商品代碼后，按下“修改”鍵，在“編輯窗口”的“標(biāo)志”

13、欄錄入“1”字后，按“保存”鍵即可將該商品代碼設(shè)為自用代碼。設(shè)置自用代碼的目的：是為了方便企業(yè)日后日常的免抵退稅報(bào)關(guān)單等原始資料錄入。如果企業(yè)認(rèn)為設(shè)置自用代碼作用不大，也可以一次性將所有商品代碼設(shè)為自用代碼，這也不影響報(bào)關(guān)單的錄入工作。設(shè)置自用代碼要注意的事項(xiàng)：1、設(shè)置的自用商品代碼可以多但絕不能少。也就是說設(shè)置的自用商品代碼絕對不能少于企業(yè)實(shí)際用到的商品代碼。如果少了，當(dāng)企業(yè)錄入海關(guān)登記手冊或進(jìn)出口報(bào)關(guān)單等原始資料時(shí)，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示“無此商品代碼”，這時(shí)企業(yè)可以依據(jù)上述步驟增設(shè)自用代碼即可解決問題。2、海關(guān)的商品代碼及其相應(yīng)內(nèi)容不得隨意增加和修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核系統(tǒng)。企業(yè)只有在

14、稅務(wù)部門下發(fā)修改通知的前提下，根據(jù)通知的內(nèi)容才可以增加修改海關(guān)商品代碼的內(nèi)容。第6步：設(shè)置自用的幣別碼。操作如下：企業(yè)必須以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入系統(tǒng)，在系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“幣別碼”，進(jìn)入幣別碼編輯模塊后，可以看到所有幣種在編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為“1”，意思就是說開始時(shí)系統(tǒng)將所有幣種都默認(rèn)為“自用代碼”，因此我們必須先撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，再進(jìn)行重新設(shè)置。其操作與第5步的自用商品代碼設(shè)置方法一樣，這里就省略不說。（三）、免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作：第1步：進(jìn)料加工手冊登記錄入。操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“進(jìn)料加工手冊登記錄入

15、”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊登記錄入”）即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊登記模塊。錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)必須在取得海關(guān)核發(fā)的進(jìn)料加工手冊之后發(fā)生第一筆進(jìn)口料件之前就應(yīng)該辦理手冊登記，同時(shí)使用該模塊錄入該手冊的相關(guān)內(nèi)容。如果不進(jìn)行進(jìn)料加工手冊登記錄入，則該手冊相關(guān)進(jìn)出口關(guān)單無法錄入手冊號，審核信息對碰時(shí)會(huì)提示出錯(cuò)。錄入的操作：進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊登記模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法如下：1、“所屬期”：輸入當(dāng)前的年月。例如2005年5月就錄入為“200505”。2、“序號”：可

16、以由小到大輸入4位數(shù)的流水號，由1開始，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)添加成0001。也可以先任意錄入，當(dāng)錄完當(dāng)月取得的手冊后再進(jìn)行“序號重排”。3、“進(jìn)料登記冊號”：根據(jù)取得的進(jìn)料加工登記手冊上手冊編號錄入。一般以“C”字母開頭共12位數(shù)。如為分冊（F開頭）按主冊編號錄入。4、“復(fù)出口商品碼”：根據(jù)進(jìn)料加工登記手冊上的加工合同備案情況表上的出口成品中選擇一個(gè)總價(jià)最大的商品代碼錄入，該商品出口報(bào)關(guān)單上的商品代碼。5、“征稅率”和“退稅率”：錄入商品編碼后會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生，請不要隨意修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核。6、“手冊有效期”： 根據(jù)進(jìn)料加工登記手冊上的加工合同備案情況表上的“有效期限”確定錄入。因有效期在以后

17、月份不能修改，如估計(jì)該手冊會(huì)延期，錄入可將有效期適當(dāng)向后推移。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤，依上述操作可以登記錄入多個(gè)合同。錄完后為避免出錯(cuò)，建議企業(yè)進(jìn)行一次“序號重排”，具體操作如下：在進(jìn)料加工海關(guān)手冊登記畫面上先按“序號重排”鍵，出現(xiàn)畫面（如畫面五），再按“排序”鍵即可自動(dòng)修改序號及排序。 注意：只是進(jìn)料加工手冊才須錄入，設(shè)備手冊、來料加工手冊、一般貿(mào)易進(jìn)口手冊、主手冊的分冊無須錄入。第2步：進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單的錄入。操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)口料件

18、明細(xì)申報(bào)錄入”）即可進(jìn)入進(jìn)口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)當(dāng)月取得的進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單，都必須錄入當(dāng)月的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。錄入的操作：進(jìn)入進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法如下：1、“所屬期”：輸入當(dāng)前申報(bào)的年月。2、“序號”：可以由小到大輸入4位數(shù)的流水號。也可以先任意錄入，當(dāng)錄完當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單后再進(jìn)行“序號重排”。3、“進(jìn)料登記冊號”：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單上的備案號錄入。一般是以“C”字母開頭共12位數(shù)（手冊必須先登記），如屬以F開頭的分冊，則不

19、要錄入分冊號，要錄入其對應(yīng)的主手冊號。4、“進(jìn)口報(bào)關(guān)單號”：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單右上角的“海關(guān)編號”+“0”+“項(xiàng)號”錄入。例如：有一報(bào)關(guān)單的海關(guān)編號是123456789，該報(bào)關(guān)單共兩行商品，第一行商品的項(xiàng)號為“01”，第二行商品的項(xiàng)號為“02”。則錄入該進(jìn)口報(bào)關(guān)單第一行商品時(shí)，其進(jìn)口報(bào)關(guān)單號應(yīng)錄為“123456789001”，第二行為123456789002，不可將一張報(bào)關(guān)單的內(nèi)容相加錄為一條記錄。5、“代理證明號”：如為自行進(jìn)口業(yè)務(wù)則此處為空，無須錄入。6、“進(jìn)口商品代碼”；根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單對應(yīng)行的商品編碼錄入。如果企業(yè)之前設(shè)置好“自用代碼”的，可以點(diǎn)擊該欄的下拉式菜單，再選擇該商品代碼即可完成商

20、品代碼錄入工作，否則必須人手錄入。如果錄入商品代碼后，電腦提示“無此商品代碼”，企業(yè)在系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”進(jìn)入海關(guān)商品碼編輯模塊，檢查一下是否有將此商品代碼設(shè)為自用代碼，如果無即按本操作指南第（二）大點(diǎn)第五步操作即可，如果在海關(guān)商品碼編輯模塊通過查找確實(shí)無此海關(guān)代碼時(shí)，可以以該商品代碼最接近的商品代碼代替錄入，同時(shí)將此情況說明申報(bào)時(shí)一并報(bào)告稅局。如果錄入商品代碼后，電腦提示“非基本商品”，企業(yè)可以選擇錄入該商品代碼的一個(gè)明細(xì)碼。例如：有一商品代碼為39011000，該商品代碼有39011000.10和39011000.90兩個(gè)明細(xì)碼，當(dāng)企業(yè)按進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入390

21、11000時(shí)，電腦會(huì)提示“非基本商品”，這時(shí)企業(yè)可以錄入3901100010或3901100090代替原商品代碼錄入系統(tǒng)即可， 7、“進(jìn)口商品名稱”和“計(jì)量單位”：錄入“進(jìn)口商品代碼”后，這兩欄電腦會(huì)自動(dòng)提供。不管出現(xiàn)的商品名稱和計(jì)量單位是否與真實(shí)情況是否一致，企業(yè)都不必理會(huì)。8、“進(jìn)口數(shù)量”：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單實(shí)際情況錄入即可。9、“原幣代碼”：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單中“幣制”欄的英文簡寫錄入即可。如果企業(yè)之前設(shè)置好“自用代碼”的，可以點(diǎn)擊該欄的下拉式菜單，再選擇該幣制即可完成原幣代碼錄入工作，否則必須人手錄入。如果電腦提示“原幣代碼代碼未找到”，請先檢查是否錄錯(cuò)代碼，如果無錄錯(cuò)，請?jiān)谙到y(tǒng)主畫面選取“系

22、統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“幣別碼”，進(jìn)入幣別碼編輯模塊，檢查該幣種是否設(shè)為自用代碼，如果未設(shè)置請按本操作指南第（二）大點(diǎn)第六步操作即可。10、“原幣幣別”：錄入原幣代碼后該欄自動(dòng)產(chǎn)生，無須錄入。11、“原幣到岸價(jià)”：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單對應(yīng)行的“總價(jià)”錄入。12、“原幣匯率”和“美元匯率”：按公司財(cái)務(wù)處理的的匯率選擇原則錄入。實(shí)際操作中可根據(jù)稅務(wù)局公布的匯率錄入。13、“人民幣到岸價(jià)”：錄入“原幣到岸價(jià)”和“原幣匯率”后該欄自動(dòng)產(chǎn)生。14、“美元到岸價(jià)”：錄入“原幣到岸價(jià)”和“美元匯率”后該欄自動(dòng)產(chǎn)生。15、“海關(guān)實(shí)征稅額”：是指海關(guān)實(shí)征的關(guān)稅和消費(fèi)稅。如果海關(guān)對該進(jìn)口報(bào)關(guān)單中的進(jìn)口商品征收了關(guān)稅和消費(fèi)

23、稅但卻無征進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅時(shí)，則其征收的關(guān)稅和消費(fèi)稅金額可以錄入此欄中。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進(jìn)行序號重排以避免出錯(cuò)。 第3步：直接出口報(bào)關(guān)單的錄入。操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”）即可進(jìn)入直接出口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。錄入的條件：當(dāng)月發(fā)生的直接出口業(yè)務(wù)（包括轉(zhuǎn)關(guān)出口業(yè)務(wù)，即從監(jiān)管倉或保稅倉出口的業(yè)務(wù)），不管是否取得出口退稅聯(lián)出口報(bào)關(guān)單

24、，都必須錄入當(dāng)月的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中，未取得出口退稅聯(lián)出口報(bào)關(guān)單的，可以以“白單”或“藍(lán)單”進(jìn)行錄入。錄入的操作：進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法如下（如不作說明的則其錄入規(guī)定與進(jìn)口報(bào)關(guān)單相同）：1、“記銷售日期”：根據(jù)該筆出口記帳日期錄入，自動(dòng)產(chǎn)生。2、“進(jìn)料登記手冊號”：根據(jù)出口報(bào)關(guān)單的備案號錄入，一般是以“C”開頭共12位數(shù)。當(dāng)該出口報(bào)關(guān)單的“貿(mào)易方式”欄為“一般貿(mào)易”時(shí)，該欄為空無須錄入。3、“出口日期”：根據(jù)出口報(bào)關(guān)單右上角兩個(gè)日期中較遲的一個(gè)日期錄入。4、“外匯核銷單號”根據(jù)出口報(bào)關(guān)單上的“批準(zhǔn)文號”欄的內(nèi)容填寫。5、“代理證

25、明號”：一般為空，屬代理出口的須錄入代理證明號，不錄報(bào)關(guān)單號。6、“單證不齊標(biāo)志”：未取得出口退稅聯(lián)出口報(bào)關(guān)單的，在該欄錄入“B”； 未取得出口退稅聯(lián)外匯核銷單的，在該欄錄入“H”；上述兩單都未取得時(shí)，在該欄錄入“BH”。（新企業(yè)一律錄入“BH”）。（注該出口屬“雙代理業(yè)務(wù)”的，但還未取得“代理證明”時(shí)，才在該欄錄入“D”，否則千萬不要隨便加上“D”標(biāo)志。）新企業(yè)自發(fā)生首筆出口起兩年內(nèi)要報(bào)關(guān)單、核銷單一起收齊才能作為單證收齊申報(bào)，所以單證不齊標(biāo)志一律錄入“BH”，待兩年后才改為錄入“B”，即報(bào)關(guān)單收齊就可以申報(bào)退稅了。7、“出口商品代碼”：錄入方法基本上與進(jìn)口的一樣。但有一點(diǎn)不同，企業(yè)必須注意

26、：當(dāng)錄入商品代碼后，電腦提示“非基本商品”，如果該商品代碼的所有明細(xì)碼其對應(yīng)的退稅率都相同時(shí)，企業(yè)可以選擇錄入該商品代碼的任一個(gè)明細(xì)碼。如果多個(gè)可選的明細(xì)碼其征退稅率不一致，應(yīng)報(bào)告稅局由相關(guān)人員確定，否則按從低原則選擇錄入。8、“征稅稅率”和“退稅率”：電腦自動(dòng)產(chǎn)生，企業(yè)不能隨意修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核。9、“出口發(fā)票號”：根據(jù)出口報(bào)關(guān)單對應(yīng)的出口發(fā)票的編號錄入。當(dāng)出口報(bào)關(guān)單對應(yīng)多張出口發(fā)票時(shí)，類似“2343422-25”錄入。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的直接出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號

27、重排”鍵，進(jìn)行序號重排以避免序號出錯(cuò)。第4步：轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單的錄入。操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“間接出口貨物明細(xì)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第二步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“間接出口貨物明細(xì)錄入”）即可進(jìn)入轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。錄入的操作：進(jìn)入間接出口貨物明細(xì)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法基本上與直接出口報(bào)關(guān)單相同，但其中有三欄分別是“對方企業(yè)代碼”、“對方納稅識別”和“對方登記冊號”，可以為空，企業(yè)無須錄入。錄入完各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成間接出口貨物明細(xì)錄入。但在退出

28、該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進(jìn)行序號重排以避免序號出錯(cuò)。第5步：進(jìn)料加工手冊核銷錄入。企業(yè)必須在進(jìn)料加工手冊最后一筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生之后海關(guān)繳銷手冊之前辦理有關(guān)手冊核銷手續(xù)。其操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“進(jìn)料加工手冊核銷錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊核銷錄入”）即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊核銷模塊。進(jìn)入該模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法如下：1、“所屬期”：輸入當(dāng)前的年月。2、“核銷序號”：任意錄入4位數(shù)的數(shù)字。當(dāng)錄完當(dāng)月所有要核銷的手冊內(nèi)容后再進(jìn)行“序號重排”即可。3、“進(jìn)料登記冊號”：錄入要核銷的進(jìn)

29、料登記手冊號。如果錄入的“手冊號”錄錯(cuò)了或未作登記，電腦會(huì)提示“該進(jìn)料登記冊號尚未登記，無法核銷”，請檢查該手冊號是否錄錯(cuò)或確實(shí)未作手冊登記。4、“實(shí)際進(jìn)口總值”：根據(jù)該手冊的所有進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單計(jì)算得出。但是對于2003年1月1日以前取得的進(jìn)料加工手冊而在2003年1月1日以后還發(fā)生進(jìn)出口業(yè)務(wù)的，應(yīng)根據(jù)該手冊的所屬期在2003年1月1日之后的所有進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單計(jì)算得出。實(shí)際操作中該欄數(shù)據(jù)系電腦自動(dòng)生成。5、“實(shí)際出口總值”：根據(jù)該手冊的所有直接出口報(bào)關(guān)單計(jì)算填寫。但是對于2003年1月1日以前取得的進(jìn)料加工手冊而在2003年1月1日以后還發(fā)生進(jìn)出口業(yè)

30、務(wù)的，應(yīng)根據(jù)該手冊的所屬期在2003年1月1日之后的所有直接出口報(bào)關(guān)單計(jì)算得出。實(shí)際操作中該欄數(shù)據(jù)系電腦自動(dòng)生成。6、“剩余邊角余料”、“結(jié)轉(zhuǎn)料件”、“其它調(diào)減料件”和“剩余殘次成品”：都根據(jù)企業(yè)實(shí)際核銷時(shí)海關(guān)確定的金額填寫。特別注意如果屬于這幾項(xiàng)業(yè)務(wù)的報(bào)關(guān)單已經(jīng)在進(jìn)出口明細(xì)中錄入過了，此處不得錄，否則會(huì)導(dǎo)致后面的免稅證明計(jì)算出錯(cuò)（正確做法是在核銷中錄入，而不要在進(jìn)口明細(xì)中以負(fù)數(shù)錄入）。7、“結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品”：操作中該欄數(shù)系電腦自動(dòng)生成。注意核銷當(dāng)月又有間接出口時(shí)，注意先錄間接出口，后錄核銷表。8、“其它未出口”：根據(jù)該手冊的直接出口報(bào)關(guān)單超過6個(gè)月還未收齊單證或經(jīng)稅務(wù)部門審核缺少電子信息的金額填寫

31、。錄完上述各欄后，按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月需要核銷的進(jìn)料加工手冊錄入此模塊，即可完成手冊核銷明細(xì)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進(jìn)行序號重排以避免序號出錯(cuò)。至此，企業(yè)從事進(jìn)料加工業(yè)務(wù)所涉及到的合同登記、料件進(jìn)口、產(chǎn)品出口和手冊核銷等基本操作已一一介紹了，但在此過程中企業(yè)還有可能發(fā)生產(chǎn)品退運(yùn)、前期單證未齊當(dāng)期才收齊的處理、發(fā)生來料加工業(yè)務(wù)等情況，企業(yè)應(yīng)如何錄入系統(tǒng)將在下面一一陳述。（四）、免抵退稅申報(bào)資料錄入的補(bǔ)充操作： 以下涉及的內(nèi)容，企業(yè)確實(shí)發(fā)生了才需要按相應(yīng)的方法操作，而且該操作都必須在企業(yè)進(jìn)行預(yù)申報(bào)之前完成：1、進(jìn)口料件的退運(yùn)業(yè)務(wù)：當(dāng)月以負(fù)數(shù)錄入。2、進(jìn)

32、口料件退運(yùn)后又復(fù)進(jìn)口。取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單與普通的進(jìn)口報(bào)關(guān)單一樣錄入“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。3、直接出口貨物的退運(yùn)業(yè)務(wù)。如果退運(yùn)的報(bào)關(guān)單與原出口的報(bào)關(guān)單數(shù)量、金額都一樣時(shí)，企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細(xì)”，進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊，按下“搜索”鍵，彈出畫面（如畫面四），在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的原出口報(bào)關(guān)單號，再按“確定”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的報(bào)關(guān)單號，右邊的“編輯窗口”里為該報(bào)關(guān)單對應(yīng)的內(nèi)容。再按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄，序號為“Z000”，即表示操作成功。

33、 如果退運(yùn)的報(bào)關(guān)單與原出口的報(bào)關(guān)單數(shù)量、金額都不一樣時(shí)，企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”，進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊，按下“增加”鍵，在“編輯窗口”各欄錄入退運(yùn)報(bào)關(guān)單各項(xiàng)內(nèi)容，但要注意其中的“核銷單號”和“出口發(fā)票號”均錄入“NONE”，“出口數(shù)量”和“原幣離岸價(jià)”兩欄以負(fù)數(shù)錄入即可。4、直接出口貨物的退運(yùn)后復(fù)出口業(yè)務(wù)。如果直接出口貨物的復(fù)出口與其退運(yùn)不是發(fā)生在同一個(gè)月時(shí)，企業(yè)應(yīng)按上述第3點(diǎn)所述在退運(yùn)當(dāng)月做沖減，在復(fù)出口當(dāng)月像一般的出口報(bào)關(guān)單一樣錄入報(bào)關(guān)單各項(xiàng)內(nèi)容。5、企業(yè)確定某“出口報(bào)關(guān)單”確實(shí)無法取得出口退稅聯(lián)報(bào)關(guān)單原件或出口退稅聯(lián)核銷單原件，又或者經(jīng)

34、稅務(wù)局審核該出口報(bào)關(guān)單確無海關(guān)電子信息，需要在出口收入中轉(zhuǎn)出該出口額的操作. 企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細(xì)”，進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊，找到的該出口報(bào)關(guān)單號后，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面（如畫面九）上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄，在“索引窗口”中產(chǎn)生條新的序號為“Z000”記錄，即表示操作成功。如果前期錄入的出口報(bào)關(guān)單金額等項(xiàng)目有錯(cuò)但已申報(bào)不能更改時(shí)，企業(yè)也可以用此模塊先沖減原報(bào)關(guān)單，再錄入一張正確的報(bào)關(guān)單即可。6、企業(yè)前期單證不齊本期收齊單證的處理。企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“收齊出口單證明細(xì)錄入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一

35、步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集” “收齊出口單證明細(xì)錄入”），進(jìn)入收齊前期單證明細(xì)錄入模塊，按下“搜索”鍵，找到該報(bào)關(guān)單號后，按下“修改”鍵，在“編輯窗口”中錄入：（1）、“所屬期”：為單證收齊的年月（2）、“序號”：為4位數(shù)的流水號，可先任意輸入再進(jìn)行“序號重排”（3）、“單證收齊標(biāo)志”：前期不齊的單證必須全部收齊后才能錄入，收齊標(biāo)志就等于原不齊標(biāo)志否則會(huì)出錯(cuò)。比如5月某條數(shù)據(jù)不齊標(biāo)志是BH，在6月分收到報(bào)關(guān)單時(shí)不能錄入，要等到7月核銷單也收齊時(shí)才能在此錄入。（4）、“外匯核銷單號”：如前期未錄或錄錯(cuò)，可在此修改。 (5)、“報(bào)關(guān)單號”：如前期未錄或錄錯(cuò)，可在此修改。錄完上述各欄后，按“保存”鍵進(jìn)行存

36、盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月收齊的單證情況此模塊，即可完成前期單證不齊當(dāng)期收齊單證的申報(bào)錄入工作。注意在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進(jìn)行序號重排以避免序號出錯(cuò)。7、來料加工業(yè)務(wù) 不管企業(yè)是否有來料加工業(yè)務(wù)，都無須使用“向?qū)А敝小懊舛愗浳锩骷?xì)數(shù)據(jù)采集”中“來料加工出口明細(xì)錄入”模塊。此外，“免稅出口貨物明細(xì)錄入”和“出口免稅卷煙明細(xì)錄入”兩模塊均無須使用。但用該部分的國內(nèi)進(jìn)項(xiàng)稅需在申報(bào)表中轉(zhuǎn)出。（五）、免抵退稅預(yù)申報(bào)操作：1、預(yù)申報(bào)操作的前提條件：必須先完成免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作和補(bǔ)充操作之后才能進(jìn)行。2、預(yù)申報(bào)操作必須做的準(zhǔn)備工作：就是先要準(zhǔn)備第一張空白磁盤，并標(biāo)明預(yù)申報(bào)。3、預(yù)

37、申報(bào)操作流程：（1）、首先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查”，操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”“數(shù)據(jù)一致性檢查”（或第三步數(shù)據(jù)一致性檢查），再根據(jù)彈出畫面的錯(cuò)誤提示修改申報(bào)資料錄入的錯(cuò)誤后，再進(jìn)行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查”，直到?jīng)]有任何錯(cuò)誤為止。 （2）、生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)制作申報(bào)盤資料。在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”中的“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”），將數(shù)據(jù)生成到預(yù)申報(bào)軟件盤中,將存放路徑定為A:（3）、企業(yè)拿該預(yù)申報(bào)盤（原則上無須其它申報(bào)資料）直接到當(dāng)?shù)貒惥滞硕惒块T辦理預(yù)申報(bào)手續(xù)即可。當(dāng)?shù)貒惙志謺?huì)立即讀取企業(yè)申報(bào)盤數(shù)據(jù)

38、進(jìn)行海關(guān)電子信息對碰工作，并會(huì)將對碰結(jié)果儲存在該申報(bào)盤的根目錄下即可完成預(yù)申報(bào)工作。企業(yè)就可以將該申報(bào)盤領(lǐng)回去進(jìn)行下一步的申報(bào)工作。企業(yè)也可自行上國稅網(wǎng)站進(jìn)行網(wǎng)上預(yù)申報(bào)，有關(guān)操作指引可在網(wǎng)上下載。（4）、對稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的信息進(jìn)行處理：第1步：讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息。插入從退稅部門領(lǐng)回的申報(bào)盤，在系統(tǒng)主畫面選擇“反饋信息處理”“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”），再彈出的畫面的“路徑”中錄入“A：”，再按“確定”鍵即可將稅務(wù)部門反饋信息讀入系統(tǒng)里。第2步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢。稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息有兩類，第一類是通過將企業(yè)申報(bào)的報(bào)關(guān)單資料

39、與稅務(wù)部門取得的海關(guān)電子信息進(jìn)行對碰得到“出口信息單證不齊的情況”。該類錯(cuò)誤企業(yè)可以在“向?qū)А敝小暗谒牟筋A(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “出口信息不齊情況查詢”中查找到。第二類是邏輯性錯(cuò)誤，是由于企業(yè)錄入過程中由于失誤等原因而產(chǎn)生的錯(cuò)誤，該錯(cuò)誤也有可能不是真正的錯(cuò)誤而屬于正常情況時(shí)就無須調(diào)整。第3步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的處理。不管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中是否有提示申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)，企業(yè)都必須先撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行一次稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。具體操作是：在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”，在彈出的畫面選擇錄入“所屬期”和“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”后按“確定”鍵即可撤銷預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)之后，再在“向?qū)?/p>

40、”中選擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，在彈出的畫面按“是”鍵系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)對企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)中信息不齊的報(bào)關(guān)單加上“信息不齊標(biāo)志”。但對于上述第二類邏輯性錯(cuò)誤，必須先判斷其是否屬真的錯(cuò)誤，如果是，就應(yīng)該進(jìn)入各“錄入模塊”進(jìn)行修改。提示：對于電腦提示有“信息不齊”的出口報(bào)關(guān)單時(shí)，企業(yè)應(yīng)該立即檢查這些出口報(bào)關(guān)單是否取回出口退稅聯(lián)，如果還未取回可以暫不予理會(huì)，如果已取回了，則應(yīng)該立刻上網(wǎng)進(jìn)入“中國電子口岸出口退稅子系統(tǒng)”進(jìn)行查詢，看該報(bào)關(guān)單信息是否已“報(bào)送”，如果還未完成信息報(bào)送，企業(yè)應(yīng)立刻補(bǔ)充完成出口退稅聯(lián)報(bào)關(guān)單與網(wǎng)上信息核對及報(bào)送工作，否則稅務(wù)部門將取不到相關(guān)信息。至此企業(yè)的免

41、抵退稅預(yù)申報(bào)工作基本完成。但要注意一點(diǎn)：免抵退稅預(yù)申報(bào)必須在企業(yè)的“納稅申報(bào)”之前完成。同時(shí)，為保證正式申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，企業(yè)一個(gè)月可以多次進(jìn)行預(yù)申報(bào)工作，直到上述的第二類邏輯性錯(cuò)誤不再發(fā)生為止。（六）、免抵退稅的正式申報(bào)操作：1、對稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理后，重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。該步驟與預(yù)申報(bào)的操作基本一致，都是先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查”，再進(jìn)行“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”（即完成“向?qū)А敝械牡谖宀降牟僮鳎?，但生成的明?xì)數(shù)據(jù)要放入第二張磁盤，并標(biāo)明企業(yè)代碼、名稱、“明細(xì)申報(bào)”。 2、模擬出具進(jìn)料免稅證明。生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)后，企業(yè)可在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗诹侥M出具進(jìn)料免稅證明”“模擬出具進(jìn)料加工

42、免稅證明”，如下圖:3、打印出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表(非必做步驟)。 為填寫納稅申報(bào)表提供必要的原始數(shù)據(jù)，可以先打印該表。具體操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”“打印申報(bào)報(bào)表”，就會(huì)彈出畫面（如畫面十四），輸入“所屬期”，再選取“出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”，再按“報(bào)表設(shè)置”鍵，就會(huì)彈出打印機(jī)設(shè)置畫面（如畫面十五），在該畫面上選擇“橫向”，在“指定報(bào)表打印機(jī)”選擇企業(yè)自已的打印機(jī)型號，在“請選擇紙張類型”中選擇紙張型號（B4或A3），按下“預(yù)覽”看報(bào)表能否全覽，如果滿意，再按“保存”鍵保存該打印設(shè)置，以后打印該表時(shí)，程序自動(dòng)按此設(shè)置打印報(bào)表。抄下以下兩個(gè)數(shù)

43、據(jù)：一是該表第12欄出口銷售額人民幣的合計(jì)數(shù)（以Z表示），二是該表第15欄出口銷售額乘征退稅率之差的合計(jì)數(shù)（以Y表示）。3、填寫增值稅納稅申報(bào)表。增值稅納稅申報(bào)表各欄數(shù)據(jù)填寫方法如下(如下說明僅涉及出口退稅業(yè)務(wù)有關(guān)指標(biāo)，其他具體操作請以征稅部門要求為準(zhǔn))：（1）、第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”：根據(jù)當(dāng)月錄入系統(tǒng)出口報(bào)關(guān)單統(tǒng)計(jì)出銷售收入（包括單證齊和單證不齊的部分）填寫，如果有部分出口未取回報(bào)關(guān)單，則按實(shí)際出口填寫。（2）、第8欄“免稅貨物及勞務(wù)銷售額”按當(dāng)月錄入系統(tǒng)間接出口報(bào)關(guān)單統(tǒng)計(jì)出銷售收入額和來料加工銷售額填寫。（3）、增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）第18欄“免抵退稅辦法出口貨物

44、不得抵扣進(jìn)項(xiàng)按系統(tǒng)當(dāng)月出口數(shù)據(jù)中生成出口銷售額稅額乘以征退稅率之差得出，如果是進(jìn)料加工企業(yè)，則要減去進(jìn)料加工免稅證明中的“不予免征和抵扣稅額抵減額”后再填寫。（4）、第15欄“免抵貨物已退稅額”=上個(gè)月生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表的第24欄“當(dāng)期應(yīng)退稅額”。4、根據(jù)增值稅納稅申報(bào)表完成本系統(tǒng)的“納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”工作。具體操作如下：在本系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А钡摹暗诎瞬郊{稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”“增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入”，在增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入：（1）、“所屬期”：根據(jù)申報(bào)所屬期填寫“年月”。（2）、“免抵退銷售額”：是指當(dāng)月所有的直接出口銷售收入額。該欄按同期的納稅申

45、報(bào)表第7欄填列。（3）、“免抵銷售累計(jì)”：是指本年免抵退稅銷售額的累計(jì)數(shù)。只要錄入本期的“免抵退銷售額”欄，該欄數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生。（4）、“不得抵扣稅額”：是指本期免抵退稅不得免征和抵扣稅額。該欄可以按同期的納稅申報(bào)表附列資料表二第18欄填列。（5）、“不得抵扣累計(jì)”：是指本年免抵退不得免征和抵扣稅額的累計(jì)數(shù)。只要錄入本期的“不得抵扣稅額”欄，該欄數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生。（6）、“銷項(xiàng)稅額合計(jì)”：根據(jù)當(dāng)月的內(nèi)銷銷售收入乘以對應(yīng)的征稅稅率計(jì)算填寫。實(shí)際操作中該欄可以根據(jù)同期的納稅申報(bào)表第11欄填列。（7）、“進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)”：該欄按同期的納稅申報(bào)表第12欄減14欄填列。（8）、“上期留抵稅額”：該欄數(shù)據(jù)電腦

46、會(huì)根據(jù)上個(gè)月的“期末留抵稅額”自動(dòng)產(chǎn)生。（9）、“免抵退已退稅”：該欄按同期的納稅申報(bào)表第15欄填列。（10）、“應(yīng)抵扣稅額”和“實(shí)際抵扣稅額”：這兩欄會(huì)根據(jù)“進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)”、“上期留抵稅額”和“免抵退已退稅”三欄數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算填列。（11）“應(yīng)納稅額”：可根據(jù)同期納稅申報(bào)表的第26欄填列。（12）“期末留抵稅額”： 可根據(jù)同期納稅申報(bào)表的第20欄填列。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容后即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤即可完成納稅申報(bào)表的明細(xì)數(shù)據(jù)采集工作。5、生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報(bào)匯總表數(shù)據(jù)采集。具體操作如下：在本系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А钡摹暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”“免抵退申報(bào)匯總表錄入”，進(jìn)入免抵退申報(bào)匯

47、總表錄入畫面后，點(diǎn)擊“增加”鍵，在“所屬期”上錄入當(dāng)前的稅款所屬“年月”后按回車鍵，其它欄次即可自動(dòng)生成無須手工錄入，再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采集工作。同時(shí)會(huì)自動(dòng)生成匯總表附表。6、數(shù)據(jù)一致性檢查。完成“向?qū)А敝械牡谖辶甙司挪街?，在生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)之前，企業(yè)必須進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查。具體操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥?bào)”的“數(shù)據(jù)一致性檢查”：（1）、如發(fā)現(xiàn)只是納稅申報(bào)表或匯總表數(shù)據(jù)有錯(cuò)，明細(xì)申報(bào)未發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，企業(yè)可以根據(jù)該錯(cuò)誤提示返回納稅申報(bào)表或匯總表數(shù)據(jù)采集模塊改正相關(guān)欄次的錯(cuò)誤即可。（2）如發(fā)現(xiàn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤時(shí)，企業(yè)必須先進(jìn)入“向?qū)А薄暗诰挪矫獾滞?/p>

48、匯總數(shù)據(jù)采集”“免抵退申報(bào)匯總表錄入”畫面，再在“索引窗口”選擇當(dāng)月后，按“刪除”鍵將當(dāng)月的匯總表數(shù)據(jù)全部刪除。 然后，企業(yè)返回系統(tǒng)主畫面，選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”“撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”，在彈出的畫面：在“所屬期”錄入本期的“年月”，在“申報(bào)數(shù)據(jù)范圍”選擇“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”后，按“確定”即可撤銷明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。再按數(shù)據(jù)一致性檢查中提示的錯(cuò)誤返回各明細(xì)數(shù)據(jù)錄入模塊修改相關(guān)錯(cuò)誤后，重做“向?qū)А敝械谖逯恋诰挪降墓ぷ骷纯伞?、如經(jīng)過數(shù)據(jù)一致性檢查無發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，即可生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)，制作正式申報(bào)盤。操作如下：（1）、取第三張空白軟盤，標(biāo)明企業(yè)代碼、名稱、“匯總申報(bào)” 放入A驅(qū)。（2）、在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊

49、“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥?bào)”“生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)”，將生成的匯總申報(bào)數(shù)據(jù)存第三張盤中。切記不可將明細(xì)與匯總數(shù)據(jù)放在同一磁盤中，否則會(huì)丟失數(shù)據(jù)。8、打印有關(guān)的申報(bào)報(bào)表。具體操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”“打印申報(bào)報(bào)表”，就會(huì)彈出畫面（如畫面十四），依照之前的第（六）大點(diǎn)免抵退稅正式申報(bào)操作中的第3小點(diǎn)的操作設(shè)置好各表的報(bào)表打印設(shè)置。打印出如下各表格：（1）、進(jìn)料加工登記申報(bào)表。（2）、進(jìn)料加工海關(guān)登記手冊核銷申請表。（3）、進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報(bào)明細(xì)表。（4）、出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）（5）、出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（前期單證收齊）（6）、出口

50、貨物免稅申報(bào)明細(xì)表（間接出口）（7）、進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明。（8）、出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表和附表。打印出表格后，確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤后必須在表上規(guī)定的地方簽名和蓋企業(yè)公章。其中第（3）、（4）、（5）、（6）這幾種明細(xì)表的一聯(lián)必須作為報(bào)關(guān)單封面與其對應(yīng)的報(bào)關(guān)單裝訂成冊。如提示“該所屬期沒有可打印數(shù)據(jù)”，可不打印該表。9、報(bào)關(guān)單的裝訂要求：（1）、各種報(bào)關(guān)單必須按照電腦中的“序號”順序排列裝訂。并在對應(yīng)的報(bào)關(guān)單的右上角抄下其“序號”，以方便稅務(wù)機(jī)關(guān)審核。（2）、直接出口報(bào)關(guān)單的裝訂規(guī)定：出口退稅聯(lián)、出口收匯核銷單、出口發(fā)票和要一一對應(yīng)裝訂。封面上還必須訂上出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口

51、明細(xì)）一聯(lián)。如果當(dāng)月三單中有任何一單不齊，則企業(yè)只需打印、報(bào)送出口明細(xì)表即可，無須報(bào)送單證。待三單收齊的當(dāng)月再將三單一一對應(yīng)裝訂并作為前期單證收齊申報(bào)，并在封面上訂上出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（前期單證收齊）一聯(lián)。10、到主管稅局退稅部門辦理免抵退稅正式申報(bào)工作。完成上述各項(xiàng)操作后，企業(yè)必須在月度終了后15天內(nèi)上報(bào)給退稅部門如下資料辦理免抵退稅正式申報(bào)工作：1、當(dāng)期增值稅納稅申報(bào)表及附表一份。2、免抵退稅匯總表及附表一式三份。（如有退稅額則一式五份）3、各種明細(xì)表一式兩份。4、裝訂成冊的各類憑證（出口報(bào)關(guān)單、核銷單、出口發(fā)票）。5、免抵退稅正式申報(bào)盤兩張（明細(xì)、匯總）至此免抵退稅正式申報(bào)操

52、作基本完成，但企業(yè)必須注意：“向?qū)А敝械牡谖辶甙司挪降膱?zhí)行順序絕不能顛倒，否則將會(huì)出錯(cuò)。如果確實(shí)步驟顛倒了導(dǎo)致出錯(cuò)或者企業(yè)已正式申報(bào)但經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核有錯(cuò)認(rèn)為需要重新申報(bào)調(diào)整時(shí)，企業(yè)可以依次撤銷匯總申報(bào)數(shù)據(jù)>刪除匯總申報(bào)報(bào)表>撤銷明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)>修改有關(guān)錯(cuò)誤，再從“向?qū)У谖宀健遍_始一步一步操作即可。（七）稅務(wù)機(jī)關(guān)審核結(jié)果反饋。當(dāng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過后，會(huì)將審核結(jié)果形成反饋信息，會(huì)存放在企業(yè)匯總盤內(nèi)。企業(yè)取回匯總盤后，按如下步驟操作：1、在“向?qū)А敝羞x擇點(diǎn)擊“第十一步正式審核反饋信息處理”“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，在彈出的畫面中，在“路徑”欄錄入申報(bào)盤的“A:，按“確定”鍵即可將稅務(wù)

53、機(jī)關(guān)反饋信息讀入系統(tǒng)里。 2、進(jìn)行稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。在“向?qū)А敝羞x擇點(diǎn)擊“第十一步正式審核反饋信息處理”“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，在彈出的如下畫面，按“確定”鍵即可用反饋信息的值更改系統(tǒng)原金額，并對當(dāng)月的申報(bào)資料作上“已審核標(biāo)志”，完成反饋信息處理工作，這樣一個(gè)月的免抵退稅工作才算完結(jié)。四、其它操作：1、“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中“免抵退稅單證申報(bào)錄入”模塊，補(bǔ)辦出口報(bào)關(guān)單和外匯核銷單仍暫系統(tǒng)指示進(jìn)行操作。2、企業(yè)收到出口退稅款時(shí)的操作：在系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“企業(yè)經(jīng)營情況”“收到出口退稅款錄入”，在出現(xiàn)的出口退稅款錄入畫面上，按“增加”鍵，錄入表中各項(xiàng)內(nèi)容后即可按“保存”鍵再退出。

54、企業(yè)錄入此模塊數(shù)據(jù)后會(huì)在下次申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)將此內(nèi)容反饋給稅務(wù)部門，告知稅務(wù)機(jī)關(guān)退稅款已收到。同時(shí)也可以方便企業(yè)了解本企業(yè)的出口退稅情況。3、“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中“外部數(shù)據(jù)采集”模塊企業(yè)無須使用。4、“年終清算”模塊暫時(shí)不能使用，等待以后系統(tǒng)升級后能使用時(shí)再另行介紹具體的操作方法。5、錯(cuò)漏調(diào)整：發(fā)生整張報(bào)關(guān)單或整條記錄漏報(bào)時(shí),在下期全額補(bǔ)報(bào)。發(fā)生申報(bào)項(xiàng)目錯(cuò)報(bào)并影響免抵退稅額計(jì)算的，在下期以全額負(fù)數(shù)沖回，再按正確數(shù)據(jù)申報(bào)錄入（可利用“生成出口貨物沖減明細(xì)”功能）。如果當(dāng)月出口數(shù)據(jù)有調(diào)整或出現(xiàn)誤差的另附紙說明。6、電子口岸信息是審核系統(tǒng)的主要依據(jù)，出口后要盡快在網(wǎng)上核對、報(bào)送。7、匯總表中如果出現(xiàn)與納稅表

55、差額，必須在下月做納稅申報(bào)時(shí)進(jìn)行調(diào)整。白云區(qū)國稅局退稅科附：生產(chǎn)企業(yè)免、抵、退稅管理系統(tǒng)常見問題處理方法1、問：申報(bào)軟件注冊碼不符，不能進(jìn)入系統(tǒng)。新辦企業(yè)和沒有參加培訓(xùn)的企業(yè)沒有申報(bào)軟件，如何進(jìn)行申報(bào)？答：省局已經(jīng)下發(fā)不需要注冊的申報(bào)軟件，注冊碼不符的企業(yè)只要重新安裝該軟件后即可進(jìn)入系統(tǒng)。2、問：企業(yè)在申報(bào)時(shí)不能錄入部分商品代碼，無法正常申報(bào)，怎么辦？答：該問題可能有兩種情況：第一種情況：在系統(tǒng)中輸入商品代碼后系統(tǒng)提示該商品代碼為非基本商品碼。該種情況為該商品代碼可能有多種不同的征、退稅率，國家稅務(wù)總局在該商品代碼后增加一位附加代碼以區(qū)分不同的征、退稅率。各地退稅部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況按規(guī)定要求企

56、業(yè)錄入不同的附加碼?？偩指郊哟a有兩種情況：一附加碼是1或2或3。例如：商品代碼為0407009990，該商品有附加碼1、2、3三種，企業(yè)可以根據(jù)該商品不同的征退稅率選擇不同的附加碼進(jìn)行錄入；二附加碼為1或8。除了是認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)出口的高新技術(shù)產(chǎn)品可以選擇附加碼8外，其他企業(yè)均應(yīng)該選用附加碼1。第二種情況：在錄入商品代碼時(shí)系統(tǒng)提示“無此商品碼”。這種情況是由于今年海關(guān)使用了部分新的海關(guān)代碼，而稅務(wù)部門的商品代碼更新跟不上造成的。如發(fā)現(xiàn)這種情況我們可以要求企業(yè)使用在軟件中與海關(guān)報(bào)關(guān)單中商品代碼相近的海關(guān)商品碼代替，所選用的替代商品碼與報(bào)關(guān)單上商品碼必須名稱和退稅率都要相同。例如：今年新的商品代

57、碼44103090，在我們的申報(bào)軟件中無此商品碼，我們可以在軟件菜單的系統(tǒng)維護(hù)代碼維護(hù)海關(guān)商品碼選項(xiàng)下使用搜索功能搜索44103090代碼，由于系統(tǒng)中沒有改商品代碼的記錄，所以系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)到一個(gè)相近的代碼44103100處，我們通過比較可以選用該商品碼作為替代商品碼在軟件中錄入。企業(yè)在進(jìn)行這樣的處理之前要先向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請，對這種情況形成的審核疑點(diǎn)可經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行人工挑過。3、問：系統(tǒng)中商品的征退稅率與企業(yè)以前所使用的征退稅率不一致，如何處理？答：以系統(tǒng)中商品的征退稅率為準(zhǔn)。稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)嚴(yán)格按照系統(tǒng)中商品碼中提供的退稅率辦理免抵退稅。以前年度錯(cuò)用退稅率的必須予以糾正。4、問：進(jìn)料加工的進(jìn)口料件轉(zhuǎn)為內(nèi)銷后，已經(jīng)由海關(guān)補(bǔ)稅，那么應(yīng)該在系統(tǒng)中如何處理？答：海關(guān)補(bǔ)稅單可以作為增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣，相應(yīng)的進(jìn)口料值也要在當(dāng)期扣減（具體方法見問題4），扣減額為海關(guān)代征增值稅繳款書上的海關(guān)完稅價(jià)格。5、問：生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退匯總表24欄當(dāng)期應(yīng)退稅額數(shù)據(jù)自動(dòng)生成，新辦