國際貿(mào)易融資的結(jié)算方式

1、交通銀行股份有限公司2007版權(quán)國際結(jié)算與貿(mào)易融資簡(jiǎn)介國際結(jié)算與貿(mào)易融資簡(jiǎn)介n交通銀行北京市分行交通銀行北京市分行n國際結(jié)算中心國際結(jié)算中心n12/11/2021交通銀行股份有限公司2007版權(quán)內(nèi)容提要內(nèi)容提要n國際結(jié)算方式：國際結(jié)算方式： （一）賒購、賒銷（一）賒購、賒銷（OPEN ACCOUNT） （二）托收（二）托收（COLLECTION） （三）信用證（三）信用證（LETTER OF CREDIT）n國際貿(mào)易融資方式：國際貿(mào)易融資方式： （四）進(jìn)口貿(mào)易融資（四）進(jìn)口貿(mào)易融資 （五）出口貿(mào)易融資（五）出口貿(mào)易融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（一）賒購、賒銷（一）賒購、賒銷（OPEN

2、ACCOUNT）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)賒購賒銷業(yè)務(wù)流程賒購賒銷業(yè)務(wù)流程貨物貨物出口商出口商進(jìn)口商進(jìn)口商1、合同：、合同：OPEN ACCOUNT2、發(fā)貨、發(fā)貨4、提貨、提貨5、辦理匯款、辦理匯款7、解付匯款、解付匯款匯入行匯入行匯出行匯出行6、匯款、匯款3、單據(jù)、單據(jù)交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（二）托收（二）托收（COLLECTION）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n概念概念n跟單托收是出口商將含商業(yè)單據(jù)和附帶跟單托收是出口商將含商業(yè)單據(jù)和附帶/不不附帶匯票的出口業(yè)務(wù)單據(jù)提交托收銀行，附帶匯票的出口業(yè)務(wù)單據(jù)提交托收銀行，再由托收銀行委托進(jìn)口地的代收銀行代其再由托收銀行委托進(jìn)口

3、地的代收銀行代其從國外付款人處收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。從國外付款人處收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。 交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n托收業(yè)務(wù)分類托收業(yè)務(wù)分類nD/P：DELIVERY DOCUMENTS AGAINST PAYMENT （付款贖單）nD/A：DELIVERY DOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE （承兌贖單）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)托收業(yè)務(wù)基本流程托收業(yè)務(wù)基本流程貨物貨物出口商（委托人）出口商（委托人）進(jìn)口商（付款人）進(jìn)口商（付款人）1、合同：托收方式結(jié)算、合同：托收方式結(jié)算2、發(fā)貨、發(fā)貨7、提貨、提貨10、付款、付款(遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期)6、付款、付款承兌承兌1

4、2、付款、付款(遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期)9、付款、付款承兌承兌3、單據(jù)、單據(jù)5、單據(jù)、單據(jù)托收行托收行代收行代收行11、付款、付款(遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期)8、付款、付款/承兌承兌4、單據(jù)、單據(jù)交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（三）信用證（三）信用證（LETTER OF CREDIT）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)貨物貨物出口商出口商（收益人）（收益人）進(jìn)口商進(jìn)口商（申請(qǐng)人）（申請(qǐng)人）1、合同：、合同：L/C結(jié)算結(jié)算5、發(fā)貨、發(fā)貨12、提貨、提貨11、贖單、贖單10、單據(jù)、單據(jù)6、單據(jù)、單據(jù)7、議付、議付4、通知、通知L/C2、L/C申請(qǐng)書申請(qǐng)書通知行通知行/議付行議付行開證行開證行8、單據(jù)、單據(jù)9、償付、償付3、L/

5、C信用證業(yè)務(wù)基本流程信用證業(yè)務(wù)基本流程交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n信用證的定義（信用證的定義（UCP600第二條）：第二條）： 指一項(xiàng)指一項(xiàng)不可撤銷不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如的安排，無論其名稱或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開證行對(duì)何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開證行對(duì)相符交單相符交單予以予以承付承付的的確確定承諾定承諾。支付條件單證相符單單相符n簡(jiǎn)而言之，信用證是開證銀行有條件的簡(jiǎn)而言之，信用證是開證銀行有條件的付款承諾付款承諾。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證的功能n開證銀行的開證銀行的保證付款功能保證付款功能。信用證是銀行信用，是開證行。信用證是銀行信用，是開證行負(fù)第一性付款責(zé)任，而且其付

6、款是有條件的。信用證保障負(fù)第一性付款責(zé)任，而且其付款是有條件的。信用證保障了買賣雙方的利益。了買賣雙方的利益。 對(duì)出口方而言，保證了出口方在貨物出運(yùn)以后，提交了對(duì)出口方而言，保證了出口方在貨物出運(yùn)以后，提交了符合信用證條款的單據(jù)，貨款不致落空。符合信用證條款的單據(jù)，貨款不致落空。對(duì)進(jìn)口方而言，在規(guī)定期限內(nèi)獲得代表貨權(quán)的單據(jù)以及對(duì)進(jìn)口方而言，在規(guī)定期限內(nèi)獲得代表貨權(quán)的單據(jù)以及信用證規(guī)定的各種檢驗(yàn)證以后方開始付款。信用證保障信用證規(guī)定的各種檢驗(yàn)證以后方開始付款。信用證保障了買賣雙方的利益。了買賣雙方的利益。融資功能融資功能。出口商在收到信用證以后可向我行申請(qǐng)打包貸款。出口出口商在收到信用證以后可向

7、我行申請(qǐng)打包貸款。出口商備齊單據(jù)后可申請(qǐng)出口押匯。商備齊單據(jù)后可申請(qǐng)出口押匯。開證行開證時(shí)可以授予進(jìn)口商一定比例的免保開證授信開證行開證時(shí)可以授予進(jìn)口商一定比例的免保開證授信額度，避免了進(jìn)口商資金的占用。在開證行履行付款責(zé)額度，避免了進(jìn)口商資金的占用。在開證行履行付款責(zé)任以后，進(jìn)口商在籌措資金上如有困難，可以用進(jìn)口押任以后，進(jìn)口商在籌措資金上如有困難，可以用進(jìn)口押匯方式給進(jìn)口商融資。匯方式給進(jìn)口商融資。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證的基本特點(diǎn)信用證的基本特點(diǎn)第一性第一性開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。獨(dú)立性獨(dú)立性信用證與合同是相互獨(dú)立的交易。信用證與合同是相互獨(dú)立的

8、交易。唯單性唯單性信用證業(yè)務(wù)中，有關(guān)當(dāng)時(shí)人處理的只是信用證業(yè)務(wù)中，有關(guān)當(dāng)時(shí)人處理的只是單據(jù)。單據(jù)。免責(zé)性免責(zé)性單據(jù)有效性的免責(zé)；信息傳遞的免責(zé)；單據(jù)有效性的免責(zé)；信息傳遞的免責(zé)；不可抗力；對(duì)被指示方行為的免責(zé)。不可抗力；對(duì)被指示方行為的免責(zé)。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證的分類信用證的分類n即期信用證即期信用證 SIGHT L/Cn遠(yuǎn)期信用證遠(yuǎn)期信用證 USANCE L/C（混合期限）（混合期限）n假遠(yuǎn)期信用證假遠(yuǎn)期信用證 USANCE CREDIT PAYABLE AT SIGHT n付款信用證付款信用證 BY SIGHT PAYMENTn承兌信用證承兌信用證 BY ACCEPTAN

9、CEn議付信用證議付信用證 BY NEGOTIATIONn延期付款信用證延期付款信用證 BY DEFERRED PAYMENT交通銀行股份有限公司2007版權(quán)其他分類其他分類n限制與自由議付信用證n可轉(zhuǎn)讓信用證n保兌信用證n背對(duì)背信用證交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證信用證 托收托收 賒購賒購/賒銷賒銷信用 銀行信用 商業(yè)信用 商業(yè)信用手續(xù) 復(fù)雜 較復(fù)雜 簡(jiǎn)單銀行費(fèi)用 最貴 較貴 便宜風(fēng)險(xiǎn)（進(jìn)口方） 相對(duì)最大 較大 較小選擇國際結(jié)算方式的根本：談判地位國際慣例 UCP600 URC522 無 信用證、托收、賒購賒銷的比較信用證、托收、賒購賒銷的比較交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（四）進(jìn)

10、口貿(mào)易融資（四）進(jìn)口貿(mào)易融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)n進(jìn)口融資的種類進(jìn)口融資的種類 （1）進(jìn)口開證授信額度）進(jìn)口開證授信額度 （2）提貨擔(dān)保額度）提貨擔(dān)保額度 （3）進(jìn)口押匯）進(jìn)口押匯 （4）海外代付）海外代付 （5）進(jìn)口代收融資）進(jìn)口代收融資 （6）進(jìn)口匯出款融資）進(jìn)口匯出款融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（1）進(jìn)口開證授信額度）進(jìn)口開證授信額度進(jìn)口開證授信額度是我行信貸部門為客戶核定的開證額度，具有外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營資格、能夠提供銀行可接受的擔(dān)保/抵押 /質(zhì)押客戶，可向銀行申請(qǐng)免收或減收保證金/一次性或循環(huán)開證額度。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（

11、2 2）提貨擔(dān)保）提貨擔(dān)保 信用證項(xiàng)下進(jìn)口業(yè)務(wù)，由于近洋運(yùn)輸?shù)仍颍斐商釂挝吹蕉浳锵鹊?，開證申請(qǐng)人憑開證行出具的提貨保函提貨。 適用條件：信用證項(xiàng)下海運(yùn)，一般為近洋運(yùn)輸.交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n進(jìn)口商辦理提貨擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口商辦理提貨擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)n一旦辦理了提貨擔(dān)保進(jìn)口商就喪失了拒付的權(quán)利，由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。n是否會(huì)給外方暗示，利用進(jìn)口方不能拒付，有可承之機(jī)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。n辦理了提貨擔(dān)保，外方不交單或轉(zhuǎn)售提單由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。n提錯(cuò)貨物或所提貨物超過信用證規(guī)定范圍。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（3）進(jìn)口押匯）進(jìn)口押匯 進(jìn)口押匯是指我行在掌握進(jìn)口信用證項(xiàng)下的進(jìn)口貨權(quán)的前提下，在申請(qǐng)人

12、對(duì)外付款時(shí)向其提供的短期資金融通，并按約定的利率和期限由申請(qǐng)人還本付息的業(yè)務(wù)。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（4）海外代付）海外代付n是指在進(jìn)口信用證、代收、匯款結(jié)算方式下，在到期付款時(shí)，通過海外分行（離案中心）代為對(duì)外償付，至償付到期日，按約定的利率和期限由申請(qǐng)人還本付息的業(yè)務(wù)。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（5 5）進(jìn)口代收融資）進(jìn)口代收融資n在付款交單情況下，交通銀行也可為您提供專項(xiàng)貿(mào)易融資服務(wù)，使您提早處理貨物。n進(jìn)口代收融資的金額不超過進(jìn)口合同項(xiàng)下的發(fā)票金額。如進(jìn)口合同中有預(yù)付條款，需扣減預(yù)付金額 。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（6）進(jìn)口匯出款融資）進(jìn)口匯出款融資n在貨

13、到付款條件下達(dá)成的交易，您可以向交行申請(qǐng)進(jìn)口匯出款融資，靈活調(diào)整資金的使用安排。n進(jìn)口匯出款融資的金額不能超過該融資項(xiàng)下的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單金額。如進(jìn)口合同中有預(yù)付條款，需扣減預(yù)付金額。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（五）出口貿(mào)易融資（五）出口貿(mào)易融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n出口融資的種類出口融資的種類n（1）打包貸款）打包貸款n（2）出口押匯）出口押匯n（3）福費(fèi)廷）福費(fèi)廷n（4）出口托收融資）出口托收融資n（5）出口發(fā)票融資）出口發(fā)票融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（1）打包貸款）打包貸款 打包貸款是指我行憑境外銀行開立的有效信用證正本、按信用證金額的一定比例向出口商發(fā)放的用

14、于該信用證項(xiàng)下出口商品的備貨、備料、生產(chǎn)、加工及裝運(yùn)等款項(xiàng)的一種短期資金融通。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（2）出口押匯）出口押匯 出口業(yè)務(wù)中，信用證的受益人（一般為出口商）向我行提交正本信用證及其項(xiàng)下要求的全套單據(jù)，經(jīng)我行審核通過后，將全套單據(jù)質(zhì)押給我行，由我行向受益人提供短期融資并保留對(duì)受益人追索權(quán)的一種出口融資產(chǎn)品。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（3）福費(fèi)廷（）福費(fèi)廷（FORFAITING） n .定義： 福費(fèi)廷（Forfaiting）又稱票據(jù)包買或買斷，是指融資銀行對(duì)出口商未到期的遠(yuǎn)期票據(jù)進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。 交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n.福費(fèi)廷對(duì)出口商的好處n減少遠(yuǎn)期

15、收匯風(fēng)險(xiǎn)（防范遠(yuǎn)期利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)）n不占用銀行授信額度（直接獲得100出口融資）n提前結(jié)匯退稅（不必等到實(shí)際收匯即可結(jié)匯退稅）n手續(xù)簡(jiǎn)便（憑開證行承兌，三日內(nèi)即可辦理）n改善資產(chǎn)負(fù)債表（現(xiàn)金收入取代應(yīng)收賬款）n提高出口競(jìng)爭(zhēng)力（可與高風(fēng)險(xiǎn)國家地區(qū)進(jìn)行貿(mào)易）交通銀行股份有限公司2007版權(quán).福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流程福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流程 出口商出口商（收益人）（收益人）進(jìn)口商進(jìn)口商（申請(qǐng)人）（申請(qǐng)人）1、簽訂合同：、簽訂合同：3、裝運(yùn)貨物、裝運(yùn)貨物申請(qǐng)開立信用證申請(qǐng)開立信用證單據(jù)單據(jù)辦理買斷辦理買斷提出申請(qǐng)?zhí)岢錾暾?qǐng)?jiān)儍r(jià)詢價(jià)交通交通銀行銀行開證行開證行2、開立信用、開立信用證證5、寄、寄單單6、承兌、承兌4、提交、提交單據(jù)單據(jù)交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n(4) 出口托收融資出口托收融資n定義： 出口托收融資是指在托收項(xiàng)下，出口商委托我行向進(jìn)口商收取貨款，因出口未收匯而形成了短期流動(dòng)資金需求，向我行申請(qǐng)辦理的資金融通業(yè)務(wù)。 交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n(5) 出口發(fā)票融資出口發(fā)票融資n定義：定義： 是指在出口是指在出口T/T貨到付款或賒銷方式貨到付款或賒銷方式下，出口商在完成出口合同規(guī)定的交貨義下，出口商在完成出口合同規(guī)定的交