國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)試題庫

1、XX銀行XX省分行國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)試題庫一、判斷題1、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。()2、中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。()3、中國人民銀行應(yīng)負責(zé)對單位客戶開戶申請資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查。(×)4、凡單位客戶申請開立基本存款賬戶時，除應(yīng)出具營業(yè)執(zhí)照正本、組織機構(gòu)代碼證等有關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。(×)5、個體工商戶申請開立基本存款賬戶時，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。()6、未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應(yīng)向銀行申請撤銷注冊驗資

2、臨時存款賬戶，其賬戶資金可退還至單位指定賬戶。(×)7、實行備案制度的單位銀行結(jié)算賬戶，經(jīng)開戶行審核同意后，須通過“人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)”和紙質(zhì)資料同時向人民銀行當?shù)胤种袌髠洹?×)8、以兩個或兩個以上名稱分別開立基本戶錄入賬戶管理系統(tǒng)時，如該單位有兩個組織機構(gòu)代碼，可分別錄入名稱對應(yīng)的組織機構(gòu)代碼；如該單位只有一個組織機構(gòu)代碼，則只可錄入一個組織機構(gòu)代碼，且該組織機構(gòu)代碼證上的單位名稱應(yīng)與其基本戶名稱一致。()9、單位客戶申請開立銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位

3、負責(zé)人的授權(quán)書及被授權(quán)人的身份證件。(×)10、武警部隊保密單位開立銀行賬戶，賬戶名稱使用代號，無代號的的使用番號、無番號的使用單位名稱；非保密單位使用單位名稱。 ()11、銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起5個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。 (×)12、一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶既可以辦理現(xiàn)金繳存，也可以辦理現(xiàn)金支取。 (×)13、經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地申請開立基本存款賬戶，可不再要求存款人出具注冊地人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶證明，應(yīng)通過

4、賬戶管理系統(tǒng)征詢、回復(fù)處理，保證存款人在全國范圍內(nèi)開立基本存款賬戶的唯一性。()14、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。()15、中國人民銀行負責(zé)基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。()16、存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的由其自行承擔。()17、單位客戶憑同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。()18、單位客戶在異地從事臨時活動的，均可根據(jù)其臨時活動項目需要開立多個臨時存款賬戶。(&#

5、215;)19、存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實行核準制度，均由中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開戶許可證。(×)20、對于單位客戶名稱過長的，單位客戶預(yù)留銀行簽章可使用規(guī)范化簡稱，并與開戶行在中國銀行人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中明確簡稱的約定。()21、對于核準類銀行結(jié)算賬戶，“賬戶正式開立之日”為中國人民銀行當?shù)胤种械暮藴嗜掌?；對于備案類單位銀行結(jié)算賬戶，“賬戶正式開立之日”為銀行為單位客戶辦理開戶手續(xù)的日期。()22、單位客戶申請開戶時向銀行提交的各類申請書及相關(guān)資料，如開戶行無法留存原始資料的，應(yīng)留存其復(fù)印件，原則上應(yīng)要求單位客戶在留存的

6、復(fù)印件上簽署“與原件相符”字樣并簽章，銀行經(jīng)辦和復(fù)核人員亦應(yīng)在復(fù)印件上簽署“與原件相符”字樣并分別簽章。()23、同一客戶開立多個單位銀行結(jié)算賬戶的，可只設(shè)一個賬戶檔案，但需按賬號內(nèi)設(shè)分檔案，留存各類申請書、印鑒卡等資料，營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等共性證明資料可只留存一套。()24、開戶行應(yīng)對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度，檢查開立賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性；對不符合“人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法”規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)及時通知開戶單位來行辦理清理手續(xù)。()25、臨時存款賬戶有效期滿，開戶行與客戶通過協(xié)商后可適當延期為該賬戶辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)。(×)26、一年以

7、上未發(fā)生收付活動但欠有銀行貸款的單位銀行結(jié)算賬戶，不可作為久懸銀行賬戶納入“賬戶管理系統(tǒng)”管理。(×)27、賬戶管理系統(tǒng)操作員如果連續(xù)五次輸入密碼錯誤，該操作員將被鎖定，只有具有相應(yīng)權(quán)限的操作員為其解鎖后才可以再登錄，商業(yè)銀行一、二級操作員由本機構(gòu)三級操作員解鎖。()28、銀行機構(gòu)代碼，是指中國人民銀行根據(jù)支付系統(tǒng)行名行號的編碼規(guī)則為銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)編制的，用于賬戶管理系統(tǒng)識別其身份的唯一標識。同一銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼應(yīng)與其支付系統(tǒng)行號保持一致。()29、核準類的結(jié)算賬戶變更存款人名稱、法定代表人或單位負責(zé)人時，須經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种泻藴省?)30、所有專用存款賬

8、戶需要支取現(xiàn)金時，需報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾屎蟀磭椰F(xiàn)金管理規(guī)定辦理。(×)31、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶集中上收復(fù)審工作必須堅持經(jīng)辦、復(fù)核雙人復(fù)審原則。()32、初審部門按照相關(guān)規(guī)定，審核存款人提供的證明文件（原件）及開戶申請書、賬戶管理協(xié)議、印鑒卡等賬戶資料，審查時要做到雙人審核并對銀行留存的所有賬戶資料進行簽章。()33、單位客戶申請開立銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。()34、開戶行為單位客戶開立一般存款賬戶和非預(yù)算單位專用存款賬戶需由開戶行批準開立，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种袌髠洹?)35、一般存款賬戶主要用于

9、辦理單位客戶借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，經(jīng)過批準可以辦理少量現(xiàn)金支取。(×)36、臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。()37、銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。()38、單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。(×)39、單位客戶基本存款賬戶開戶行不得為其開立一般存款賬戶。()40、臨時存款賬戶不得支取現(xiàn)金。(×)41、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金，因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出

10、資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用非獨立核算單位的名稱。 (×)42、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱依法可使用簡稱的，賬戶名稱應(yīng)與其保持一致。()43、單位客戶預(yù)留簽章為該單位的公章或財務(wù)專用章加其法定代表人(單位負責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。()44、超過一定金額的現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)（具體金額由各行視具體情況自定）憑證上的簽章應(yīng)逐筆進行折角核對。超出規(guī)定權(quán)限的現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)賬支票（具體金額由各行視具體情況自定）憑證上的簽章必須在折角核對基礎(chǔ)上采取雙人核印。()45、在企業(yè)未取得變更后的營業(yè)執(zhí)照或批文以及工商行政管理部門驗資不成功的證明前，增資驗資臨時存款賬戶內(nèi)資金不得劃轉(zhuǎn)

11、。()46、在賬戶正式生效前，開戶行可以向單位客戶出售重要空白憑證和支付憑證。(×)47、長期不動戶印鑒管理的崗位與日常印鑒核對的崗位不是不相容崗位。 (×)48、對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)只需提交可疑交易報告。 (×)49、在中華人民共和國境內(nèi)的票據(jù)活動適用票據(jù)法，對這句話的理解應(yīng)該是票據(jù)法所規(guī)范的票據(jù)均為人民幣票據(jù)。(×)50、根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，對票據(jù)上的其他記載事項原記載人可以更改，因此對于由持票人補記的前手空白被背書人名稱錯誤時，應(yīng)該由原記載人即持票人更改并簽章證明。(×)51、以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，

12、只要票面合規(guī)，背書連續(xù)，也同樣享有票據(jù)權(quán)力。(×)52、出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票依然允許轉(zhuǎn)讓，但是出票人對持票人將不再承擔票據(jù)責(zé)任。(×)53、背書人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責(zé)任。()54、背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，后手應(yīng)當對其直接前手背書的真實性負責(zé)，因此持票人提示付款時，銀行不必審查前手是個人的身份證明。 ()55、國家機關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門不得為保證人；但是，法律另有規(guī)定的除外。()56、依法背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，任何單位和個人不得凍結(jié)票據(jù)款項；但是，法律另有規(guī)

13、定的除外。()57、持票人因超過票據(jù)權(quán)利時效或者因票據(jù)記載事項欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，可以請求出票人或者承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當?shù)睦妗?)58、法人和其他單位在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為該法人或單位的公章或財務(wù)專用章，加上其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。()59、票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，不影響票據(jù)上其他真實簽章的效力。()60、票據(jù)喪失時，失票人請求保全票據(jù)權(quán)利的程序，適用付款地法律。()61、根據(jù)票據(jù)法規(guī)定，“粘單上第一記載人，應(yīng)當在匯票和粘單的粘接處簽章，即由粘單上第一被背書人在粘接處加蓋預(yù)留銀行印鑒。 (×)62、銀行匯票是由企業(yè)簽發(fā)的

14、，見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。(×)63、銀行匯票僅適用單位之間的支付結(jié)算，個人不能辦理。(×)64、銀行匯票的金額起點是500元。(×)65、現(xiàn)金銀行匯票可以個人申請簽發(fā)給個人，也可以單位申請簽發(fā)給個人。(×)66、由于代理付款行屬于非絕對記載事項，因此現(xiàn)金銀行匯票的代理付款行可以不填。(×)67、銀行匯票的代理付款人是代理本系統(tǒng)出票銀行或跨系統(tǒng)簽約銀行審核支付匯票款項的銀行，因此全國銀行匯票并不是全國通用的，只有指定代理付款行才能解付。(×)68、將銀行匯票金額一部分轉(zhuǎn)讓的背書是無效的，因此當實際結(jié)算金額小

15、于出票金額時，凡經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓的銀行匯票均不得受理和解付。(×)69、公示催告期間銀行匯票轉(zhuǎn)讓的行為無效。()70、2007年2月1日出票的銀行匯票，應(yīng)在30天后的2007年3月3日(含)之前提示付款。(×)71、未填明實際結(jié)算金額和多余金額的銀行匯票視為全額解付，銀行應(yīng)予受理。(×)72、銀行匯票的持票人超過規(guī)定期限提示付款的，持票人作出說明后，仍可以向出票行請求付款。()73、銀行匯票由于是銀行簽發(fā)，信譽度高，因此解付跨系統(tǒng)銀行簽發(fā)的全國轉(zhuǎn)賬銀行匯票可以見票即付。(×)74、2007年2月1日出票的銀行匯票，應(yīng)在30天后的2007年3月3日(含)之前提

16、示付款。(×)75、銀行在銀行匯票上的簽章，為該銀行的匯票專用章和法定代表人或授權(quán)代理人的簽名或蓋章。()76、銀行匯票的背書轉(zhuǎn)讓以不超過出票金額的實際結(jié)算金額為準。()77、持票人為單位且未在本行開立賬戶，銀行不得受理其直接提交的銀行匯票。()78、申請人或收款人為單位的，銀行可簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。(×)79、銀行簽發(fā)現(xiàn)金匯票，除填寫“現(xiàn)金”字樣，還應(yīng)在代理付款行名稱欄填明確定的本系統(tǒng)代理付款行名稱。() 80、以個體工商戶名義可以簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。(×)81、持票人向銀行提示付款時，必須提交銀行匯票正本（第二聯(lián)），由于銀行已實現(xiàn)電子清算，因此解訖通知（第三聯(lián)）缺

17、失時代理付款行應(yīng)予受理。(×)82、持票人為單位，超過提示付款期限向代理付款人提示不獲付款的，須在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)向代理付款銀行作出說明，并提供單位證明，持銀行匯票和解訖通知向代理付款銀行請求付款。(×)83、銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，或者在俟銀行匯票超過票據(jù)權(quán)力期限（自出票日起2年）后向出票銀行請求付款或退款。(×)84、對通過同城清算系統(tǒng)提入的確系本系統(tǒng)簽發(fā)的銀行匯票，發(fā)現(xiàn)有疑點的，如，銀行匯票專用章不清，壓數(shù)不清等情況，應(yīng)予以退票處理。(×)85、清算交換提入的銀行匯票，進行多筆解付時，不再要求逐筆錄入業(yè)務(wù)編號、密

18、押、出票行章號，只需錄入銀行匯票憑證號碼、金額即可。(×)86、收款人或持票人為個人的轉(zhuǎn)賬銀行匯票委托他人代理解付的，柜面不得受理。()87、未用退回的銀行匯票必須是未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的銀行匯票，經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓的銀行匯票應(yīng)該使用解付或超期付款交易處理。()88、申請人由于各種原因要求退款時，應(yīng)交回銀行匯票和解訖通知，單位客戶應(yīng)同時提供加蓋公章的公函，個人客戶應(yīng)同時提交有關(guān)證明和身份證件。()89、如法院在受理銀行匯票公示催告時需要出票行提供相關(guān)票據(jù)信息證明的，出票行應(yīng)協(xié)助辦理。()90、申請人為單位、收款人為個人的銀行匯票，未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓解付到個人結(jié)算賬戶時，由付款行審核付款依據(jù)，收款行不需負

19、責(zé)審核收款依據(jù)。()91、銀行匯票的解掛只能由掛失行或出票行辦理。()92、對于收到的查詢應(yīng)于當日查復(fù)，特殊情況最遲不得超過次一工作日上午，發(fā)出查復(fù)均需授權(quán)。()93、轉(zhuǎn)賬銀行匯票可以在轄內(nèi)任一匯票業(yè)務(wù)受理行辦理止付，因此解掛也可以在轄內(nèi)任一匯票業(yè)務(wù)受理行辦理。(×)94、申請開辦全國銀行匯票業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)，必須經(jīng)省行審批后，由申請開辦機構(gòu)刻制銀行匯票專用章，同時報省行備案。(×)95、對于沒有收到款的托收業(yè)務(wù)進行銷卡處理，必須在收到對方行退回原托收憑證及附件和拒付理由書之后才能進行銷卡。()96、委托收款只能用于異地結(jié)算，不能用于同城結(jié)算。(×)97、委托收款以

20、銀行以外的單位為付款人的，由于托收憑證第三聯(lián)已加蓋了結(jié)算專用章，因此托收憑證上不必再記載付款人開戶銀行名稱。(×)98、收款人辦理托收承付，必須具有商品確已發(fā)運的證件（包括鐵路、航運、公路等運輸部門簽發(fā)的運單，運單副本和郵局包裹回執(zhí)），內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部門系統(tǒng)內(nèi)商品調(diào)撥等特殊情況除外。()99、未經(jīng)開戶銀行批準使用托收承付結(jié)算方式的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)，收款人開戶銀行不得受理其辦理托收。()100、收款人開戶行受理的托收業(yè)務(wù)，收款人賬戶必須是柜員所在部門的賬戶或被代理部門的賬戶。()101、發(fā)出托收業(yè)務(wù)郵電費根據(jù)收款人開戶行選擇的郵寄方式進行手工錄入。()102、委托收款付款人提前收到由

21、其付款的債務(wù)證明，經(jīng)付款人同意，付款行可于債務(wù)證明到期前將款項劃付給收款人。(×)103、委托收款和托收承付結(jié)算方式既可用于同城結(jié)算也可用于異地結(jié)算。(×)104、托收承付的付款人在承付期內(nèi)提出拒付的，銀行無需審核拒付理由。(×)105、付款人提出的拒絕付款，銀行按照相關(guān)規(guī)定審查無法判明是非的，應(yīng)由收付雙方自行協(xié)商處理，或向仲裁機關(guān)、人民法院申請調(diào)解或裁決。()106、收款人對被無理拒絕付款的托收款項，在收到退回的托收憑證及其所附單證后，經(jīng)銀行審核同意可以委托銀行重辦托收。 ()107、委托收款以銀行以外的單位為付款人的，由于托收憑證第三聯(lián)已加蓋了結(jié)算專用章，因此

22、托收憑證上不必再記載付款人開戶銀行名稱。(×)108、支票提示付款被拒絕付款或退票后，經(jīng)銀行審核同意，在提示付款期內(nèi)可以重辦提示付款。(×)109、單位簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票，商業(yè)銀行應(yīng)予以退票，并對單位處以票面金額千分之七的罰款。(×)110、遠東有限公司出納會計簽發(fā)一張轉(zhuǎn)賬支票給采購員張某，用于支付采購原材料的貨款，但轉(zhuǎn)賬支票上未記載收款人名稱，則該轉(zhuǎn)賬支票無效。(×)111、支票的提示付款期限自出票之日起10日，出票人在支票上另行記載到期日的，該記載也不具有票據(jù)上的效力。()112、不論單位還是個人，支票的金額都不能超過簽發(fā)時銀

23、行存款的余額。(×)113、支票是由銀行簽發(fā)的，由存款人委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 (×)114、支票的金額、出票或者簽發(fā)日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。()115、支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補記。未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。()116、現(xiàn)金支票付款時，應(yīng)嚴格按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。()117、失票人申請掛失止付前，支票已付款，銀行不承擔責(zé)任。()118、轉(zhuǎn)賬支票只能在同城范圍內(nèi)使用。(×)119、簽發(fā)支票應(yīng)使用炭素墨水或墨汁填寫。 ()120、銀行接到持票人送來的支票和進賬單時，

24、應(yīng)嚴格審核支票與所附進賬單金額及各要素是否一致。()121、匯款人確定不得轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)在匯兌憑證用途欄注明“不得轉(zhuǎn)匯”字樣。()122、轉(zhuǎn)匯銀行不得受理匯款人或匯出銀行對匯款的撤銷或退匯。()123、電、信匯憑證及匯票申請書上的委托日期必須與銀行受理的日期一致。()124、電匯回單是匯出銀行受理匯款的依據(jù)，也可作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。(×)125、因賬號戶名不符等原因未解付的匯入?yún)R款應(yīng)暫掛“8341”核算碼賬戶。()126、A公司簽發(fā)了一份電匯憑證日期為2007年8月6日，按在規(guī)定10日內(nèi)銀行都必須受理。(×)127、銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過3

25、個月。(×)128、單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可使用銀行本票。()129、銀行本票的出票人，為經(jīng)中國人民銀行分支機構(gòu)批準辦理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行機構(gòu)。()130、商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。()131、商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌,也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌；銀行承兌匯票應(yīng)由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發(fā)。()132、符合條件的商業(yè)匯票的持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑證向銀行申請貼現(xiàn)。()133、銀行營業(yè)機構(gòu)違反人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定，發(fā)生為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款。()1

26、34、目前，我行長期不動戶賬戶管理費收費標準為“100元/戶/年（不足收取的，按照實際賬戶余額收取，收完為止）(×)135、人民幣對公小額賬戶管理費入5320 核算碼。(×)136、銀行工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職守造成重大損失構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。 ()137、2005年1月1日起陸續(xù)啟用的調(diào)整后由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)范管理的票證共有15種。()二、單選題1、中國人民銀行的人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法自 起施行。A.1994年10月9日 B.2003年9月1日 C.2004年1月1日 D.2006年7月14日( B )2、 是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人

27、應(yīng)按人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。 A.印鑒卡 B.開戶許可證 C.賬戶管理協(xié)議 D.加蓋銀行簽章的開戶申請書（B）3、一般存款賬戶不得辦理 。 A.現(xiàn)金繳存 B.現(xiàn)金支取 C.資金收入轉(zhuǎn)賬 D.資金付出轉(zhuǎn)賬( B )4、臨時存款賬戶的有效期最長不得超過 。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理展期。 A.三個月 B. 六個月 C.一年 D.兩年( D )5、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自 ，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。A.人民銀行

28、核準開立之日起3個工作日后 B.銀行系統(tǒng)開立之日后次日起C.銀行系統(tǒng)開立之日起3個工作日后 D.正式開立之日起3個工作日后( D )6、銀行對 ,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。 A.一年未發(fā)生收付活動單位銀行結(jié)算賬戶 B.一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶 C.一年未發(fā)生收付活動銀行結(jié)算賬戶 D.一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的銀行結(jié)算賬戶( B )7、銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后 。 A.3年 B.5年 C.10年 D.15年( C )8、 是指機關(guān)和納入財政預(yù)算管理的事業(yè)單位

29、。 A.預(yù)算單位 B.非預(yù)算單位 C.財政單位 D.企業(yè)單位( A )9、 因注冊驗資而開立的臨時存款賬戶，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致，驗資期間，該賬戶 。A.不能付款 B.只收不付 C.可以付款 D.不能多次付款( B )10、銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，未運行賬戶管理系統(tǒng)的應(yīng)自開戶之日起 個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。 A.1個 B.2個 C.3個 D.5個( C )11、開戶行得知單位客戶被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以及被注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，應(yīng)通知單位客戶自通知發(fā)出之日起 內(nèi)辦理銷戶手續(xù)；如單位客戶逾期仍未辦理銷戶手續(xù)，開戶行有權(quán)停

30、止該賬戶的對外支付。 A.5天 B.10天 C.15天 D.30天( D )12、 賬戶可用于辦理單位客戶借款轉(zhuǎn)存、借款歸還、現(xiàn)金繳存和其他結(jié)算的資金收付，但不得辦理現(xiàn)金支取。 A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶( B )13、單位客戶將其在他行開立的基本存款賬戶撤銷后，開戶行可憑其撤銷基本存款賬戶的證明和有關(guān)開戶證明文件，將其在本行開立的 轉(zhuǎn)為基本存款賬戶。 A.一般存款賬戶 B.臨時存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.保證金賬戶( A )14、 賬戶可按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定支取現(xiàn)金。 A.一般存款 B.糧、棉、油收購資金 C.證券交易結(jié)算資金 D.財政預(yù)算外

31、資金( B )15、對公單位注冊驗資的期限一般為 。A.1-3個月 B.36個月 C.6-12個月 D.不超過2年( B )16、單位客戶遺失開戶許可證，應(yīng)在報刊媒體上進行遺失公告，宣布該開戶許可證作廢。單位客戶提出申請補發(fā)開戶許可證時，應(yīng)出具 方可辦理。 A.遺失證明和已進行公告的證明 B.營業(yè)執(zhí)照正本 C.組織機構(gòu)代碼證 D.法定代表人身份證件( A )17、單位客戶地址、電話等其他基本要素缺失的久懸銀行賬戶， 。 A.不納入賬戶管理系統(tǒng)管理 B.應(yīng)納入賬戶管理系統(tǒng)管理，開戶行在錄入賬戶管理系統(tǒng)，在缺失要素欄目錄入“9999”。 C.抄列賬戶清單以紙質(zhì)件加蓋單位印章后報送當?shù)厝诵袀浒?D.

32、抄列賬戶清單以電子或紙質(zhì)件同時報送當?shù)厝诵袀浒? B )18、銀行機構(gòu)不得為對公客戶多頭開戶。下列描述不正確的是 。 A.營業(yè)機構(gòu)只能為符合開戶條件的客戶開立一個基本存款賬戶 B.營業(yè)機構(gòu)對于已在其他營業(yè)機構(gòu)開立基本存款賬戶的客戶，不得為其再開立基本存款賬戶C.客戶在基本存款賬戶開戶行有貸款的，可視情況為其開立一般存款賬戶 D.客戶憑同一開立專用存款賬戶證明文件只能開立一個專用存款賬戶( C )19、存款人申請開立一般存款賬戶，注冊地與申請開戶地不在同一地區(qū)的，可在賬戶管理系統(tǒng)中向基本存款賬戶開戶地系統(tǒng)發(fā)出征詢，回復(fù)信息為 的，進行開戶業(yè)務(wù)處理。 A.未開立基本存款賬戶 B.已開立基本存款賬戶

33、但賬戶狀態(tài)為已撤銷的 C.符合開立一般存款賬戶 D.有久懸銀行結(jié)算賬戶( C )20、下列哪些存款人不能申請開立基本存款賬戶 ？ A.企業(yè)法人、非法人企業(yè) B.個體工商戶 C.自然人 D.機關(guān)、事業(yè)單位( C )21、單位銀行結(jié)算賬戶的開立實行 與備案兩種制度。 A.審核 B.審批 C.核準 D.核批( C )22、需要人民銀行核準并頒發(fā)開戶許可證的臨時存款賬戶包括 。A.注冊驗資臨時存款賬戶 B.增資臨時存款賬戶 C.解付收款人為個人的銀行匯票開立的臨時存款賬戶 D.臨時機構(gòu)開立的臨時存款賬戶( D )23、預(yù)算單位開立的專用存款賬戶應(yīng)該 。( A )。A.經(jīng)人民銀行核準并頒發(fā)開戶許可證 B

34、.經(jīng)人民銀行審批無須頒發(fā)開戶許可證C.經(jīng)當?shù)刎斦块T審批同意，無須報備人民銀行 D.由開戶行報送省行審批同意后開立( A )24、備案類賬戶包括一般存款賬戶以及 賬戶。 A.財政預(yù)算類 B.非預(yù)算類專用存款賬戶 C.注冊驗資開立的臨時賬戶 D.增資開立的臨時存款賬戶( B )25、中國人民銀行對經(jīng)核準同意開立的銀行結(jié)算賬戶頒發(fā)的證件稱為 。 A.開戶證實書 B.開戶核準通知書 C.開戶許可書 D.開戶許可證( D )26、對一年內(nèi)保證金賬戶未發(fā)生交易，且出票人在我行已無債務(wù)的，經(jīng)公司業(yè)務(wù)部門確認，書面通知出票人來行銷戶，自發(fā)出通知之日起 后，營業(yè)部門辦理銷戶手續(xù)。 A.10天 B.20天 C.

35、25天 D.30天( D )27、因 的需要，存款人可以申請開立臨時存款賬戶。 A.財政預(yù)算外資金管理和使用 B.期貨交易保證金管理和使用 C.信托基金管理和使用 D.注冊驗資( D )28、金融機構(gòu)應(yīng)建立 登記制度，審查在本機構(gòu)辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的客戶的身份。 A.存款 B.客戶身份 C.客戶交易 D.大額交易( B )29、個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入 管理。 A.個人銀行結(jié)算賬戶 B.單位銀行結(jié)算賬戶 C.專用存款賬戶 D.一般存款賬戶( B )30、下列單位銀行結(jié)算賬戶實行備案制度的是 。 A.基本存款賬戶 B.預(yù)算單位開立的專用存款賬戶C.QFII專

36、用存款賬戶 D.非預(yù)算單位專用存款賬戶( D )31、單位銀行卡賬戶的資金必須由其 轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。A.基本存款賬戶 B.專用存款賬戶 C.臨時存款賬戶 D.一般存款賬戶( A )32、下列有權(quán)扣劃單位和個人存款的執(zhí)法機關(guān)為 。A.人民法院、稅務(wù)機關(guān)、海關(guān) B.人民法院、人民檢察院、審計機關(guān)C.稅務(wù)機關(guān)、公安機關(guān)、工商行政管理機關(guān) D.海關(guān)、人民法院、監(jiān)察機關(guān)( A )33、銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為 后10年。 A.銀行結(jié)算賬戶開戶 B.銀行結(jié)算賬戶撤銷 C.銀行結(jié)算賬戶上最后一筆交易發(fā)生 D.銀行結(jié)算賬戶上最后一筆交易完成( B )34、我國單位銀行結(jié)算賬戶按用

37、途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、 和臨時存款賬戶。 A.專用存款賬戶 B.支票賬戶 C.存款賬戶 D.現(xiàn)金賬戶( A )35、注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶可 辦理付款業(yè)務(wù)。A.自正式開立之日起3個工作日后 B.自正式開立之日起C.自正式開立之日起5個工作日后 D.自正式開立之日起5天后( B )36、根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，臨時存款賬戶有效期限（含展期），最長不超過 。 A.半年 B.1年 C.2年 D.3年（C）37、我國銀行業(yè)反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督管理機關(guān)是 。 A.商業(yè)銀行總行 B.公安部 C.中國人民銀行 D.銀監(jiān)會( C )38

38、、各機構(gòu)按照中國人民銀行大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定的要求，建立 。各行根據(jù)中國人民銀行當?shù)胤中幸?guī)定的大額現(xiàn)金數(shù)量標準，在客戶提取大額現(xiàn)金時，要按規(guī)定內(nèi)容逐筆予以登記，按期報送中國人民銀行當?shù)胤种袀浒福⑼咨票９苡嘘P(guān)資料。 A、大額現(xiàn)金支取審批制度 B、大額現(xiàn)金登記備案制度 C、大額現(xiàn)金逐筆登記制度 D、大額授權(quán)登記制度( B )39、持票人因超過票據(jù)權(quán)利時效或者因票據(jù)記載事項欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，民事權(quán)力期限為票據(jù)權(quán)力屆滿后 年。 A.0.5 B.1 C.2 D.3( C )40、粘單時在粘接處簽章的人為 。 A.附粘單前的末次背書人 B.粘單上的第一記載人 C.粘單上的第一記

39、載人的前手 D.出票人( B )41、背書日期屬于相對記載事項，未記載日期的 。 A.背書無效 B.背書日期是必須記載事項，因此必須記載 C.視為在匯票到期日前背書 D.視為在票據(jù)權(quán)力期限內(nèi)背書( C )42、背書不得附有條件，背書時附有條件的， 。 A.票據(jù)無效 B.所附條件不具有票據(jù)上的效力 C.被背書人從其條件 D.后手從其條件( B )43、付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起 日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自次日起，掛失止付通知書失效。 A.12 B.15 C.3 D.10( A )44、如果票據(jù)被盜，失票人可以向 的基層人民法院申請公示催告。A.票據(jù)出票地 B.票據(jù)

40、支付地 C.票據(jù)行為地 D.票據(jù)被盜地( B )45、由于特殊情況造成的IPCS系統(tǒng)自動退回多余款不成功交易，由 進行處理。 A.出票行 B.解付行 C.出票行的省行 D.解付行的省行( A )46、 各行辦理掛失/止付/解掛業(yè)務(wù)中的各類證明材料，以及查詢查復(fù)書應(yīng)保留至 。 A.自出票日起2年后 B.提示付款期限屆滿后1個月 C.持票人民事權(quán)利的喪失 D.15年( C )47、委托收款業(yè)務(wù)的結(jié)算金額起點是 。A.1000元 B.10000元 C.100000萬元 D.無金額起點( D )52、委托收款付款銀行在辦理劃款時，付款人存款賬戶不足支付的，應(yīng)通過被委托銀行向收款人發(fā)出 。A.拒絕付款理

41、由書 B.未付款項通知書 C.退票理由書 D.債務(wù)證明( B )48、票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對抗 。 A.背書人 B.持票人 C.出票人 D.保證人( B )49、支票的出票日期為2007年1月1日，則持票人的票據(jù)權(quán)力期限截止日期為 。 A.2009-1-1 B.2009-3-1 C.2007-7-1 D.2007-9-1( A )50、匯入行解付匯款時要求堅持 的原則，必須根據(jù)付款指示中收款人名稱及賬號辦理。A.為客戶保密 B.銀行不墊款 C.誰款誰收 D.恪守信用，履約付款( C )51、下列有關(guān)匯款人申請退匯的描述不正確的是 。 A.匯出行接受匯款

42、人申請退匯的，應(yīng)在落實款項并收回原信、電匯回單后，方可辦理退匯 B.匯款人可持原信、電匯回單，至匯出行或匯入行申請辦理退匯 C.對匯入銀行主動退匯的，應(yīng)嚴格審核方可將款項退回原匯款人賬戶并登記備查 D.轉(zhuǎn)匯銀行不得受理匯款人或匯出行對匯款的撤銷或退匯( B )52、銀行辦理支付結(jié)算，因工作差錯發(fā)生延誤，影響客戶和他行資金使用的，按中國人民銀行規(guī)定的 計付賠償金。A.百分之五 B.千分之五 C.萬分之五 D.同檔次流動資金貸款利率( D )53、執(zhí)法機關(guān)凍結(jié)單位存款的期限最長不超過 個月。 A.1 B.3 C.6 D.9( C )54、匯出銀行受理匯款人簽發(fā)的匯兌憑證，經(jīng)審查無誤后，應(yīng)及時向 辦

43、理匯款，并向匯款人簽發(fā)匯款回單。 A.匯入行 B.申請銀行 C.委托銀行 D.匯款人( A )55、匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)即辦理退匯；對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過 無法交付的匯款，應(yīng)主動辦理退匯。 A.半個月 B.個月 C.3個月 D.6個月( B )56、委托日期是指匯款人向匯出銀行提交匯兌憑證的 。 A.3日以內(nèi) B.3個工作日以內(nèi) C.當日 D.當日或次日( C )57、銀行匯票丟失解訖通知聯(lián)，出票行應(yīng)在匯票出票日起 個月后辦理退款。 A.1 B.2 C.3 D.6( B )58、商業(yè)匯票按照 的不同，可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 A.付款人 B.承兌人 C.收款

44、人 D.票據(jù)持有人( B )59、商業(yè)匯票的付款期限由交易雙方商定，但最長不得超過 。 A.三個月 B.六個月 C.九個月 D.一年( B )60、下列各項中，不屬于支票絕對應(yīng)記載事項的是 。A.無條件支付的委托 B.付款人名稱 C.出票地 D.出票日期( C )61、銀行匯票缺少解訖通知的，出票銀行應(yīng)于匯票提示付款期滿 后憑匯票聯(lián)及申請人出具的情況說明辦理退款。 A.10天 B.1個月 C.2個月 D.6個月( B )62、匯款人的簽章必須與 相符。A.單位公章 B.單位財務(wù)章 C.單位法人章 D.銀行預(yù)留簽章( D )63、原匯出行接到匯入行主動退匯，報經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準后，將款項退回原匯款人

45、賬戶并進行登記。如匯款人未在本行開立賬戶的，應(yīng)通過 進行核算， A.8421 B.9991 C.8331 D.8341( D )64、根據(jù)我國有關(guān)的規(guī)定，現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)賬支票的區(qū)別是 。 A.現(xiàn)金支票可以轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬支票不能支取現(xiàn)金 B.現(xiàn)金支票只能支取現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬支票只用于轉(zhuǎn)賬 C.現(xiàn)金支票在特殊情況下可以轉(zhuǎn)賬 D.轉(zhuǎn)賬支票可以支取現(xiàn)金，現(xiàn)金支票不能轉(zhuǎn)賬( B )65、出票人簽發(fā)空頭支票，持票人有權(quán)要求出票人按照支票金額一定比例支付賠償金。該賠償比例為 。 A.0.02 B.0.05 C.0.1 D.5%但不低于1000元( A )66、銀行審核支票付款的依據(jù)是支票出票人的 。 A.電話號碼 B.

46、身份證 C.支票存根 D.預(yù)留銀行簽章( D )72、付款人或代理付款人自收到掛失止付通知書之日起 日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自次日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔責(zé)任。 A.11 B.12 C.13 D.14( B )67、Y公司出納會計李某于2005年2月10日簽發(fā)了一張轉(zhuǎn)賬支票，轉(zhuǎn)賬支票日期填寫正確的是 。 A.貳零零伍年貳月拾日 B.貳零零伍年零貳月壹拾日 C.貳零零伍年零貳月零壹拾日 D.貳零零伍年貳月壹拾日( C )68、單位會計張某簽發(fā)一張支票，其中付款人名稱書寫錯誤，張某采取以下措施，正確的是 。A.付款人名稱不得涂改，涂改則該票據(jù)無效 B.用紅字劃線

47、，并重新填寫C.同涂改液修改 D.劃線重新填寫，并加蓋預(yù)留銀行印鑒。( D )69、下列各項中，可以由出票人授權(quán)補記的是 。A.出票人簽章 B.收款人名稱 C.付款人名稱 D.出票日期( B )70、某張支票的出票日是07年6月28日，期間6月30日、7月1日、7月7日、7月8日分別是周六、周日，請問該支票最后一個提示付款日是 。A.7月6日 B.7月11日 C.7月9日 D.7月12日( C )71、以下關(guān)于銀行匯票查詢查復(fù)工作表述不正確的是 。( A ) A.發(fā)出查復(fù)超過一定限額應(yīng)經(jīng)過授權(quán)。 B.對于收到查詢應(yīng)于當日查復(fù)，特殊情況最遲不得超過次一工作日上午。 C.發(fā)現(xiàn)銀行匯票存在疑點，必須

48、通過系統(tǒng)查詢查復(fù)交易及時發(fā)出查詢。 D.查詢行、查復(fù)行必須按規(guī)定的格式和要求建立查詢查復(fù)登記簿。( A )三、多選題1、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為 。 A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶(ABCD )2、需經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證方可開戶的單位銀行結(jié)算賬戶為 。 A.基本存款賬戶 B.臨時存款賬戶（驗資用除外） C.預(yù)算單位開立專用存款賬戶 D.一般存款賬戶(ABC)3、存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為 。 A.出租、出借銀行結(jié)算賬戶 B.從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶 C.法定代表

49、人或主要負責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行 D.利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)(ABCD)4、銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為 。A.違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入 B.為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶 C.明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲D.為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算(ABCD)5、對單位開立的 。應(yīng)嚴格執(zhí)行人民銀行的報備制度。 A.一般存款賬戶 B.國際開發(fā)機構(gòu)專用存款賬戶 C.境外投資者專用存款賬戶 D.非預(yù)算單位開立的專用存款賬戶(AD)6、開戶許可證是中國人民銀行依法準予申請人在銀行開立核準類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。開戶許可證分為 。 A.基本存款賬戶開戶許可證 B.一般存款賬戶開戶許可證 C.臨時存款賬戶開戶許可證 D.專用存款賬戶開戶許可證(ACD) 7、因 ,單位客戶可向開戶行申請開立臨時存款賬戶。 A.設(shè)立臨時機構(gòu) B.異地臨時經(jīng)營活動 C.注冊驗資賬戶 D. 糧、棉、油收購資金(ABC)8、單位客戶開立