商業(yè)銀行介入出口黃金制品業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件分析

1、商業(yè)銀行介入岀口黃金制品業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件分析(_)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行參與實(shí)物董金業(yè)務(wù)的動(dòng)因分析2003年5月央行停止執(zhí)行包括黃金制品生產(chǎn)、加工、批發(fā)、零售業(yè)務(wù)在內(nèi) 的26項(xiàng)行政審批項(xiàng)目，標(biāo)志看黃金、XX等貴金屬及其制品從管理體制上實(shí)現(xiàn) 了市場(chǎng)的全面開(kāi)放。而現(xiàn)在進(jìn)出口限制的放寬，更將極大地促進(jìn)我國(guó)黃金交易和 消費(fèi)量的上升。2004年9月，央行行長(zhǎng)周小川在XX的一個(gè)國(guó)際貴金屬論壇上表示，中國(guó) 的黃金市場(chǎng)總體上仍是一個(gè)相對(duì)封閉的市場(chǎng)，主要存在三個(gè)問(wèn)題，黃金還不能實(shí) 現(xiàn)自由的進(jìn)出口即是其中之一，央行下一步將對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行研究解決。就在周 發(fā)表講話(huà)的5個(gè)月前，2004年4月，中國(guó)對(duì)施行了 10年的中華人民XX國(guó)

2、對(duì)外貿(mào)易法進(jìn)行了修訂，實(shí)行多年的對(duì)外貿(mào)易專(zhuān)營(yíng)格局被打破。新法規(guī)定，只 要依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)的法人、其他組織或個(gè)人到對(duì)外貿(mào)易主管 部門(mén)或其委托機(jī)構(gòu)辦理備案登記，艮阿以辦理進(jìn)出口業(yè)務(wù)”海關(guān)將憑其備案登記 辦理相應(yīng)報(bào)關(guān)驗(yàn)放手續(xù)。商業(yè)銀行主要把黃金進(jìn)出口當(dāng)作金融資產(chǎn)來(lái)運(yùn)作,通過(guò)開(kāi)展各項(xiàng)黃金業(yè)務(wù), 諸如黃金租賃、黃金貸款、并到國(guó)際黃金期貨市場(chǎng)上投資，來(lái)實(shí)現(xiàn)綜合收益。(二) 商業(yè)銀行申請(qǐng)進(jìn)岀口黃金制品業(yè)務(wù)的條件2005年12月20日，中國(guó)人民銀行上發(fā)布了黃金制品進(jìn)出口管理辦法 征求意見(jiàn)稿。據(jù)規(guī)定，注冊(cè)資本在3000萬(wàn)以上的企業(yè)均可申請(qǐng)進(jìn)出口黃金制品。意見(jiàn)稿規(guī)定經(jīng)營(yíng)黃金制品進(jìn)出口的申請(qǐng)人條件：

3、1.經(jīng)工商行政管理部門(mén)注冊(cè)登記,具有企業(yè)法人資格;2 .注冊(cè)資本金不得低于3000萬(wàn)元人民幣；3.申請(qǐng)進(jìn)出口的黃金制品為正常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所需；4 .依法取得中華人民XX國(guó)進(jìn)出口企業(yè)XX書(shū)或已依法辦理對(duì)外貿(mào)易 經(jīng)營(yíng)者備案登記手續(xù)；5 .近二年沒(méi)有重大XX、違規(guī)行為；6.中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件；7 中華人民XX國(guó)境內(nèi)自然人法人和其他組織因捐贈(zèng)、遺產(chǎn)繼承等需要 進(jìn)出口黃金制品的除外。（三）商業(yè)銀行申請(qǐng)進(jìn)岀口黃金制品業(yè)務(wù)的流程申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)黃金制品進(jìn)出口的企業(yè)要提交的材料：1.書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告，說(shuō)明黃金制品純度、用途、數(shù)量、重量、規(guī)格、進(jìn)出口 口岸等內(nèi)容；2 .企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；3 .企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證；4法

4、定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；5 .中華人民XX國(guó)進(jìn)出口企業(yè)XX書(shū)或?qū)ν赓Q(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表；6.黃金制品進(jìn)出口合同及中國(guó)人民銀行需要的其他材料。申請(qǐng)出口黃金制品的企業(yè)，除需提交上述材料外，還需提交黃金原料的銷(xiāo)售 發(fā)票、增值稅發(fā)票。（四）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)董金制品業(yè)男的其他主要規(guī)定1.黃金制品進(jìn)出口管理辦法意見(jiàn)稿其他規(guī)定黃金制品進(jìn)出口管理辦法意見(jiàn)稿還明確提到對(duì)申請(qǐng)將實(shí)行”一事一批” 的管理模式。意見(jiàn)稿規(guī)定,央行的各分支機(jī)構(gòu)為申請(qǐng)的受理機(jī)構(gòu)和審批機(jī)構(gòu)， 并將根據(jù)一事一批的原則進(jìn)行審核。符合條件的,審批機(jī)關(guān)將依法為其辦理進(jìn)出 口許可證。申請(qǐng)人據(jù)此證15個(gè)工作日內(nèi)到海關(guān)辦理進(jìn)出口手續(xù)。該意見(jiàn)稿第6條最后一款規(guī)

5、定：出口黃金制品除了提交書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告、 企業(yè)法營(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表、黃金制品進(jìn)出口合同等材 料外，還必須提交黃金原料的銷(xiāo)售發(fā)票、增值稅發(fā)票。央行一面放開(kāi)進(jìn)出口權(quán)， 面又加強(qiáng)監(jiān)管,顯示央行正在對(duì)外釋放”藏金于民”信號(hào)。2 國(guó)家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷(xiāo)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn) 題的通知規(guī)定根據(jù)中國(guó)人民銀行關(guān)于代理商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定,國(guó) 家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷(xiāo)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知 為規(guī)X商業(yè)銀行進(jìn)出口黃金業(yè)務(wù)項(xiàng)下的收付匯及核銷(xiāo)行為：鑒于中國(guó)人民銀行代理商業(yè)銀行進(jìn)出口黃金業(yè)務(wù)的特殊性，在中國(guó)人民銀行 代理商業(yè)銀行進(jìn)出口黃金業(yè)務(wù)時(shí),由委

6、托方即商業(yè)銀行辦理收付匯及核銷(xiāo)手續(xù)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在每年度確定黃金進(jìn)出口計(jì)劃并經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后，持申 請(qǐng)函和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)文件向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)黃金進(jìn)口項(xiàng)下的專(zhuān)項(xiàng)外匯 額度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的額度內(nèi)辦理黃金進(jìn)口項(xiàng)下購(gòu)付:Ulk 務(wù),年度購(gòu)付匯合計(jì)總額不得超過(guò)上述經(jīng)批準(zhǔn)的額度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)憑貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、報(bào)關(guān)單上經(jīng)營(yíng)單位為"中國(guó)人民銀行" 的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、"中國(guó)人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證”、合同或 協(xié)議、交易確認(rèn)書(shū)及其他相關(guān)有效商業(yè)單證辦理黃金進(jìn)口對(duì)外購(gòu)付匯手續(xù)。進(jìn)口付:匚后，商業(yè)銀行須在30個(gè)工作日內(nèi)持貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、

7、報(bào)關(guān)單 上經(jīng)營(yíng)單位為"中國(guó)人民銀行"的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單（復(fù)印件）、交易確認(rèn)書(shū)等有 關(guān)單證到外:匚管理部辦理進(jìn)口付匯核銷(xiāo)報(bào)審手續(xù)。商業(yè)銀行辦理黃金出口業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行指定核銷(xiāo)人員，憑人民銀行授 權(quán)使用的"口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)"企業(yè)操作員IC卡辦理出口收匯核銷(xiāo)單申領(lǐng)手續(xù); 憑"中國(guó)人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證"、出口貨物報(bào)關(guān)單、出口收 匯核銷(xiāo)單、出口合同或協(xié)議、收匯人為商業(yè)銀行的出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)（如屬退 運(yùn)貨物,應(yīng)提供報(bào)關(guān)單上經(jīng)營(yíng)單位為"中國(guó)人民銀行"的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單）辦理 出口收匯核銷(xiāo)手續(xù)。商業(yè)銀行在辦理黃

8、金進(jìn)出口收付:匚業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)將自身視為銀行客戶(hù)，并根據(jù) 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則和通過(guò)金融機(jī) 構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。3 .國(guó)家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷(xiāo)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn) 題的補(bǔ)充通知規(guī)定為進(jìn)一步規(guī)X商業(yè)銀行黃金進(jìn)口付匯及核銷(xiāo)行為，簡(jiǎn)化商業(yè)銀行黃金進(jìn)口 付匯及核銷(xiāo)手續(xù),國(guó)家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷(xiāo) 業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的補(bǔ)充通知中提出補(bǔ)充通知。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)中用以申請(qǐng)辦理購(gòu)付匯及核銷(xiāo)手續(xù)的進(jìn)口貨物 報(bào)關(guān)單中的經(jīng)營(yíng)單位名稱(chēng)z應(yīng)與”中國(guó)人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑 證”中的”中國(guó)人

9、民銀行/代理商業(yè)銀行名稱(chēng)”欄內(nèi)所填名稱(chēng)一致。對(duì)于中國(guó)電子口岸系統(tǒng)中已存在進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬且已持有進(jìn)口貨 物報(bào)關(guān)單正本的,經(jīng)營(yíng)黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)憑進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、"中國(guó)人 民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證（銀行付匯專(zhuān)用聯(lián)、貿(mào)易進(jìn)口付匯核 銷(xiāo)單、黃金交易確認(rèn)憑證及其他相關(guān)有效商業(yè)單據(jù),按貨到匯款結(jié)算方式向外匯 指定銀行申請(qǐng)辦理黃金進(jìn)口項(xiàng)下的購(gòu)付匯。辦理黃金進(jìn)口售付:母務(wù)的外匯指定 銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬的核注、結(jié)案及進(jìn)口付匯核 銷(xiāo)手續(xù)。在辦理黃金進(jìn)口購(gòu)付匯時(shí),對(duì)于暫無(wú)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本或暫無(wú)進(jìn)口貨物報(bào) 關(guān)單電子底賬的經(jīng)營(yíng)黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)憑進(jìn)

10、口貨物報(bào)關(guān)單復(fù)印件、"中 國(guó)人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證（銀行付匯專(zhuān)用聯(lián)、貿(mào)易進(jìn)口付 匯核銷(xiāo)單、黃金交易確認(rèn)憑證及其他相關(guān)有效商業(yè)單據(jù),向外匯指定銀行申請(qǐng)辦 理黃金進(jìn)口項(xiàng)下的購(gòu)付:匚業(yè)務(wù)。貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單的"結(jié)算方式”應(yīng)填寫(xiě)為"其 他"，交易附言應(yīng)注明"黃金進(jìn)口付匯商業(yè)銀行在辦理黃金進(jìn)口購(gòu)付匯時(shí)如因價(jià)格變動(dòng)造成實(shí)際付匯額與進(jìn)口貨 物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)存在差額的，應(yīng)按交易確認(rèn)憑證上的實(shí)際黃金成交總價(jià)，憑本 通知第三條規(guī)定的有效商業(yè)單證及差額情況說(shuō)明函申請(qǐng)辦理購(gòu)付:匚業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)于付:匚后45個(gè)工作日內(nèi)，按貿(mào)易進(jìn)口付匯

11、核銷(xiāo)的有關(guān)規(guī)定,持貿(mào)易進(jìn)口付匯到貨核銷(xiāo)表、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單、"中國(guó)人 民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證（外匯局核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān) 單（核銷(xiāo)單上”結(jié)算方式”為貨到匯款的,可不提供此單據(jù)電子口岸IC卡到 所在地外匯局辦理迸口付匯核銷(xiāo)報(bào)審手續(xù)。外匯局按規(guī)定辦理進(jìn)口付匯核銷(xiāo)手 續(xù)，并將相應(yīng)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬核注、結(jié)案。（五）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)黃金制品業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)央行在2010年8月3日公布了關(guān)于促進(jìn)黃金市場(chǎng)發(fā)展的若干意見(jiàn)，要 求進(jìn)一步完善黃金市場(chǎng)制度和相關(guān)政策，擴(kuò)大有進(jìn)出口黃金資格的商業(yè)銀行數(shù) 量,拓寬黃金實(shí)物供給渠道,完善黃金市場(chǎng)外匯政策，推動(dòng)黃金市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放。意見(jiàn)明確表示要擴(kuò)大有

12、進(jìn)出口黃金資格的商業(yè)銀行數(shù)量，進(jìn)一步發(fā)展黃金租 借市場(chǎng),拓寬黃金實(shí)物供給渠道,完善黃金市場(chǎng)外匯政策,推動(dòng)黃金市場(chǎng)對(duì)外開(kāi) 放。根據(jù)意見(jiàn)，今后央行允許商業(yè)銀行在沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景下,在境外對(duì)沖 境XX金交易頭寸。要做好黃金市場(chǎng)融資服務(wù),對(duì)符合黃金行業(yè)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策 要求的大型企業(yè)。商業(yè)銀行要按照信貸原則擴(kuò)大授信額度。另外,還要重點(diǎn)支持 大型黃金集團(tuán)的發(fā)展和實(shí)施"走出去"戰(zhàn)略。意見(jiàn)還要求XX黃金交易所、XX期貨交易所和商業(yè)銀行要切實(shí)做好黃 金市場(chǎng)相關(guān)工作。要看力加強(qiáng)黃金市場(chǎng)服務(wù)體系建設(shè)。積極推進(jìn)黃金市場(chǎng)交易和 災(zāi)備等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，豐富市場(chǎng)交易方式,健全黃金市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定體系,完善黃 金市場(chǎng)倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸體系,改善和加強(qiáng)黃金市場(chǎng)清算服務(wù)。六部委警示了黃金市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，要求商業(yè)銀行加大風(fēng)險(xiǎn)控制力度，加強(qiáng)相關(guān)制 度建設(shè)；中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自律性管理，規(guī)X會(huì)員行為。（六）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)董金制品業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)格局央行于2003年全面改革進(jìn)出口黃金制度,由原來(lái)的央行進(jìn)口改為中國(guó)工商 銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行擔(dān)當(dāng)黃金進(jìn)出口代理行，即從事 黃金寄售業(yè)務(wù)的銀行。按照相關(guān)規(guī)定，四大銀行獲得黃金進(jìn)出口權(quán)后,被其買(mǎi)入 的海外黃金可通過(guò)xx金交所流入國(guó)內(nèi)市場(chǎng),而且四大商業(yè)銀行在;敏卜采購(gòu)黃金 時(shí)國(guó)家對(duì)其進(jìn)行免稅政策。在央行等部門(mén)出臺(tái)關(guān)于促進(jìn)黃金市場(chǎng)發(fā)