公司財務(wù)管理規(guī)定

1、公司財務(wù)管理規(guī)定某公司財務(wù)管理規(guī)定為了規(guī)范公司日常工作行為，加強財務(wù)管理，提高企業(yè)效益，特 制定本制度。一：借款的有關(guān)規(guī)定1:出差人員暫支差旅費款 ，必須先到財務(wù)部門領(lǐng)取”領(lǐng)款憑 證”，填好該憑證后先經(jīng)財務(wù)審核，再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人 簽字后，方可借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，每延遲一天扣其所報差旅費金額的1%并不得再借款。2:公司員工一般不允許因私借款 ，如有特殊原因需要借款的， 需注明理由和還款期限，1000元以內(nèi)由財務(wù)審核、分公司經(jīng)理審批，1000元以上報總部由財務(wù)副總審批。還款期限內(nèi)不還清欠款，財務(wù)部門有權(quán)在當月工資中扣回。并視具體情況對當事人處以所 借款額10%

2、 30%的罰款。3:試用人員借支差旅費，若借款人未能償還借款，由分公司經(jīng) 理或其委托人負連帶責任。4:借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)到財務(wù)部報帳，報帳后結(jié) 欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務(wù)部門有權(quán)在當月工資中扣回。并視具體情況對當事人進行其所欠款項的10% 30%的罰款。二:費用管理制度（一）:差旅費的有關(guān)規(guī)定1:公司人員出差前都應(yīng)填寫”出差申請單”，出差期限視具體情況核定，不能核定的，由出差人員在出差回來后補填。2 :出差中途因特殊情況需要延時外，不得因私事或借故延長差 期,否則除不予報銷旅費外，并依情節(jié)輕重按人事管理制度論處。3:出差旅費分為交通費、住宿費、餐費、招待費、雜

3、費等,其報銷最高限額如下：費用經(jīng)理副經(jīng)理 三E任主“以下交通費一 實支實支實支每日住宿費160140120100餐費早餐101(1010補貼中晚餐15151515每日雜費 10101010說明:1、交通費以正規(guī)單據(jù)認定，無法取得憑證者核實認定，使用 公司交通工具不報銷交通費。2、分公司人員一般情況不得乘飛機，如有特殊情況需乘飛機的 需經(jīng)主管副總審批，除分公司經(jīng)理和副經(jīng)理以外其它人不得乘坐 火車軟臥，如有乘坐者，由乘坐者自行承擔軟臥票面金額的30%3、打的費用必須在票面上寫明從何處至何處、辦何事，并注明日期。未注明或不合理的不能報銷。市內(nèi)日常辦事原則上 不得報銷打的費。4、住宿費以憑證于給付標準

4、內(nèi)認定 ，超過部分自付。本公司 有住宿場所且能住宿的或出差在外有人支付住宿費的不得報銷 住宿費，如低于標準的，按實支和標準額的差額的 50%獎勵給當 事人。住宿費額度以標準房認定即兩個人的標準與一個人同。以此類推。5、低階人員隨高階人員因公出差時,其宿費可比照高階人員 的出差旅費標準。6、原則上應(yīng)當日來回的出差，不得報銷住宿費。7、出差在外餐費采用補貼方式，分別為早餐10元、中晚餐 各15元。由公司、 代理商或其它個人供應(yīng)餐飲或已報銷招待費 的無補貼。8、雜費如包裹費、 電話費（無手機費報銷人員）等，金額控 制在10元以內(nèi)，憑正規(guī)單據(jù)報銷。無補貼。已報手機費者不得 報電話費。差旅費報銷明細單項

5、目 命、自何處至何處交通 費住宿費餐費招待費雜費合計月日至月 日月 日至月日月日至月 日合計（二）：伙食費依據(jù)辦事處人數(shù)來確定：1、一個人每月500元2、二個人每月900元3、三個人每月1200元4、四個人每月1500元5、五個人每月1700元6、五個人以上每增加一個人增加250元7、考慮到代理商用餐每月另外增加600元額度。超過標準的，超過部分由辦事處人員分擔。（三）：業(yè)務(wù)招待費1、業(yè)務(wù)開支以"業(yè)務(wù)客觀需要，節(jié)約”為原則，非業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的招待費不得報銷。2、業(yè)務(wù)招待費開支必須與伙食費嚴格區(qū)分。3、業(yè)務(wù)招待費報銷必須提供正規(guī)的單據(jù)，同時寫清事由、請客對象、人數(shù)等，否則不允許報銷，審核者必須嚴格把關(guān)。4、一般客戶3人以內(nèi)在辦事處招待，不得外出灑店用餐。其 它標