陜西省企業(yè)綜合信用等級評價管理細則

1、陜西省企業(yè)綜合信用等級評價管理細則（征求意見稿）第一章 總則第一條 為規(guī)范企業(yè)綜合信用等級評價活動，健全企業(yè)信用評價制度，培育信用服務市場，促進社會信用體系建設，根據陜西省公共信用信息條例、陜西省企業(yè)信用監(jiān)督管理辦法等相關政策法規(guī)，結合工作實際，制定本管理細則。第二條 本管理細則所稱企業(yè)綜合信用等級評價，是指社會信用服務機構（以下簡稱“評估機構”）按照全省統(tǒng)一標準和業(yè)務規(guī)范，全面采集、調查、核實企業(yè)信用信息，從企業(yè)的基本信用素質（基礎信用度）、信用保障能力（商務信用度）、信用行為記錄（社會信用度）等方面，綜合分析評定企業(yè)信用等級的活動。第三條 企業(yè)綜合信用劃分為三等九級，有效期為一年，是各級政

2、府部門建立信用聯(lián)合獎懲機制、實施信用協(xié)同監(jiān)管的重要參考，在政府資金安排使用、政府采購、政府購買服務、政府與社會資本合作、公共資源交易、重大項目招投標、企業(yè)投融資服務等涉及公共利益的重大經濟活動中，作為配置公共資源的重要決策依據。其他經濟社會活動也可參考使用，作為防范市場信用風險的重要手段。第四條 本省行政區(qū)域內，評估機構從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務及其監(jiān)督管理，適用本管理細則。第五條 評估機構從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務，應當具備下列基本條件：（一）依據中華人民共和國公司法設立，在本省工商行政管理機關登記注冊；（二）依法取得企業(yè)征信、信用評級等信用服務業(yè)務資質；（三）有健全的信用評估作業(yè)管理制

3、度；（四）有5名以上不同專業(yè)背景，具備數據采集、分析、加工等信用評估專業(yè)知識和技能的從業(yè)人員；（五）具備獨立開展企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務所需的信用數據庫、信用評估系統(tǒng)等信息化基礎設施；（六）無不良信用記錄。第六條 從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務的評估人員，應當具備企業(yè)征信、信用評估、信用管理、會計、審計、律師、項目管理、資產評估、工程咨詢、商務調查等其中一項從業(yè)資格，取得省信用協(xié)會信用評估專業(yè)技能測評合格證書，無不良信用記錄。第七條 評估機構及其從業(yè)人員開展企業(yè)綜合信用等級評價活動，應當遵循獨立、客觀、公正和審慎性原則，盡職負責，誠信經營，不受任何單位和個人干涉，不得損害國家利益、社會公共利益和

4、市場主體合法權益，保守國家秘密、商業(yè)秘密，保護個人隱私。第八條 省信用管理辦公室負責制定和完善企業(yè)綜合信用等級評價標準和業(yè)務規(guī)范，指導、監(jiān)督和管理全省企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務活動。各設區(qū)市信用體系建設主管部門協(xié)同做好本行政區(qū)域內企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務活動的監(jiān)督管理工作。第九條 省信用協(xié)會作為全省信用服務行業(yè)自律組織，負責制定和完善行規(guī)行約，規(guī)范業(yè)務收費標準，組織開展信用評估人員專業(yè)技能測評，協(xié)助政府監(jiān)督企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務活動，維護評估機構合法權益。第二章 評價規(guī)范第十條 企業(yè)綜合信用等級評價規(guī)范由省信用管理辦公室根據不同企業(yè)類型分類制定，統(tǒng)一發(fā)布。評估機構應當按照全省統(tǒng)一的企業(yè)綜合信用

5、等級評價規(guī)范，結合不同企業(yè)類型和行業(yè)特點，多渠道、全方位采集企業(yè)信用信息，綜合分析企業(yè)整體信用狀況，科學評定企業(yè)信用等級。第十一條 下表所示為企業(yè)綜合信用等級評價的基準性指標、主要內容和計分權重：一級指標二級指標主要評價內容權重基本信用素質（基礎信用度）35%基本素質資本實力12股東實力連續(xù)經營年限法定代表人及高管信用狀況管理水平法人治理結構情況15管理制度建設情況管理團隊整體素質管理體系認證情況企業(yè)內部信用管理體系建設情況社會責任支持和開展社會公益事業(yè)情況8節(jié)能減排與環(huán)境保護情況員工權益保障情況客戶或消費者權益保障情況信用保障能力（商務信用度）35%發(fā)展能力企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展前景10企業(yè)在行業(yè)

6、中的地位市場競爭力運營能力盈利能力15償債能力創(chuàng)新能力履約能力取得的專項許可或資質等級10技術裝備水平合同履約情況貸款或債務償還情況信用行為記錄（社會信用度）30%信用記錄各級行政、司法部門向公共信用信息平臺報送的信用記錄30人民銀行征信系統(tǒng)信用記錄其他征信調查記錄綜合信用得分100第十二條 評估機構開展企業(yè)綜合信用等級評價時，對企業(yè)有下列事項的，應當酌情加分，單項加分上限為5分，累計加分不超過10分：（一）國家重點支持的行業(yè)企業(yè)，主導產品被列入國家優(yōu)先發(fā)展產業(yè)(產品)目錄；（二）企業(yè)主導項目屬國家重點支持的項目，具有較強的信用支持背景；（三）企業(yè)獲得國家級技術進步獎、質量獎、名牌產品、馳名商

7、標等榮譽稱號；（四）屬高新技術企業(yè)、省級以上創(chuàng)新型企業(yè)、戰(zhàn)略型新興產業(yè)的企業(yè)，且二年內無不良信用記錄；（五）列入全省誠信典型“紅名單”的；（六）其他有助于提升企業(yè)信用的事項。第十三條 評估機構開展企業(yè)綜合信用等級評價時，對企業(yè)有下列事項的，應當酌情減分，單項減分上限為5分，累計減分不超過10分：（一）企業(yè)當年出現重大損失（損失占比達凈資產的20%以上）；（二）企業(yè)連續(xù)三年虧損且情況仍繼續(xù)惡化；（三）企業(yè)關聯(lián)交易超過營業(yè)收入的50%，經營依賴性過大，且已經造成明顯利益損失；（四）屬高耗能、高排放企業(yè)，且未在節(jié)能減排方面落實國家相關政策；（五）企業(yè)發(fā)生重大合同糾紛、重大法律訴訟等；（六）其他有可能

8、增大企業(yè)信用風險的事項。第十四條 下表所示為企業(yè)綜合信用等級劃分標準及其釋義。評估機構應當按此標準以及本管理細則第十五條規(guī)定，確定受評企業(yè)的最終信用等級。符號分值釋 義AAA 90表示該企業(yè)信用優(yōu)良，資金實力雄厚，資產質量優(yōu)良，經營管理狀況極好，經濟效益明顯，不確定因素對其經營與發(fā)展影響極小，履約能力極強，且近三年內無不良信用記錄。AA 80<90表示該企業(yè)信用良好，資金實力較強，資產質量較好，經營管理狀況良好，經濟效益穩(wěn)定，不確定因素對其經營與發(fā)展影響小，履約能力強，且近三年內無不良信用記錄。A 70<80表示該企業(yè)信用較好，資金實力、資產質量、經營管理、經濟效益等指標處于中上等

9、水平，經營總體處于良性循環(huán)狀態(tài)，不確定因素對其經營與發(fā)展影響較小，履約能力較強，且近三年內無不良信用記錄。BBB 60<70表示該企業(yè)信用一般，資金實力、資產質量、經營管理、經濟效益等指標處于中等水平，可能存在不確定因素，但無大的風險，履約能力尚可，或者近三年內有不多于2條的一般性不良信用記錄。BB 50<60表示該企業(yè)信用偏低，資金實力、資產質量、經營管理、經濟效益等指標處于中下等水平，存在一定風險和不穩(wěn)定性，履約能力較弱，或者近三年內有不多于3條的一般性不良信用記錄。B 40<50表示該企業(yè)信用低，資金實力、資產質量、經營管理、經濟效益等指標處于下等水平，存在較大風險和不

10、穩(wěn)定性，履約能力弱，或者近三年內有不多于4條的一般性不良信用記錄。CCC 30<40表示該企業(yè)信用差，資不抵債且無明確的資本補充來源，經營困難，存在很大風險和不穩(wěn)定性，或者近三年內有5條以上一般性不良信用記錄。CC 20<30表示該企業(yè)信用很差，瀕臨破產，存在重大風險和不穩(wěn)定性，或者近二年內有5條以上一般性不良信用記錄。C<20表示該企業(yè)無信用，近一年內有5條以上一般性不良信用記錄，或者被列入違法失信“黑名單”。 第十五條 評估機構在綜合信用評分的基礎上，應當按照下列控制標準，對受評企業(yè)的最終信用等級進行限定：（一）受評企業(yè)成立時間不滿一年的，最高信用等級為A級；（二）受評企

11、業(yè)近三年內有一般性不良信用記錄的，最高信用等級為BBB級；（三）受評企業(yè)近三年內累計有5項以上一般性不良信用記錄的，最高信用等級為CCC級；（四）受評企業(yè)有嚴重失信行為被列入陜西省公共信用信息平臺“黑名單”信息系統(tǒng)的，直接確定為C級。（五）受評企業(yè)故意提供虛假信息的，直接確定為C級。第十六條 評估機構應當嚴格按照下列作業(yè)流程，履行盡職調查職責，規(guī)范開展信用評價業(yè)務：（一）評價準備（1）接受企業(yè)申請，簽訂信用評價委托協(xié)議，根據受評企業(yè)特點成立評級小組，并指定負責人。（2）受評企業(yè)按照要求提供信用評價所需的相關信息，包括人民銀行征信報告和經過審計的企業(yè)財務報表。（3）從陜西省公共信用信息平臺、國家

12、企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、“信用陜西”網站、“信用中國”網站以及相關行業(yè)主管部門、司法機關、行業(yè)自治組織等，核查受評企業(yè)的公共信用記錄。（4）充分運用大數據技術，廣泛采集受評企業(yè)和相關行業(yè)的信息。（5）評級小組對所有收集到的信息進行初步審核，確保信息全面、完整、真實、準確，滿足工作需要。（二）實地調查（1）評級小組依據收集的資料及其初步審查結果，制定詳細的實地調查方案。實地調查包括查看企業(yè)現場、與企業(yè)高層管理人員及有關人員訪談、對關聯(lián)機構的調查與訪談等方面的工作。（2）評級小組根據實地考察和訪談的實際情況，隨時完善或補充相關資料，建立完備的實地調查工作底稿。（三）預評（1）評級小組在完成資料收集整

13、理后，按照本機構在省信用管理辦公室備案的企業(yè)綜合信用等級評價執(zhí)行標準，對受評企業(yè)進行信用評估，給出信用等級預評結果。（2）預評結果和工作底稿依序經過評級小組負責人初審、部門負責人再審和評級總監(jiān)三審的三級審核，并在預評報告及工作底稿上簽署審核人姓名及意見。如在審核中發(fā)現問題，應當及時修正，并重新審核。（四）初評（1）評級小組向評估機構內部信用評審委員會提交經三級審核后的預評報告及工作底稿。 （2）內部信用評審委員會召開評審會，聽取評估人員情況介紹，并對預評報告及工作底稿進行討論、質疑、審核。當信用評審委員會達成一致意見時，確定受評企業(yè)的信用等級，形成初評結果。（3）當信用評審委員會無法確定受評企

14、業(yè)信用等級時，由評級小組重新整理、核實相關數據，直到形成初評結果。（五）初評結果反饋（1）評估機構將信用等級初評結果及意見反饋表送交受評企業(yè)，并明確其在規(guī)定期限內反饋意見。（2）如果受評企業(yè)對信用等級初評結果有異議，應在規(guī)定的時限內向評估機構提出復評申請并提供補充材料。評估機構應當及時受理，并組織復評。如果受評企業(yè)不能在規(guī)定的時限內提供充分、有效的補充材料，評估機構可不受理復評請求。復評申請僅限一次。（3）如果受評企業(yè)對信用等級初評結果沒有異議，評估機構應當通過“信用陜西”網站向社會公示受評企業(yè)信用等級初評結果，公示期為5個工作日。經公示無異議的，則確定為最終信用等級評價結果。經公示有異議的，

15、評估機構應當進行重新評價。（六）復評組織復評時，信用評審委員會專家應當全部參加，根據補充材料對原初評結果進行重新審核。復評結果經向社會公示無異議后，確定為受評企業(yè)的最終信用等級評價結果。（七）評價結果發(fā)布企業(yè)綜合信用等級最終評價結果確定后，評級小組撰寫企業(yè)綜合信用等級評價報告，報省信用管理辦公室備案存檔，獲取備案編號（采用二維碼形式，便于使用者核實），并通過“信用陜西”網站向社會公布企業(yè)綜合信用等級評價結果。同時，省信用管理辦公室將企業(yè)綜合信用等級評價結果及企業(yè)綜合信用等級評價報告記入陜西省公共信用信息平臺。第十七條 評估機構應當將受評企業(yè)提供的原始資料、評價過程中的文字資料進行分類整理，并按

16、照保密級別歸檔備查。對受評企業(yè)特別要求保密的文件，應作為機密文件加強管理。第十八條 評估機構完成企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務后，應當按照省信用管理辦公室要求的統(tǒng)一格式，出具正式的企業(yè)綜合信用等級評價報告。企業(yè)綜合信用等級評價報告主要包括下列內容：（一）企業(yè)綜合信用等級評價結論概述，主要包括企業(yè)綜合信用等級結果及釋義，企業(yè)基本信息，企業(yè)基礎信用度、商務信用度、社會信用度得分情況及說明，運營能力分析，基本結論與風險分析；（二）企業(yè)基礎信用度分析及評價說明；（三）企業(yè)商務信用度分析及評價說明；（四）企業(yè)社會信用度分析及評價說明；（五）綜合評價說明及風險提示；（六）附件，包括企業(yè)綜合信用等級釋義、評價所依

17、據的主要信息以及其他需要載明的內容。第三章 業(yè)務管理第十九條 評估機構從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務，應當向省信用管理辦公室提出申請，并提交下列材料或信息：（一）企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務申請表；（二）機構法定代表人、主要管理人員、信用評估從業(yè)人員信息登記表；（三）工商營業(yè)執(zhí)照（包括原件和復印件）；（四）相關資質證書或許可文件（包括原件和復印件）；（五）信用評估人員取得的從業(yè)資質證書以及省信用協(xié)會頒發(fā)的信用評估技能測評合格證書（包括原件和復印件）；（六）與企業(yè)綜合信用等級評價相關的內部管理制度和業(yè)務規(guī)范；（七）企業(yè)信用數據庫、信用評估系統(tǒng)等信息化基礎設施建設情況；（八）省信用管理辦公室要求提交的其

18、他材料和信息。第二十條 省信用管理辦公室收到評估機構申請后，應當在15個工作日內赴申請機構辦公現場進行檢查核實，對符合從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務基本條件的機構列入候選名單。第二十一條 省信用管理辦公室應當根據市場需求和實際業(yè)務需要，合理控制企業(yè)綜合信用等級評估機構數量，原則上每年第一季度開展一次認定工作，根據評估機構的綜合能力及其從業(yè)人員的業(yè)務素質，從候選名單中擇優(yōu)選擇企業(yè)綜合信用等級評估機構。各設區(qū)市信用體系建設主管部門、各行業(yè)省級主管部門可以根據本地區(qū)、本行業(yè)信用建設工作的實際需要，向省信用管理辦公室推薦符合條件的評估機構，重點在本地區(qū)、本行業(yè)開展企業(yè)綜合信用等級評價服務。省信用管理辦公

19、室選定評估機構后，應當通過“信用陜西”網站向社會公布，并對相關評估機構及其從業(yè)人員建立信用檔案。評估機構及其從業(yè)人員的基本信息發(fā)生變化時，應當自變更之日起30日內向省信用管理辦公室申請變更。第二十二條 評估機構應當嚴格按照企業(yè)綜合信用等級評價標準和業(yè)務規(guī)范開展企業(yè)綜合信用等級評價活動，并依法承擔相應責任。第二十三條 省信用管理辦公室應當會同各設區(qū)市信用體系建設主管部門加強對企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務活動的監(jiān)督和管理，不定期對評估機構開展企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務活動的情況進行檢查，每年進行綜合評估，必要時可以按照評估機構數量的5-10%實行末位淘汰。第二十四條 評估機構應當于每年1月底之前，向省信

20、用管理辦公室報告上一年度的業(yè)務情況。報告內容如下：（一）年度業(yè)務工作總結報告；（二）業(yè)務規(guī)范性自查報告；（三）業(yè)務統(tǒng)計報表；（四）財務會計報告；（五）機構、人員、技術、制度等方面的變更情況；（六）省信用管理辦公室要求提供的其他情況。第二十五條 企業(yè)綜合信用等級評價結果使用單位或受評企業(yè)認為評估機構存在服務質量低、評價業(yè)務不規(guī)范、評價結果不準確等問題的，可向省信用管理辦公室投訴，由省信用管理辦公室組織核查。第二十六條 省信用管理辦公室對評估機構有下列情形之一的，應當將其列為重點監(jiān)管對象：（一）評價結果AAA級占比超過30%的；（二）被有關單位或者個人投訴的；（三）違反信用服務行業(yè)自律公約的；（四）省信用管理辦公室認為需要重點監(jiān)管的其他情形。第二十七條 省信用管理辦公室發(fā)現評估機構有下列情形之一的，應當立即取消其從事企業(yè)綜合信用等級評價業(yè)務資格，并通過“信用陜西”網站向社會公布，并通知企業(yè)征信、信用評級等業(yè)務監(jiān)