商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定義及分類

1、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定義及分類1）中間業(yè)務(wù)的定義 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用人才智 力、信息技術(shù)、銷售渠道、資金規(guī)模和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，以中間人或代理人的 身份替客戶辦理收付、代理、承諾、擔(dān)保、租賃及其他委托事項(xiàng)，提供各類金融 服務(wù)，收取手續(xù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)4。實(shí)際上，中間業(yè)務(wù)是我們中國(guó)人的提法，中間 業(yè)務(wù)可以說(shuō)是區(qū)別于銀行的資產(chǎn)、 負(fù)債業(yè)務(wù)的第三類業(yè)務(wù)， 中間業(yè)務(wù)收入在國(guó)外 泛指銀行的非利息收入。與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)相比， 中間業(yè)務(wù)有狹義和廣義之分。 狹義的中間業(yè)務(wù)主要指 從銀行的傳統(tǒng)信用業(yè)務(wù)中衍生出來(lái)的業(yè)務(wù)， 銀行在中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展過(guò)程中僅以中 介人的身份代客戶辦理各種委

2、托事項(xiàng)， 以接受客戶委托的方式為交易雙方分別提 供服務(wù)，從中收取“中介費(fèi)”。傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)具有迅速便利和低風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)， 可以增加銀行的業(yè)務(wù)收入并以此提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力， 有利于使銀行擺脫既定的 資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模的束縛，促進(jìn)其技術(shù)與服務(wù)手段的進(jìn)步。廣義上的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非 利息收入的業(yè)務(wù)（2001年7月4日人民銀行頒布商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī) 定 ）。它包括兩大類：不形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)（即一般意義 上的金融服務(wù)類業(yè)務(wù)）和形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)（即一般意義上 的表外業(yè)務(wù)）。其中，金融服務(wù)類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以代理人的身份為客戶辦 理的各種業(yè)務(wù)

3、，目的是為了獲取手續(xù)費(fèi)收入。主要包括：支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、銀 行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)和咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是 指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定 條件下會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 主要包括擔(dān)保或類似的或 有負(fù)債、承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)三大類。2）分類根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的劃分， 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)大致可分為四類： 第一類是商 業(yè)銀行提供的各類擔(dān)保業(yè)務(wù)。 主要包括貸款償還擔(dān)保、 履約擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、 備用信用證等；第二類是貸款承諾業(yè)務(wù)。主要有貸款限額、透支限額、備用貸款 承諾和循環(huán)貸款承諾等； 第三類是金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)。 主要包括

4、金融期貨、 期權(quán) 業(yè)務(wù)、貨幣及利率互換業(yè)務(wù)等； 第四類是傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)。 包括結(jié)算、 代理、信托、 租賃、保管、咨詢等業(yè)務(wù)。2002年4月22日，中國(guó)人民銀行發(fā)出“關(guān)于落實(shí)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行 規(guī)定有關(guān)問(wèn)題的通知”，在其附件商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)參考分類及定義中， 將中間業(yè)務(wù)分為如下九大類：（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、 商業(yè)匯票、銀行本票和支票。 主要包括匯款業(yè)務(wù)、 托收業(yè)務(wù)和信用證業(yè)務(wù)及其他 支付結(jié)算業(yè)務(wù)， 如利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的資金劃撥、 清算， 利用銀行內(nèi)外部網(wǎng) 絡(luò)實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。（2）銀行卡業(yè)務(wù)。其分類依據(jù)清償方式，可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè) 務(wù)和借

5、記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為普通卡、理財(cái)卡、轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、結(jié)算 卡和儲(chǔ)值卡等。 依據(jù)結(jié)算的幣種不同， 銀行卡業(yè)務(wù)可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡 業(yè)務(wù)。按使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)不同，銀行卡可分為普通卡、理財(cái)卡、財(cái)富卡或私 人銀行卡等。按流通范圍，銀行卡還可分為國(guó)際卡和地區(qū)卡。（3）代理類中間業(yè)務(wù)。 包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、 代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)、 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀 行收單業(yè)務(wù)等。（4）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。（5）承諾類中間業(yè)務(wù)。指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向 客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)， 主要指貸款

6、承諾， 包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩 種。（6）交易類中間業(yè)務(wù)。指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面 的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)， 主要包括金融衍生業(yè)務(wù)， 如遠(yuǎn) 期合約，金融期貨，互換和期權(quán)等。（7）基金托管業(yè)務(wù)。指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安 全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、 會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。8）咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)。包括企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)（9）其他類中間業(yè)務(wù)。 包括保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務(wù)。 隨著國(guó)內(nèi)銀行向國(guó)際先進(jìn)銀行不斷的學(xué)習(xí)，越來(lái)

7、越注重產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新， 中間業(yè)務(wù)收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重日益提高， 中間業(yè)務(wù)發(fā)展速度很快。 已經(jīng)突 破了傳統(tǒng)狹義概念的范疇。 目前來(lái)說(shuō)， 現(xiàn)代商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指 商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定 所界定的廣義上的中間業(yè)務(wù)。 本文的研究對(duì)象是針對(duì)面向個(gè) 人（居民）客戶的中間業(yè)務(wù)，基本屬于廣義中間業(yè)務(wù)概念中的金融服務(wù)類。2.2商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的主要特征世界經(jīng)濟(jì)金融全球一體化程度日益加深， 商業(yè)銀行為適應(yīng)這種形勢(shì)的快速變 化，為了在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出， 紛紛尋求業(yè)務(wù)創(chuàng)新而大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)， 其 中最重要的原因就在于中間業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，具有很多不可比擬的優(yōu)勢(shì)特 點(diǎn):八、1）投入少且風(fēng)險(xiǎn)低商業(yè)銀行

8、的中間業(yè)務(wù)， 一般不直接使用自有資金， 特殊情況下也只占用很少 的資本。通常大多數(shù)中間業(yè)務(wù)一般只是提供金融服務(wù)， 無(wú)須涉及自有資金的投入。 在辦理中間業(yè)務(wù)時(shí)，商業(yè)銀行利用的是其在營(yíng)業(yè)渠道、信譽(yù)、信息技術(shù)、人才等 方面的優(yōu)勢(shì)， 依靠的是銀行現(xiàn)有的工作人員、 營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和信息網(wǎng)絡(luò)， 這部分雖然 也是銀行的資本投入， 但與傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)相比， 分?jǐn)偟某杀鞠鄬?duì)比較低廉， 而且不 用承擔(dān)當(dāng)事人應(yīng)負(fù)責(zé)的信用責(zé)任和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)， 大大減少了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)撛?的風(fēng)險(xiǎn)。2）收入高且較穩(wěn)定目前商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)種類繁多， 各式各樣， 且大部分業(yè)務(wù)是以收取傭金或 手續(xù)費(fèi)的形式開(kāi)展的。 雖然收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不是很高， 單項(xiàng)業(yè)務(wù)可能獲

9、得的利潤(rùn)微不足 道，但商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的中間業(yè)務(wù)量較大、覆蓋面廣，總收益是很高的。同時(shí)中間 業(yè)務(wù)客戶群體大且廣，沒(méi)有客戶集中度的問(wèn)題所以收入相對(duì)比較穩(wěn)定。 目前，西 方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入一般占到總收人的50%至80%，收益相當(dāng) 可觀。3）辦理速度快且可拓展延伸商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)占用客戶時(shí)間較少， 交易速度較快。 同時(shí)銀行的中 間業(yè)務(wù)不是單一運(yùn)行的， 是交叉進(jìn)行且具有很強(qiáng)的拓延性， 一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)生 通常會(huì)派生出其他業(yè)務(wù)的開(kāi)展， 其對(duì)銀行收入的外溢作用顯著為正。 例如商業(yè)銀 行的每一筆清算結(jié)算或投資理財(cái)業(yè)務(wù)， 往往都會(huì)引致銀行存款的增加或減少； 一 項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)、 造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)通常都

10、會(huì)涉及到貸款能否順利發(fā)放。 因此，商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)的發(fā)展不僅僅是為了實(shí)現(xiàn)收入的增長(zhǎng)， 更重要的是中間業(yè)務(wù)的可派生和 延伸性豐富了銀行的基本功能， 可促進(jìn)銀行資產(chǎn)、 負(fù)債業(yè)務(wù)的同步發(fā)展， 能為客 戶提供了一攬子的金融服務(wù)， 滿足客戶的需求， 密切客戶關(guān)系， 促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè) 務(wù)的全面快速發(fā)展。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展和新品種的陸續(xù)開(kāi)發(fā)， 在不斷 加強(qiáng)和完善資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營(yíng)的諸多策略中也起到了不可替代的角色。4）種類多且發(fā)展快由中間業(yè)務(wù)的分類可知， 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)種類繁多， 涉及業(yè)務(wù)范圍極其廣 泛?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不僅僅包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)， 而且還將日益興起的 金融衍生品納入其中， 其在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍也日漸擴(kuò)大。 伴隨著世界經(jīng) 濟(jì)和國(guó)內(nèi)、 國(guó)際金融市場(chǎng)的發(fā)展、 高科技手段的不斷運(yùn)用和金融國(guó)際化程度的加 深，商業(yè)銀行中間