外貿出口退稅申報系統(tǒng)110版操作手冊

1、外貿出口退稅申報系統(tǒng)11.0 版操作手冊第 1 章 .電子口岸數據下載電子口岸下載報關單的工作全部在中國電子口岸網站上完成。說明可以下載的數據范圍，可以通過什么條件進行下載，下載時存在哪些限制，文件格式是什么，數據文件可否直接查看并使用，具體的操作流程有哪些？1.1下載數據范圍在出口退稅申報業(yè)務中，需要海關數據包括出口報關單、進口報關單、加工貿易手冊登記數據（包括進料加工、來料加工、電子賬冊、電子化手冊數據）、加工貿易手冊核銷數據。目前，只能下載出口報關單數據。1.2下載數據條件下載操作針對納稅人自身的報關單數據，并且已經確認的數據進行下載，未確認的數據無法下載。提供報關單數據的單票下載和批量

2、下載。單票下載：納稅人可以通過輸入18 位報關單號，進行單張報關單數據下載。批量下載：納稅人可以通過設定出口日期或報送日期范圍，進行該區(qū)間范圍內的出口報關單批量下載，或輸入部分報關單號碼（開頭、結尾編號），批量下載包含這部分報關單號碼的數據。1.3下載數據處理為了避免納稅人查詢數據過大，影響運行效率，在下載時限制下載數據的大小，一次最多只能下載1000 張報關單，大小不超過4M 。（超出限制時需要縮小日期范圍，當1 天的報關單超出限制時可以設定日期和報關單尾號（0-9 ）分 10 次下載）報關單數據下載后直接保存在納稅人本機上，下載數據格式是XML。下載結束后，電子口岸提供本次下載數據的相關信

3、息，如下載等信息。XXX 條數據、保存路徑、下載時間允許納稅人多次下載，下載報關單不收取任何費用。1.4下載數據加密電子口岸基于數據傳輸安全考慮，為避免企業(yè)下載報關單數據在下載過程中以及在用戶本機上應用之前出現數據被竊取等原因造成企業(yè)出口報關單相關數據泄露情況，下載時根據用戶的 IC 卡信息對報關單數據進行加密處理。下載到本機數據，沒有經過解密處理時，是無法查看具體下載內容。在出口退稅申報系統(tǒng)中，當企業(yè)進行數據讀入時，出口退稅系統(tǒng)根據連接的電子口岸據進行解密處理。IC 卡，對數1.5下載操作流程第一步登錄電子口岸企業(yè)用戶通過訪問電子口岸頁面，點擊進入中國電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)（），連接讀卡器并插入電

4、子口岸IC 卡，在執(zhí)法系統(tǒng)頁面輸入IC 卡密碼，點擊“確認 ”，提交驗證登錄。第二步成功登錄系統(tǒng)后，在主界面中點擊“出口退稅 ”按鈕，進入出口退稅子系統(tǒng)。第三步進入出口退稅子系統(tǒng)，點擊頁面左側導航欄的“數據下載 ”，展開后點擊“出口報關單”子菜單，右側刷新出“出口報關單”頁面。第四步 在 “出口報關單 ”頁面的查詢條件中輸入本次要查詢下載報關單的條件，條件可以是出口日期、報送日期范圍或出口報關單號，并可修改下載文件保存路徑。第 2 章 .操作流程概述出口退稅系統(tǒng)應用報關單的工作全部在出口退稅申報系統(tǒng)中完成，涉及的系統(tǒng)有：生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)、外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)、小規(guī)模納稅人出口免稅申

5、報系統(tǒng)。各系統(tǒng)對應處理業(yè)務流程一致，具體應用包括：1. 報關單應用功能參數設置；2. 出口報關單數據讀入；3. 出口報關單數據檢查；4. 出口報關單異常數據處理；5. 出口商品匯率配置；6. 海關貿易性質配置；7. 出口報關單數據確認；8. 出口報關單確認數據后期處理；第 3 章 .報關單應用功能參數設置讀入下載的報關單數據前，先進行報關單應用相關功能參數設置，其中包含：電子口岸卡信息配置、報關單讀入方式、離岸價折算設置、運保雜費配置、 18 位報關單執(zhí)行日期配置、確認關聯(lián)號規(guī)則配置，設置將影響到讀入數據、確認數據環(huán)節(jié)。首次使用，企業(yè)必須根據自身的業(yè)務需要進行選擇性設置。之后，只有發(fā)生變更時需

6、要進行相關參數的修改，否則可以略過此步驟。3.1電子口岸卡信息配置3.1.1功能說明配置 IC 卡號和密碼是為了在讀入出口報關單 XML 文件時，驗證報關單文件信息與連接當前計算機的 IC 卡信息一致，不然無法解析。3.1.2操作步驟系統(tǒng)參數設置與修改”，進入系統(tǒng)參數設置與修改界面，點擊選項卡“功能配置I ”，第4 個設置項。如圖展示：系統(tǒng)配置打開菜單“系統(tǒng)維護直接填寫或修改正在連接當前計算機的IC 卡的卡號和密碼?？ㄌ栆话銥?3 位數字，密碼為8 位數字或字母（以掩碼* 形式顯示）。3.2報關單讀入方式3.2.1功能說明系統(tǒng)在讀入電子口岸報關單數據是，可以選取多個報關單文件或選取報關單文件所

7、在文件夾兩種方式進行讀入。3.2.2操作步驟打開菜單 “系統(tǒng)維護 - 系統(tǒng)配置 -系統(tǒng)參數設置與修改 ”，進入 “系統(tǒng)參數設置與修改 ”界面，點擊選項卡“功能配置 II ”，第 3 個設置項，選取報關單文件（可多選）或選取報關單所在文件夾。3.3離岸價折算設置3.3.1功能說明離岸價折算是指在數據確認時是否將報關單數據中成交方式為非算為離岸價金額。FOB 的成交金額扣除運保雜費折3.3.2操作步驟系統(tǒng)參數設置與修改”，進入系統(tǒng)參數設置與修改界面，點擊選項卡“功能配置I ”，第5 個設置項。如圖展示：系統(tǒng)配置打開菜單“系統(tǒng)維護離岸價折算，則選中“將出口報關單中非FOB 價折算為FOB 價 ”；不

8、折算，則取消勾選“將出口報關單中非 FOB 價折算為FOB 價 ”。3.4運、保、雜費配置3.4.1功能說明在執(zhí)行 “離岸價折算”的前提下，當運、保、雜費標志為1（費率）時，需要配置此項。分別將運、保、雜費配置為百分比或千分比，如遇特殊情況配置為其他并輸入其他值（當輸入其他值時，系統(tǒng)將運、保、雜費金額 ×他值）。含義指的是報關單數據中運、保、雜費金額代表比率，而非實際金額。3.4.2操作步驟系統(tǒng)參數設置與修改”，進入系統(tǒng)參數設置與修改界面，點擊選項卡“功能配置I ”，第 3 個設置項。如圖展示：系統(tǒng)配置打開菜單“系統(tǒng)維護運費 X 代表 X% 時，在運費處選百分比；代表 X 時，在運費

9、處選千分比；其他情況時，在運費處選其他 并在輸入框中填寫其他值。保費、雜費同運費。3.518位報關單執(zhí)行日期配置3.5.1功能說明執(zhí)行日期前的仍按原報關單錄入規(guī)則（ 9 位報關單號 +0+ 項號）進行填寫，執(zhí)行日期后的按照 18 位報關單號 +0+ 項號進行填寫。在確認數據時，系統(tǒng)將根據企業(yè)配置的執(zhí)行日期自動處理報關單號為12位或 21位。18 位報關單執(zhí)行日期以國家稅務局規(guī)定的日期為止，要求與出口退稅審核系統(tǒng)中的18 位報關單啟用日期一致。3.5.2操作步驟系統(tǒng)參數設置與修改”，進入系統(tǒng)參數設置與修改界面，點擊選項卡“業(yè)務方式 ”，第 5 個設置項。如圖展示：系統(tǒng)配置打開菜單“系統(tǒng)維護直接填

10、寫或修改國家稅務局發(fā)布的執(zhí)行日期。3.6確認關聯(lián)號規(guī)則配置3.6.1功能說明系統(tǒng)在數據確認時自動生成關聯(lián)號，企業(yè)可以根據自身的實際情況通過參數設置來決定生成的關聯(lián)號規(guī)則，如（ 1）申報年月 +4 位流水號；（ 2）申報年月后 4 位 + 批次 +4 位流水號。3.6.2操作步驟打開菜單 “系統(tǒng)維護 - 系統(tǒng)配置 -系統(tǒng)參數設置與修改 ”，進入 “系統(tǒng)參數設置與修改 ”界面，點擊選項卡“功能配置 II ”，第 3 個設置項，配置申報年月（ 6） + 流水號（ 4）或申報年月后四位（ 4） + 批次（2 ） + 流水號（ 4）。第 4 章 .出口報關單數據讀入出口報關單數據讀入是將電子口岸下載的出

11、口報關單數據讀入到出口退稅申報系統(tǒng)中。4.1功能說明下載的報關單數據是加密狀態(tài)，企業(yè)需要通過數據讀入將報關單數據解密并讀入到系統(tǒng)中。4.2操作步驟出口報關單數據讀入”。如圖展示：外部數據采集打開菜單“基礎數據采集1. 讀入前，檢查本機是否已有效連接電子口岸卡設備，并且參數設置中的電子口岸卡信息與當前連接的 IC 卡信息一致。2. 打開菜單 “基礎數據采集 -外部數據采集 -出口報關單數據讀入 ”，選取下載的報關單文件。要求選取的文件是當前電子口岸卡下載的報關單文件，否則無法讀取。3. 系統(tǒng)會提醒用戶 “讀入是否清空原有出口報關單數據”。4. 系統(tǒng)進行解密處理，讀取解密后的報關單數據。5. 系統(tǒng)

12、判斷讀入報關單號是否存在重復性問題。6. 讀入成功，系統(tǒng)將提示讀入的報關單張數、條數、耗用時間。7. 解析成功，但提示 “出口報關單文件中無數據 ”，這時說明報關單無詳細商品信息，建議企業(yè)登錄電子口岸核實。8. 解析失敗，提示 “解析的 xml 文件格式不正確 ”，這時說明下載的報關單文件格式不正確，建議企業(yè)嘗試改變查詢條件重新下載報關單數據。9. 解密失敗并提示出失敗原因，這時建議企業(yè)根據提示的失敗原因進行解決。第 5 章 .出口報關單數據檢查數據檢查是對讀入到系統(tǒng)中的報關單數據進行規(guī)范性檢查，如商品碼是否為有效商品碼等，然后企業(yè)根據檢查結果日志將異常數據調整為滿足退稅申報要求的報關單數據。

13、5.1功能說明針對選中的電子口岸出口報關單數據，進行有效性檢查，可以檢查的項目有：1. 報關單號長度是否滿足18 位；2. 商品項號是否為空；3. 出口日期是否為空；4. 商品代碼是否為無效商品碼；5. 成交幣制在幣別碼庫中是否存在；6. 各種成交方式下 ,對應的運、保、雜費幣制是否為空；7. 是否使用到新的出口年月下幣制的匯率；8. 運費標志為 2( 即運費單價時 ,提示用戶填寫折算數量；9. 是否存在系統(tǒng)可以自動處理為有效商品碼的海關商品代碼；10. 是否有新增的海關貿易性質，同時檢查海關貿易性質配置表中是否存在尚未配置的信息；5.2操作步驟1. 在數據檢查前，需要先在左邊索引窗口勾選本次

14、需要檢查的報關單數據，可以單個勾選、全選、不選三種方式操作，為了方便企業(yè)在選擇報關單數據時進行查找，可以在索引窗口中點擊號”或 “出口日期 ”排序?！皥箨P單2. 選擇報關單后，點擊工具欄右側的 “數據檢查 ”，檢查結束后系統(tǒng)將彈出文本查看器顯示本次檢查的結果：檢查記錄條數、檢查耗用時間、新增海關貿易性質、未配置貿易性質、異常數據信息。第 6 章 .出口報關單異常數據處理異常處理是指針對數據檢查結果中的異常信息對報關單數據進行調整。6.1功能說明1. 異常處理需要用戶手動調整數據，系統(tǒng)輔助提示調整是否正確，調整后仍不正確的數據，系統(tǒng)在編輯窗口右上角和在保存時的保存窗口中提醒用戶。2. 商品碼異常

15、（指海關商品代碼需要進行擴展后，方能確定商品代碼對應的征退稅率，這類商品碼歸類為商品碼異常，稱為無效商品碼），可以通過批量處理完成。由用戶來選擇需要處理的海關商品碼，根據設定的出口日期范圍，來選定對應的商品碼庫中商品碼，系統(tǒng)對報關單數據中相同海關商品碼、屬于該出口日期范圍內的數據批量處理為選定的碼庫商品碼。6.2操作步驟1. 打開菜單 “基礎數據采集 -外部數據采集 -出口報關單異常數據處理 ”，進入 “出口報關單異常數據處理”界面；2. 在異常數據處理界面，點擊 “批量處理 ”按鈕，有需要處理的海關商品碼，根據實際情況（可以參考商品名稱、征退稅率）進行批量處理為退稅商品碼；3. 其他異常項，

16、可以通過直接修改記錄中異常數據項來調整，對調整后仍未通過的數據，系統(tǒng)在窗口右上角提示用戶，保存時將驗證當前記錄是否全部調整通過；第 7 章 .出口商品匯率配置匯率配置是為了在確認數據環(huán)節(jié)，提供原幣離岸價折算、人民幣離岸價計算、美元離岸價計算中使用。7.1功能說明電子口岸下載的報關單中不包含幣制的匯率信息，系統(tǒng)在數據檢查時自動在出口商品匯率配置中增加應用到的報關單中成交幣制、運保雜費幣制、出口年月，再由用戶來配置各種幣制對應出口年月的匯率。7.2操作步驟1. 打開菜單 “基礎數據采集 -外部數據采集 -出口商品匯率配置 ”，進入 “出口商品匯率配置 ”界面。2. 根據幣別簡碼和出口年月來填寫對應

17、的當期匯率。（人民幣時配置100 ）3. 例外，當成交幣制、運保雜費幣制需要使用當日匯率時，直接填寫報關單數據中匯率，否則報關單數據中的匯率應為空。第 8 章 .海關貿易性質配置由于下載的報關單數據可能根據海關貿易性質的不同需要應用到不同的業(yè)務表中，為此用戶可以在海關貿易性質配置中一次配置貿易性質，系統(tǒng)將根據此配置進行確認數據。8.1功能說明1. 報關單數據檢查時，海關貿易性質配置自動增加報關單數據中涉及而配置表中沒有的貿易性質。2. 企業(yè)需要在確認數據前，在海關貿易性質配置中配置對應的業(yè)務表，系統(tǒng)將根據配置將報關單數據確認到對應的業(yè)務表中。3. 例外，當無法根據海關貿易性質確認業(yè)務表時，如同

18、一貿易性質的報關單數據需要確認至多個業(yè)務表的情況，企業(yè)可以通過直接修改報關單數據中關聯(lián)業(yè)務表項來將報關單數據確認至不同的業(yè)務表。4. 外貿的關聯(lián)業(yè)務表有：（ 1 ）出口明細申報表；（ 2 ）單證：代理出口證明申請表；（ 3 ）單證：含金產品免稅證明申請表；（4 ）單證：退運已辦結稅務證明申請表；（ 5 ）單證：補辦出口報關單證明申請表；（ 6 ）單證：補辦收匯核銷單證明申請表；（ 7 ）單證：補辦代理出口證明申請表；（ 8 ）出口進貨明細申報表；8.2操作步驟1. 打開菜單 “基礎數據采集 -外部數據采集 -海關貿易性質配置 ”，進入 “海關貿易性質配置 ”界面。2. 點擊索引窗口中“關聯(lián)業(yè)務

19、表 ”項為空的記錄，然后點擊工具欄“修改 ”按鈕，下拉選擇海關貿易性質對應的 “關聯(lián)業(yè)務表”，保存。3. 需要將同一貿易性質確認至不同業(yè)務表時，直接進入“出口報關單數據查詢與確認”界面，修改報關單數據的 “關聯(lián)業(yè)務表”項。第 9 章 .出口報關單數據確認確認數據是出口退稅系統(tǒng)應用電子口岸報關單數據的核心環(huán)節(jié)。在這個過程中，系統(tǒng)將報關單數據轉換處理為退稅申報明細數據。9.1功能說明1. 如果企業(yè)手動填寫了報關單數據中的成交匯率、運保雜費匯率時，系統(tǒng)將使用填寫的匯率進行相關計算（如原幣離岸價折算、人民幣離岸價計算、美元離岸價計算等）。未填寫匯率的報關單數據，將使用 “出口商品匯率配置 ”中的幣制匯

20、率進行相關計算。2. 計算運、保、雜費金額。（1）運、保、雜費標志為1（指費率）時，運、保、雜費金額= 成交金額 ×報關單中運、保、雜費金額（實指費率）×（ % 、 、其他，在參數設置中配置的比率）。（2）運費標志為2（指運費單價）時，運費金額= 折算數量（企業(yè)填寫） ×報關單中運費金額（實指運費單價）。保費、雜費無標志為2 的情況。（3）運、保、雜費標志為3（指總額）時，運、保、雜費金額= 成交金額 ×（運、保、雜費金額（實指運費總價）/ 整張報關單的成交金額總和）。3. 折算原幣離岸價。（ 1 ）成交方式為 CIF 時，原幣離岸價 = 成交金額 -

21、運費 -保費 -雜費（ 2 ）成交方式為 C&F 時，原幣離岸價 = 成交金額 -運費（ 3 ）成交方式為 C&I 時，原幣離岸價 = 成交金額 -保費注：當運、保、雜費幣制與成交幣制不同時，需要將運保雜費根據報關單數據中匯率或出口商品匯率配置中匯率轉換為與成交金額幣制相同的運保雜費金額。公式= 運保雜費 ×（運保雜費匯率/ 成交幣制匯率）4. 計算人民幣離岸價。人民幣離岸價= 原幣離岸價 * 成交幣制匯率 / 100 。5. 計算美元離岸價。美元離岸價= 人民幣離岸價 / 美元匯率 * 1006. 出口報關單號處理。（1 ）當報關單中出口日期>18位報關單執(zhí)行

22、日期時，確認至業(yè)務表的報關單號=18 位報關單 +0+兩位項號；（2 ）當報關單中出口日期<18位報關單執(zhí)行日期時，確認至業(yè)務表的報關單號=后 9位報關單+0+ 兩位項號；7. 報關單號重復檢查。檢查業(yè)務表中是否存在相同所屬期的報關單號，并提示是否覆蓋。沖減數據和已申報數據除外。8. 確認至業(yè)務表中。根據 “關聯(lián)業(yè)務表 ”項將報關單數據確認至對應的業(yè)務表中。9. 確認時根據參數設置中配置規(guī)則自動生成關聯(lián)號。9.2操作步驟1.打開菜單 “基礎數據采集 -外部數據采集 -出口報關單數據查詢與確認 ”，進入 “出口報關單數據查詢與確認 ”界面。2.點擊工具欄中“數據確認 ”按鈕。3.需要企業(yè)填

23、寫確認所屬期。系統(tǒng)默認的是已申報最大所屬期的下一期。已經申報的所屬期無法確認。4.當需要重新再次確認報關單數據時，可以先執(zhí)行“數據恢復 ”（和 “數據確認 ”在同一工具欄上），經調整后再次重新確認。注：確認后的報關單數據不再顯示，“數據恢復 ”只是將隱藏的數據再次可見，使用戶可以再次應用這部分報關單數據。建議用戶當執(zhí)行“數據恢復 ”后對應刪除業(yè)務表中的數據。第 10 章 .恢復確認的報關單數據當需要重新確認出口報關單數據時，先執(zhí)行數據恢復，再進行調整重新確認。10.1功能說明系統(tǒng)對已經完成確認的記錄不再顯示，但當用戶需要再次確認本次已完成確認的出口報關單時，可以通過恢復數據，來再恢復顯示確認過的出口報關單數據。10.2操作步驟出口報關單數據查詢與確認”。如圖展示：外部數據采集1. 打開菜單 “基礎數據采集2.在出口報關單數據查詢與確認界面，點擊工具欄右方的 “數據恢復 ”按鈕，恢復本次已確認的出口報關單數據，并提示企業(yè)同時刪除申報表中確認的報關單數據。第 11 章 .確認數據后期處理當需要重新確認出口報關單數據時，先執(zhí)行數據恢復，再進行調整重新確認。11.1功能說明1.記銷售日期批量處理：設定出口日期范圍，統(tǒng)一將該范圍