應(yīng)付款管理系統(tǒng)(共57頁).ppt

1、6.1系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述 6.1.1功能概述功能概述 6.1.2與其他模塊的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)與其他模塊的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián) 6.1.3 應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作流程應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作流程6.2 應(yīng)用實務(wù)應(yīng)用實務(wù) 實驗一實驗一 應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化 實驗二實驗二 單單 據(jù)據(jù) 處處 理理 實驗三實驗三 票票 據(jù)據(jù) 管管 理理 實驗四實驗四 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 賬賬 處處 理理 實驗五實驗五 賬表查詢及其他處理賬表查詢及其他處理 課程內(nèi)容6.1系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述功能概述 應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)企業(yè)與供應(yīng)商之間業(yè)務(wù)往來賬款的核算與管理，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所

2、形成的往來款項，處理應(yīng)付款項的支付、轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)處理的功能，實現(xiàn)對應(yīng)付款的管理。根據(jù)對供應(yīng)商往來款項的核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細核算”和“簡單核算”兩種應(yīng)用方案。不同的應(yīng)用方案，其系統(tǒng)功能、產(chǎn)品接口、操作流程等均不相同。與其他模塊的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)與其他模塊的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián) 與其他模塊的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)與其他模塊的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián) 6.1.3 應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作流程應(yīng)付款管理系統(tǒng)的操作流程6.2應(yīng)用實務(wù)應(yīng)用實務(wù)-實驗一實驗一 應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始 【實驗?zāi)康摹俊緦嶒災(zāi)康摹?系統(tǒng)學習應(yīng)付款系統(tǒng)初始化的一般方法。系統(tǒng)學習應(yīng)付款系統(tǒng)初始化的一般方法?！緦嶒灉蕚洹俊緦嶒灉蕚洹?已經(jīng)完成了第三章

3、實驗一的操作?？梢砸胍淹瓿梢呀?jīng)完成了第三章實驗一的操作?？梢砸胍淹瓿蓪嶒炓粚嶒炓弧?3-1)總賬系統(tǒng)初始設(shè)置總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”的賬套備份數(shù)據(jù)，或的賬套備份數(shù)據(jù)，或引入光盤中的引入光盤中的“實驗賬套實驗賬套(3-1)總賬系統(tǒng)初始設(shè)置總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”。 將系統(tǒng)日期修改為將系統(tǒng)日期修改為“2011年年1月月31日日”，以，以“ZD周東周東”身份注冊進入應(yīng)收款管理系統(tǒng)。身份注冊進入應(yīng)收款管理系統(tǒng)。3.2應(yīng)用實務(wù)應(yīng)用實務(wù)-實驗一應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始實驗一應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始 【實驗內(nèi)容】【實驗內(nèi)容】設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)初始設(shè)置初始設(shè)置設(shè)置科目設(shè)置科目逾期賬齡區(qū)間設(shè)置逾期賬齡區(qū)間設(shè)置報警級別設(shè)置報警

4、級別設(shè)置設(shè)置允許修改設(shè)置允許修改“采購專用發(fā)票采購專用發(fā)票”的編的編號號 錄入期初余額并與總賬系統(tǒng)進行對賬錄入期初余額并與總賬系統(tǒng)進行對賬 賬套備份賬套備份【實驗資料】【實驗資料】見教材見教材1. 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)注意：注意：在進入應(yīng)付款系統(tǒng)之前應(yīng)在建立賬套后啟用應(yīng)付款系統(tǒng)，或者在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用應(yīng)付款系統(tǒng)。應(yīng)付款系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。在賬套使用過程中可以隨時修改賬套參數(shù)。如果選擇單據(jù)日期為審核日期，則月末結(jié)賬時單據(jù)必須全部審核。關(guān)于應(yīng)付賬款核算模型，在系統(tǒng)啟用時或者還沒有進行任何業(yè)務(wù)處理的情況下才允許從簡單核算改為詳細核算；從詳細核算改為簡單核算隨時可以進行

5、。2. 設(shè)置基本科目設(shè)置基本科目注意：注意：應(yīng)付科目的核算幣種應(yīng)不相同。如果沒有外幣核算，可以不輸入外幣科目。在基本科目設(shè)置中所設(shè)置的應(yīng)付科目“2202應(yīng)付賬款”、預(yù)付科目“1123預(yù)付賬款”及“2201應(yīng)付票據(jù)”，應(yīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置其輔助核算內(nèi)容為“供應(yīng)商往來”，并且其受控系統(tǒng)為“應(yīng)付系統(tǒng)”。否則在這里不能被選中。只有在這里設(shè)置了基本科目，在生成憑證時才能直接生成憑證中的會計科目，否則憑證中將沒有會計科目，相應(yīng)的會計科目只能手工再錄入。如果應(yīng)付科目、預(yù)付科目按不同的供應(yīng)商或供應(yīng)商分類分別設(shè)置，則可在“控制科目設(shè)置”中設(shè)置，在此可以不設(shè)置。如果針對不同的存貨分別設(shè)置采購核算科目，則在此不用設(shè)置

6、，可以在“產(chǎn)品科目設(shè)置”中進行設(shè)置。3. 結(jié)算方式科目結(jié)算方式科目注意：注意：結(jié)算方式科目設(shè)置是針對已經(jīng)設(shè)置的結(jié)算方式設(shè)置相應(yīng)的結(jié)算科目。即在付款或收款時只要告訴系統(tǒng)結(jié)算時使用的結(jié)算方式就可以由系統(tǒng)自動生成該種結(jié)算方式所使用的會計科目。如果在此不設(shè)置結(jié)算方式科目，則在付款或收款時可以手工輸入不同結(jié)算方式對應(yīng)的會計科目。4. 設(shè)置逾期賬齡區(qū)間設(shè)置逾期賬齡區(qū)間注意：注意：序號由系統(tǒng)自動生成，不能修改和刪除?？偺鞌?shù)直接輸入截止該區(qū)間的賬齡總天數(shù)。最后一個區(qū)間不能修改和刪除。5. 設(shè)置報警級別設(shè)置報警級別注意：注意：序號由系統(tǒng)自動生成，不能修改、刪除。應(yīng)直接輸入該區(qū)間的最大比率及級別名稱。系統(tǒng)會根據(jù)輸

7、入的比率自動生成相應(yīng)的區(qū)間。單擊“增加”按鈕，可以在當前級別之前插入一個級別。插入一個級別后，該級別后的各級別比率會自動調(diào)整。刪除一個級別后，該級別后的各級比率會自動調(diào)整。最后一個級別為某一比率之上，所以在“總比率”欄不能錄入比率，否則將不能退出。最后一個比率不能刪除，如果錄入錯誤則應(yīng)先刪除上一級比率，再修改最后一級比率。6. 單據(jù)編號設(shè)置單據(jù)編號設(shè)置注意：注意：如果不在“單據(jù)編號設(shè)置”中對采購專用發(fā)票采用“完全手工編號”，則在填制采購專用發(fā)票時其編號由系統(tǒng)自動生成而不允許手工錄入編號。在單據(jù)編號設(shè)置中還可以設(shè)置“重號時自動重取”及“按收發(fā)標志流水”等。7. 錄入期初采購發(fā)票錄入期初采購發(fā)票注

8、意：注意：在初次使用應(yīng)付款系統(tǒng)時，應(yīng)將啟用應(yīng)付款系統(tǒng)時未處理完的所有供應(yīng)商的應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等數(shù)據(jù)錄入到本系統(tǒng)。當進入第二年度時，系統(tǒng)自動將上年度未處理完的單據(jù)轉(zhuǎn)為下一年度的期初余額。在下一年度的第一會計期間里，可以進行期初余額的調(diào)整。在日常業(yè)務(wù)中，可對期初發(fā)票、應(yīng)付單、預(yù)付款、票據(jù)進行后續(xù)的核銷、轉(zhuǎn)賬處理。如果退出了錄入期初余額的單據(jù)，在“期初余額明細表”窗口中并沒有看到新錄入的期初余額，應(yīng)單擊“刷新”按鈕，就可以列示所有的期初余額的內(nèi)容。在錄入期初余額時一定要注意期初余額的會計科目，比如第3張采購發(fā)票的會計科目為“2201”，即應(yīng)付票據(jù)。應(yīng)付款系統(tǒng)的期初余額應(yīng)與總賬進行對賬，如

9、果科目錯誤將會導(dǎo)致對賬錯誤。如果并未設(shè)置允許修改采購專用發(fā)票的編號，則在填制采購專用發(fā)票時不允許修改采購專用發(fā)票的編號。其他單據(jù)的編號也一樣，系統(tǒng)默認的狀態(tài)為不允許修改。8. 錄入預(yù)付款單錄入預(yù)付款單注意：注意：錄入預(yù)付款的單據(jù)類型仍然是“付款單”，但是款項類型為“預(yù)付款”。9. 應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬注意：注意：當完成全部應(yīng)付款期初余額錄入后，應(yīng)通過對賬功能將應(yīng)付系統(tǒng)期初余額與總賬系統(tǒng)期初余額進行核對。當保存了期初余額結(jié)果，或在第二年使用需要調(diào)整期初余額時可以進行修改。當?shù)谝粋€會計期已結(jié)賬后，期初余額只能查詢不能再修改。期初余額所錄入的票據(jù)保存后自動審核。應(yīng)付款系統(tǒng)

10、與總賬系統(tǒng)對賬，必須要在總賬與應(yīng)付系統(tǒng)同時啟用后才可以進行。實驗二實驗二 單單 據(jù)據(jù) 處處 理理【實驗?zāi)康摹俊緦嶒災(zāi)康摹?系統(tǒng)學習應(yīng)付款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法。要求掌握應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)組合時應(yīng)付款系統(tǒng)的基本功能和操作方法?！緦嶒灉蕚洹俊緦嶒灉蕚洹?已經(jīng)完成了第6章實驗一的操作?？梢砸胍淹瓿蓪嶒炓弧?6-1)應(yīng)付系統(tǒng)初始化”的賬套備份數(shù)據(jù)，或引入光盤中的“實驗賬套(6-1)應(yīng)付系統(tǒng)初始化”。將系統(tǒng)日期修改為“2011年1月31日”，注冊進入應(yīng)付款管理系統(tǒng)?！緦嶒灉蕚洹俊緦嶒灉蕚洹?見教材實驗二實驗二 單單 據(jù)據(jù) 處處 理理【實驗內(nèi)容】【實驗內(nèi)容】錄入應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù) 修改應(yīng)

11、付單據(jù)、付款單據(jù)刪除應(yīng)付單據(jù) 2011年1月31日，審核本月錄入的應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù) 核銷付款單據(jù)對應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù)進行賬務(wù)處理 賬套備份1. 填制第填制第1筆業(yè)務(wù)的采購專用發(fā)票筆業(yè)務(wù)的采購專用發(fā)票1. 填制第填制第1筆業(yè)務(wù)的采購專用發(fā)票筆業(yè)務(wù)的采購專用發(fā)票注意：注意：在填制采購專用發(fā)票時，稅率由系統(tǒng)自動生成，可以修改。采購發(fā)票與應(yīng)付單是應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常核算的單據(jù)。如果應(yīng)付款系統(tǒng)與采購系統(tǒng)集成使用，采購發(fā)票在采購管理系統(tǒng)中錄入，在應(yīng)付系統(tǒng)中可以對這些單據(jù)進行查詢、核銷、制單等操作。此時應(yīng)付系統(tǒng)需要錄入的只限于應(yīng)付單。如果沒有使用采購系統(tǒng)，則所有發(fā)票和應(yīng)付單均需在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入。在不啟用供應(yīng)

12、鏈的情況下，在應(yīng)付款系統(tǒng)中只能對采購業(yè)務(wù)的資金流進行會計核算，即可以對應(yīng)付款、已付款以及采購情況進行核算，而其物流的核算，即存貨入庫成本的核算還需在總賬系統(tǒng)中手工進行結(jié)轉(zhuǎn)。已審核的單據(jù)不能修改或刪除，已生成憑證或進行過核銷的單據(jù)在單據(jù)界面不再顯示。在錄入采購發(fā)票后可以直接進行審核，在直接審核后系統(tǒng)會提示“是否立即制單”，此時可以直接制單。如果錄入采購發(fā)票后不直接審核可以在審核功能中審核，再到制單功能中制單。已審核的單據(jù)在未進行其他處理之前取消審核后再修改。 2. 填制第填制第2筆業(yè)務(wù)的采購普通發(fā)票筆業(yè)務(wù)的采購普通發(fā)票注意：注意：按會計制度規(guī)定，運費可以按7的稅率進行增值稅的進項稅額抵扣，因此運

13、費成本為扣除7進項稅后的部分。如果在啟用應(yīng)付款系統(tǒng)的同時啟用采購系統(tǒng)，則應(yīng)在采購系統(tǒng)中填制“運費發(fā)票”，在應(yīng)付款系統(tǒng)中對采購系統(tǒng)傳遞過來的“運費發(fā)票”進行付款及付款核銷等操作。3. 修改采購專用發(fā)票修改采購專用發(fā)票注意：注意：因為在進入采購專用發(fā)票窗口時，系統(tǒng)是處在增加狀態(tài)，如果想查找某一張采購專用發(fā)票則應(yīng)放棄當前的增加操作，進入查詢狀態(tài)，否則將不能翻頁。采購發(fā)票被修改后必須保存。保存的采購發(fā)票在審核后才能制單。4. 刪除采購專用發(fā)票刪除采購專用發(fā)票在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)處理”|“應(yīng)付單據(jù)應(yīng)付單據(jù)錄入錄入”命令，打開命令，打開“單據(jù)類別單據(jù)類別”

14、窗口。窗口。單擊單擊“確定確定”按鈕，打開按鈕，打開“采購專用發(fā)票采購專用發(fā)票”窗口。窗口。單擊單擊“下張下張”按鈕，找到按鈕，找到“423026”號采購專用發(fā)票。號采購專用發(fā)票。單擊單擊“刪除刪除”按鈕，系統(tǒng)提示按鈕，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)否繼續(xù)”。單擊單擊“是是”按鈕，再單擊按鈕，再單擊“退出退出”按鈕退出。按鈕退出。5. 審核應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付單據(jù)6. 制單制單注意：注意：在“制單查詢”窗口中，系統(tǒng)已默認制單內(nèi)容為“發(fā)票制單”，如果需要選中其他內(nèi)容制單，可以選中要制單內(nèi)容前的復(fù)選框。如果所選擇的憑證類型錯誤，可以在生成憑證后再修改。如果一次生成了多張記

15、賬憑證，可以在保存了一張憑證后再打開其他的憑證，直到全部保存為止，未保存的憑證視為放棄本次憑證生成的操作。只有在憑證保存后才能傳遞到總賬系統(tǒng)，再在總賬系統(tǒng)中進行審核和記賬等。其中第1號轉(zhuǎn)賬憑證是根據(jù)普通發(fā)票填制的，其運費中應(yīng)抵扣的進項稅為價內(nèi)稅，因此進項稅為14元，而物資采購為186元。7. 填制付款單填制付款單注意：注意：在單擊付款單的“保存”按鈕后，系統(tǒng)會自動生成付款單表體的內(nèi)容。表體中的款項類型系統(tǒng)默認為“應(yīng)付款”，可以修改?？铐楊愋瓦€包括“預(yù)付款”和“其他費用”。若一張付款單中，表頭供應(yīng)商與表體供應(yīng)商不同，則視表體供應(yīng)商的款項為代收款。在填制付款單后，可以直接單擊“核銷”按鈕進行單據(jù)核

16、銷的操作。如果是供應(yīng)商退款，則可以單擊“切換”按鈕，填制紅字付款單。8. 修改付款單修改付款單在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“付款單據(jù)處理”|“付款單據(jù)錄入”命令，進入“付款單”窗口。單擊“下張”按鈕，找到要修改的“付款單”，在要修改的“付款單”中，單擊“修改”按鈕。分別將上半部分和下半部分的金額修改為“25000”。單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。9. 刪除付款單刪除付款單在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“付款單據(jù)處理”|“付款單據(jù)錄入”命令，進入“付款單”窗口。單擊“下張”按鈕，找到要刪除的付款單。單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)？”。單擊“是”按鈕。單擊“退出”按鈕退

17、出。 10. 審核付款單審核付款單在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“付款單據(jù)處理”|“付款單據(jù)審核”命令，打開“付款單過濾條件”對話框。單擊“確定”按鈕，進入“收付款單列表”窗口。單擊“全選”按鈕，單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)2張”。 單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。11. 核銷付款單核銷付款單11. 核銷付款單核銷付款單注意：注意：在保存核銷內(nèi)容后，單據(jù)核銷窗口中將不再顯示已被核銷的內(nèi)容。結(jié)算單列表顯示的是款項類型為應(yīng)付款和預(yù)付款的記錄，而款項類型為其他費用的記錄不允許在此作為核銷記錄。核銷時，結(jié)算單列表中款項類型為應(yīng)付款的記錄默認本次結(jié)算金額為該記錄上的原幣金額；款項類型

18、為預(yù)付款的記錄默認的本次結(jié)算金額為空。核銷時可以修改本次結(jié)算金額，但是不能大于該記錄的原幣金額。在結(jié)算單列表中，單擊“分攤”按鈕，系統(tǒng)將當前結(jié)算單列表中的本次結(jié)算金額合計自動分攤到被核銷單據(jù)列表的本次結(jié)算欄中。核銷順序依據(jù)被核銷單據(jù)的排序順序。手工核銷時一次只能顯示一個供應(yīng)商的單據(jù)記錄，且結(jié)算單列表根據(jù)表體記錄明細顯示。當結(jié)算單有代付處理時，只顯示當前所選供應(yīng)商的記錄。一次只能對一種結(jié)算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開核銷。手工核銷保存時，若結(jié)算單列表的本次結(jié)算金額大于或小于被核銷單據(jù)列表的本次結(jié)算金額合計，系統(tǒng)將提示結(jié)算金額不相等，不能保存。若發(fā)票中同時存在紅藍記錄

19、，則核銷時先進行單據(jù)的內(nèi)部對沖。如果核銷后未進行其他處理，可以在期末處理的“取消操作”功能中取消核銷操作。12. 制單制單注意：注意：如果在“單據(jù)查詢”窗口中，在選中“收付款單制單”后，再去掉“發(fā)票制單”的選項，則會打開“收付款制單”窗口。如果不去掉“發(fā)票制單”選項，雖然制單窗口顯示的是“應(yīng)付制單”，但兩種待制的單據(jù)都會顯示出來。在制單功能中還可以根據(jù)需要進行合并制單。實驗三實驗三 票票 據(jù)據(jù) 管管 理理【實驗?zāi)康摹?系統(tǒng)學習應(yīng)付款系統(tǒng)票據(jù)管理的一般方法?！緦嶒灉蕚洹?已經(jīng)完成了第6章實驗二的操作?？梢砸胍淹瓿蓪嶒灦?6-2)付款單據(jù)處理”的賬套備份數(shù)據(jù)，或引入光盤中的“實驗賬套(6-2)

20、單據(jù)處理”。將系統(tǒng)日期修改為“2011年1月31日”，注冊進入應(yīng)付款管理系統(tǒng)。實驗三實驗三 票票 據(jù)據(jù) 管管 理理【實驗資料】【實驗資料】（1） 2011年1月5日，向北京長陽帶鋼廠廠簽發(fā)并承兌的商業(yè)承兌匯票一張(NO.66101)，面值為10000元，到期日為2011年6月5日。（2） 2011年1月8日，向北京化工廠簽發(fā)并承兌的商業(yè)承兌匯票一張(NO.223341)，面值為21300元，到期日為2011年1月28日。（3） 2011年1月20日，將2011年1月8日向北京化工廠簽發(fā)并承兌的商業(yè)承兌匯票(NO. 22334)結(jié)算?！緦嶒瀮?nèi)容】【實驗內(nèi)容】填制商業(yè)承兌匯票，暫不制單 結(jié)算商業(yè)承

21、兌匯票并制單 制單賬套備份1. 填制商業(yè)承兌匯票填制商業(yè)承兌匯票1. 填制商業(yè)承兌匯票填制商業(yè)承兌匯票注意：注意：保存一張商業(yè)票據(jù)之后，系統(tǒng)會自動生成一張付款單。這張付款單還需經(jīng)過審核之后才能生成記賬憑證。由票據(jù)生成的付款單不能修改。在票據(jù)管理功能中可以對商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進行日常業(yè)務(wù)處理，包括票據(jù)的取得、結(jié)算、背書、轉(zhuǎn)出、計息等。商業(yè)承兌匯票不能有承兌銀行，銀行承兌匯票必須有承兌銀行。2、審核付款單、審核付款單注意：注意：在票據(jù)保存后由系統(tǒng)自動生成了一張付款單，這張付款單應(yīng)在審核后再到制單處理中生成記賬憑證，才可完成應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)為應(yīng)付票據(jù)的核算過程。3. 制單制單4. 商業(yè)承兌匯票結(jié)算

22、商業(yè)承兌匯票結(jié)算注意：注意：當票據(jù)到期付款時，執(zhí)行票據(jù)結(jié)算處理。進行票據(jù)結(jié)算時，結(jié)算金額應(yīng)是通過結(jié)算實際支付的金額。票據(jù)結(jié)算后，不能再進行其他與票據(jù)相關(guān)的處理。實驗四實驗四 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 賬賬 處處 理理【實驗?zāi)康摹俊緦嶒災(zāi)康摹肯到y(tǒng)學習應(yīng)付款系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬處理的一般方法?！緦嶒灉蕚洹俊緦嶒灉蕚洹恳呀?jīng)完成了第6章實驗三的操作。可以引入已完成實驗三“(6-3)票據(jù)處理”的賬套備份數(shù)據(jù)，或引入光盤中的“實驗賬套(6-3)票據(jù)處理”。將系統(tǒng)日期修改為“2011年1月31日”，注冊進入應(yīng)付款管理系統(tǒng)?！緦嶒炠Y料】【實驗資料】(1) 2011年1月31日，經(jīng)三方同意將2011年1月15日形成的應(yīng)向“北京長陽帶鋼廠”支付

23、的貨稅款42120元轉(zhuǎn)為向北京大興縣肖莊粘合劑廠的應(yīng)付賬款。(2) 2011年1月31日，經(jīng)雙方同意，將向北京大興縣肖莊粘合劑廠的應(yīng)付賬款42120元與預(yù)付款沖抵。實驗四實驗四 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 賬賬 處處 理理【實驗內(nèi)容】【實驗內(nèi)容】 應(yīng)付沖應(yīng)付暫不制單 預(yù)付沖應(yīng)付暫不制單 制單 賬套備份1. 將應(yīng)付賬款沖抵應(yīng)付賬款將應(yīng)付賬款沖抵應(yīng)付賬款注意：注意：每一筆應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額。每次只能選擇一個轉(zhuǎn)入單位。2. 將預(yù)付賬款沖抵應(yīng)付賬款將預(yù)付賬款沖抵應(yīng)付賬款注意：注意：可以在輸入轉(zhuǎn)賬總金額后單擊“自動轉(zhuǎn)賬”按鈕，系統(tǒng)自動根據(jù)過濾條件進行成批的預(yù)付沖抵應(yīng)付款工作。每一筆應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額。

24、應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬金額合計應(yīng)該等于預(yù)付款的轉(zhuǎn)賬金額合計。如果是紅字預(yù)付款和紅字應(yīng)付單進行沖銷，要把過濾條件中的“類型”選為“收款單”。3. 制單制單實驗五實驗五 賬表查詢及其他處理賬表查詢及其他處理【實驗?zāi)康摹俊緦嶒災(zāi)康摹肯到y(tǒng)學習應(yīng)付款系統(tǒng)賬簿查詢及其他處理的作用和基本方法?！緦嶒灉蕚洹俊緦嶒灉蕚洹?已經(jīng)完成了第6章實驗四的操作?？梢砸胍淹瓿蓪嶒炈摹?6-4)轉(zhuǎn)賬處理”的賬套備份數(shù)據(jù)，或引入光盤中的“實驗賬套(6-4)轉(zhuǎn)賬處理”。將系統(tǒng)日期修改為“2011年1月31日”，注冊進入應(yīng)付款管理系統(tǒng)。 實驗五實驗五 賬表查詢及其他處理賬表查詢及其他處理 【實驗內(nèi)容】【實驗內(nèi)容】l查詢發(fā)票 l查詢收付款單

25、 l查詢并刪除憑證 l對供應(yīng)商進行付款賬齡分析 l查詢2011年1月的業(yè)務(wù)總賬 l查詢應(yīng)付賬款科目余額表 l取消對北京長陽帶鋼廠的轉(zhuǎn)賬操作l將未制單的單據(jù)制單l結(jié)賬l賬套備份1. 查詢查詢1月份填制的所有采購專用發(fā)票月份填制的所有采購專用發(fā)票注意：注意：在發(fā)票查詢功能中可以分別查詢“已審核”、“未審核”、“已核銷”及“未核銷”的發(fā)票。還可以按“發(fā)票號”、“單據(jù)日期”、“金額范圍”或“余額范圍”等條件進行查詢。在“發(fā)票查詢”窗口中，單擊“查詢”按鈕，可以重新輸入查詢條件，單擊“單據(jù)”按鈕，可以調(diào)出原始單據(jù)卡片，單擊“詳細”按鈕，可以查看當前單據(jù)的詳細結(jié)算情況，單擊“憑證”按鈕，可以查詢單據(jù)所對應(yīng)

26、的憑證，單擊“欄目”按鈕，可以設(shè)置當前查詢列表的顯示欄目、欄目順序、欄目名稱、排序方式，可以保存設(shè)置內(nèi)容。2. 查詢查詢1月份所有的收付款單月份所有的收付款單注意：注意：在收付款單查詢功能中可以分別查詢“已核銷”、“未核銷”、“應(yīng)付款”、“預(yù)付款”及“費用”的收付款情況。還可以按“單據(jù)編號”、“金額范圍”、“余額范圍”或“單據(jù)日期”等條件進行查詢。在“收付款單”查詢窗口中，也可以分別單擊“查詢”、“詳細”、“單據(jù)”及“憑證”等按鈕，查詢到相應(yīng)的內(nèi)容。 3. 刪除刪除1月月21日填制的支付北京化工廠貨款的記賬憑證日填制的支付北京化工廠貨款的記賬憑證注意注意在“憑證查詢”功能中，可以查看、修改、刪除或沖銷由應(yīng)付款系統(tǒng)生成并傳遞到總賬系統(tǒng)中的記賬憑證。如果憑證已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中記賬，又需要對形成憑證的原始單據(jù)進行修改，則可以通過沖銷方式?jīng)_銷憑證，然后對原始單據(jù)進行其他操作后再重新生成憑證。一張憑證被刪除(或被沖銷)后，它所對應(yīng)的原始單據(jù)及相應(yīng)的操作內(nèi)容可以重新制單。只有未在總賬系統(tǒng)中審核的