各類項目報批分類和流程講解學習

1、目錄一、近幾年我國投資體制改革的基本情況（ 1）改革的背景（ 2）改革的目標（ 3）改革的主要方面（ 4）改革的主要成果二、投資項目申請報批實務(wù)（一）投資項目審批制適用范圍政府投資項目概念政府投資方式政府投資項目主要包括政府投資項目建設(shè)程序項目建議書審批項目可行性研究報告審批項目初步設(shè)計審批（二）投資項目核準制企業(yè)投資項目核準1、主要依據(jù)2、適用范圍3、申報材料4、項目路條5、核準效力及變更外商投資項目核準1、主要依據(jù) 2、適用范圍3、申報材料 4、項目路條5、核準效力及變更 （三）企業(yè)投資項目備案制1、主要依據(jù) 2、適用范圍 3、申報材料4、備案效力及變更 （四）企業(yè)投資項目建設(shè)程序項目報批

2、相關(guān)業(yè)務(wù)知識講座一、近幾年我國投資體制改革的基本情況（ 1）改革的背景改革開放以來，國家對原有的投資體制進行了一系列改革，打破了傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下高度集中的投資管理模式，初步形成了投資主體多元化、資金來源多渠道、投資方式多樣化、項目建設(shè)市場化的新格局。但是，現(xiàn)行的投資體制還存在不少問題，特別是企業(yè)的投資決策權(quán)沒有完全落實，市場配置資源的基礎(chǔ)性作用尚未得到充分發(fā)揮，政府投資決策的科學化、民主化水平需要進一步提高，投資宏觀調(diào)控和監(jiān)管的有效性需要增強。為此，國務(wù)院決定進一步深化投資體制改革。國務(wù)院于2004 年 7 月 16 日以國發(fā)（2004）號頒發(fā)了國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定。（ 2）改革的目

3、標改革政府對企業(yè)投資的管理制度，按照“誰投資、誰決策、誰收益、誰承擔風險”的原則，落實企業(yè)投資自主權(quán)；合理界定政府投資職能，提高投資決策的科學化、民主化水平，建立投資決策責任追究制度；進一步拓寬項目融資渠道，發(fā)展多種融資方式；培育規(guī)范的投資中介服務(wù)組織，加強行業(yè)自律，促進公平競爭；健全投資宏觀調(diào)控體系，改進調(diào)控方式，完善調(diào)控手段；加快投資領(lǐng)域的立法進程；加強投資監(jiān)管，維護規(guī)范的投資和建設(shè)市場秩序。通過深化改革和擴大開放，最終建立起市場引導投資、企業(yè)自主決策、銀行獨立審貸、融資方式多樣、中介服務(wù)規(guī)范、宏觀調(diào)控有效的新型投資體制。（ 3）改革的主要方面改革項目審批制度，落實企業(yè)投資自主權(quán)。徹底改革

4、現(xiàn)行不分投資主體、不分資金來源、不分項目性質(zhì)，一律按投資規(guī)模大小分別由各級政府及有關(guān)部門審批的企業(yè)投資管理辦法。對于企業(yè)不使用政府投資建設(shè)的項目，一律不再實行審批制，區(qū)別不同情況實行核準制和備案制。其中，政府僅對重大項目和限制類項目從維護社會公共利益角度進行核準，其他項目無論規(guī)模大小，均改為備案制，項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源和產(chǎn)品技術(shù)方案等均由企業(yè)自主決策、自擔風險，并依法辦理環(huán)境保護、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等許可手續(xù)和減免稅確認手續(xù)。對于企業(yè)使用政府補助、轉(zhuǎn)貸、貼息投資建設(shè)的項目，政府只審批資金申請報告。各地區(qū)、各部門要相應(yīng)改進管理辦法，規(guī)范管理行為，不得以任何名義截

5、留下放給企業(yè)的投資決策權(quán)利。規(guī)范政府核準制。要嚴格限定實行政府核準制的范圍，并根據(jù)變化的情況適時調(diào)整。 政府核準的投資項目目錄（以下簡稱目錄）由國務(wù)院投資主管部門會同有關(guān)部門研究提出，報國務(wù)院批準后實施。未經(jīng)國務(wù)院批準，各地區(qū)、各部門不得擅自增減目錄規(guī)定的范圍。企業(yè)投資建設(shè)實行核準制的項目，僅需向政府提交項目申請報告，不再經(jīng)過批準項目建議書、可行性研究報告和開工報告的程序。政府對企業(yè)提交的項目申請報告，主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。對于外商投資項目，政府還要從市場準入、資本項目管理等方面進行核準。政府有關(guān)部門要制定嚴

6、格規(guī)范的核準制度，明確核準的范圍、內(nèi)容、申報程序和辦理時限，并向社會 公布，提高辦事效率，增強透明度。健全備案制。對于目錄以外的企業(yè)投資項目，實行備案制，除國家另有規(guī)定外，由企業(yè)按照屬地原則向地方政府投資主管部門備案。備案制的具體實施辦法由省級人民政府自行制定。國務(wù)院投資主管部門要對備案工作加強指導和監(jiān)督，防止以備案的名義變相審批。簡化和規(guī)范政府投資項目審批程序。按照項目性質(zhì)、資金來源和事權(quán)劃分，合理確定中央政府與地方政府之間、國務(wù)院投資主管部門與有關(guān)部門之間的項目審批權(quán)限。對于政府投資項目，采用直接投資和資本金注入方式的，從投資決策角度只審批項目建議書和可行性研究報告，除特殊情況外不再審批開

7、工報告，同時應(yīng)嚴格政府投資項目的初步設(shè)計、概算審批工作；采用投資補助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息方式的，只審批資金申請報告。（ 4）改革取得的主要成果為了適應(yīng)完善社會主義市場經(jīng)濟體制的需要，進一步推動我國投資項目管理制度的改革，根據(jù)行政許可法和國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定，頒布一系列規(guī)章制度，從此結(jié)束了投資項目審批“無法可依”的時代。1 、企業(yè)投資項目核準暫行辦法（國家發(fā)改委令19 號 2004 年 9 月 15 日）2 、 外商投資項目核準暫行管理辦法（國家發(fā)改委令22號 2004年 10月 9日）3、國家發(fā)改委關(guān)于實行企業(yè)投資項目備案制指導意見的通知（發(fā)改投資【 2004】 2656號， 2004年

8、11 月 25日）等等4、省政府根據(jù)上級要求頒發(fā)江蘇省企業(yè)投資項目核準暫行辦法江蘇省企業(yè)投資項目備案暫行辦法江蘇省政府核準的投資項目目錄（2004 年本） （蘇政發(fā)【2005】 38號 2005年 4月 25日）5、我縣根據(jù)國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定及上級相關(guān)配套文件精神，制定了如東縣投資項目備案、核準、審批實施辦法?？h政府并于2006 年 2月 10 日以東政發(fā)（2006） 11 號予以頒布。并明確縣發(fā)改委為我縣各類投資項目的審批、核準、備案唯一法定機關(guān)?？h建設(shè)局、國土局、環(huán)保局、安監(jiān)局、公安（消防）、衛(wèi)生局、文化局、外經(jīng)局、工商局、財政局、水務(wù)局、交通局、技術(shù)監(jiān)督局、地震局、氣象局、人防

9、辦等部門按照各自職能，依法做好投資項目審批、核準、備案的事前許可和事后審批監(jiān)督工作。二、投資項目申請報批實務(wù)投資項目審批經(jīng)過以上改革，項目審批制度發(fā)生了根本性變化，項目審批由原僅有項目審批制的“單軌制”變成現(xiàn)在的項目審批有審批制、核準制和備案制的“三軌制”。那么什么樣的投資項目適用審批制？什么樣投資項目適用核準制？什么樣投資項目適用備案制？以下分別進行敘述：（一）投資項目審批制適用范圍：政府投資項目適用審批制。 政府投資項目概念：通俗地說，就是使用財政性基本建設(shè)資金及政府統(tǒng)借統(tǒng)還投資或部分投資的項目。具有公益性、長期性、投資額大、社會關(guān)注等特點。具體講政府投資項目是指縣級以上人民政府利用下列資

10、金所進行的固定資產(chǎn)投資項目：（ 1）財政預(yù)算安排的建設(shè)資金；（ 2）納入財政預(yù)算管理的專項建設(shè)資金；（ 3）政府融資以及利用國債的資金；（ 4）國際金融組織和外國政府的貸款、贈款；（ 5）轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國有資產(chǎn)及其經(jīng)營權(quán)所得的國有資產(chǎn)權(quán)益收入；（ 6）土地使用權(quán)出讓金；（ 7）法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。政府投資方式有：直接投資、資本金注入和投資補、轉(zhuǎn)貸、貸款貼息等；采用直接投資、資本金注入方式的政府投資項目，審批項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計和概算。其中有特殊規(guī)定的項目，需要審批開工報告；采用投資補助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息方式的，原則上只審批資金申請報告。政府投資項目主要包括：（ 1）

11、農(nóng)業(yè)、水利、能源、交通、城鄉(xiāng)公用設(shè)施等基礎(chǔ)性項目；（ 2）教育、文化、衛(wèi)生、體育、社會保障，生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護、資源節(jié)約等公益性項目；（ 3）促進欠發(fā)達地區(qū)發(fā)展的重要項目；（ 4）科技進步、高新技術(shù)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等國家和省重點扶持的產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目；（ 5）政府公共服務(wù)設(shè)施項目。政府投資項目建設(shè)程序：（ 1） 制 定政府投資中長期計劃（規(guī)劃）；（ 2） 根 據(jù)投資計劃，開展工程項目預(yù)可行性研究，編制項目建議書；（ 3） 根 據(jù)批準的項目建議書，進行工程項目可行性研究，編制項目可行性研究報告；（ 4） 根 據(jù)批準的項目可行性研究報告，編制項目初步設(shè)計和項目概算；（ 5） 根 據(jù)批準的項目初步設(shè)計和項目

12、概算，編制項目施工圖設(shè)計文件；（ 6） 根 據(jù)批準的項目施工圖設(shè)計，編制項目預(yù)算和項目招標文件，組織項目監(jiān)理、施工等方面的招標。（ 7） 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，進行施工前準備工作，并向建設(shè)行政主管等部門辦理施工許可手續(xù)；（ 8） 組織項目施工；（ 9） 工程完工后，編制項目決算和竣工材料，進行工程項目竣工驗收的各項準備工作。組織竣工驗收；（10 ）進行項目后評價。以上程序可由項目審批主管部門視項目建設(shè)條件、投資數(shù)額作適當合并。如總投資在500 萬元以下的政府投資項目，可以合并編報和審批項目建議書和項目可行性研究報告。項目建議書審批1、概念及作用：項目建議書是要求建設(shè)某一具體項目的建議文件，是基本建

13、設(shè)程序中最初級階段的工作，也叫工程預(yù)可行性研究，是投資決策前對擬建項目的輪廓設(shè)想。項目建議書的主要作用是為了推薦一個擬建項目的初步說明，論述項目建設(shè)的必要性、條件的可行性和獲利的可能性，供基本建設(shè)管理部門和投資建設(shè)部門選擇和決策并確定是否進行下一步工作。項目建議書審批也可以簡稱項目立項2、審批申報材料：（ 1）項目法人的請示文件（并附項目建設(shè)單位主管部門意見）：內(nèi)容包括：項目名稱、項目業(yè)主、項目建設(shè)必要性、項目建設(shè)地點、占地面積（需要新征地的要列明征地面積）、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、項目投資估算及資金來源等方面內(nèi)容。（ 2）項目建議書：是項目審批的主體文件，小型項目，縣級審批的項目建議書投資主體可

14、以自行編制。具體內(nèi)容包括：項目名稱、項目單位基本情況；項目建設(shè)的必要性及依據(jù)，也就是建設(shè)理由；擬建項目建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)規(guī)模；建設(shè)項目擬建地點及用地面積初步考慮；項目投資估算及資金籌措方案，也就是資金來源；項目環(huán)保、消防、安全及節(jié)能等方面初步方案；項目擬建工期及工程進度安排；項目經(jīng)濟效益和社會效益初步分析和評價；法律法規(guī)或規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。如項目建議書和項目可行性研究報告合并審批的，根據(jù)要求還必須有項目招投標初步方案內(nèi)容，以上內(nèi)容還必須詳寫，達到規(guī)定的深度要求。特殊項目和按照上級要求的還必須由有項目咨詢資質(zhì)單位編制。（ 3）項目擬建地址以及其他相關(guān)附件。項目可行性研究報告審批1、概念及作用：項目

15、建議書一經(jīng)批準，即可著手進行項目可行性研究，對項目在技術(shù)上是否可行和經(jīng)濟上是否合理進行科學的分析和論證，最終編制項目可行性研究報告。項目可行性研究報告是通過對項目的主要內(nèi)容和配套條件，如市場需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等，從技術(shù)、經(jīng)濟、工程等方面進行調(diào)查研究和分析比較，并對項目建成以后可能取得的財務(wù)、經(jīng)濟效益及社會影響進行預(yù)測，從而提出該項目是否值得投資和如何進行建設(shè)的咨詢意見，為項目決策提供依據(jù)的一種綜合性的分析方法?？尚行匝芯烤哂蓄A(yù)見性、公正性、可靠性、科學性的特點。2、審批申報材料：1 ）項目法人的請示文件（并附項目建設(shè)單位主管部門意見）：主

16、要內(nèi)容： 項目名稱、項目業(yè)主、項目建設(shè)必要性、項目建設(shè)地點、占地面積（需要新征地的要列明征地面積）、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、項目投資估算及資金來源等方面內(nèi)容。（ 2）項目可行性研究報告：是項目審批的主體文件，原則上必須有資質(zhì)的工程咨詢單位編制，主要內(nèi)容包括：項目概況（項目名稱、項目單位基本情況）；項目提出背景及項目建設(shè)必要性、研究工作的依據(jù)和范圍；市場預(yù)測、產(chǎn)品方案、建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)規(guī)模的確定；能源、資源消耗（節(jié)能專章）等項目建設(shè)選址和用地方案；項目總體設(shè)計多方案比選及項目外部配套建設(shè)條件論證；環(huán)境保護和勞動保護與衛(wèi)生防疫、消防等方面論證；項目總投資估算和資金來源落實情況；項目招投標方案（包括招標范

17、圍、招標方式、招標組織形式和發(fā)包初步方案等）經(jīng)濟效益和社會效益分析；11 項目建設(shè)周期及工程進度安排；12項目法人的組建方案；13 對于項目建議書批復中規(guī)定須政府投資采取資本金注入方式投入的項目，應(yīng)提出股權(quán)結(jié)構(gòu)和利益分配方案；14結(jié)論及建議；（ 3）資金來源承諾書或證明；（ 4）城市規(guī)劃行政主管部門（建設(shè)行政主管部門）出具的規(guī)劃選址意見書或項目設(shè)計方案確認文件；（ 5）國土資源行政主管部門出具的項目用地預(yù)審意見或土地證明文件；（ 6）環(huán)保保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價的審批意見；（ 7）法律法規(guī)及規(guī)章規(guī)定應(yīng)提交的其他文件。項目初步設(shè)計審批1、概念：初步設(shè)計是最終成果的前身相當于一幅圖的草圖

18、, 一般做設(shè)計的在沒有最終定稿之前的設(shè)計都統(tǒng)稱為初步設(shè)計，意思是在最終定方案時可能還有改動。是設(shè)計的第一階段，是以經(jīng)過批準的項目可行性研究報告為確定建設(shè)項目、編制設(shè)計文件的依據(jù)。如果項目初步設(shè)計提出的總概算超過項目可行性研究報告確定的總投資估算10%以上或其它主要指標需要變更時，要重新報批項目可行性研究報告。2、審批申報材料（ 1）項目法人的請示文件；內(nèi)容包括：項目名稱、項目業(yè)主、項目初步設(shè)計評審及修改情況、項目建設(shè)地點、占地面積、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、總投資及資金來源等。（ 2）項目初步設(shè)計文本（含概算）：必須有相應(yīng)資質(zhì)的工程設(shè)計單位編制，并達到編制的深度。內(nèi)容包括：總說明 （含編制依據(jù)及附件

19、）； 各專業(yè)圖紙和說明；項目概算。（ 3）規(guī)劃、國土、環(huán)保、消防、水利、人防、供電、氣象等專業(yè)部門審查意見。（ 4）項目初步設(shè)計評審意見或?qū)＜覍彶橐庖?。（二）投資項目核準制項目核準分企業(yè)投資項目核準（也就是內(nèi)資項目核準）和外商投資項目核準。企業(yè)投資項目核準1 、主要依據(jù)：企業(yè)投資項目核準暫行辦法（國家發(fā)改委令19 號 2004 年 9月 15 日） 、 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2011 年本）（國家發(fā)改委令第9 號） 和江蘇省企業(yè)投資項目核準暫行辦法（蘇政發(fā) 【 2005】 38 號 2005 年 4 月 25 日）等。2 、 適用范圍：企業(yè)投資 江蘇省政府核準的投資項目目錄（ 2004年本）

20、（外商投資項目除外）內(nèi)建設(shè)項目均采用企業(yè)投資項目核準。3、核準申報材料：（ 1）項目投資企業(yè)的核準申請；主要內(nèi)容：簡述項目投資主體基本情況，項目主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模，項目選址，主要生產(chǎn)設(shè)備和數(shù)量，產(chǎn)品和能力，總投資估算和資金來源等。（2） 項目申請報告: 為項目核準的主體報告，必須由有資質(zhì)單位編制，市、縣權(quán)限內(nèi)由丙級及以上工程咨詢資格機構(gòu)編制，省級權(quán)限以上由乙級及以上工程咨詢資格機構(gòu)編制；編制方法及內(nèi)容依照國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布項目申請報告通用文本的通知（發(fā)改投資20071169 號）執(zhí)行。主要內(nèi)容包括：項目申報單位情況。擬建項目情況。建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃。資源利用和能源耗用分析。生態(tài)環(huán)境影響分析

21、。經(jīng)濟和社會效益分析。法律法規(guī)或者規(guī)章規(guī)定的其它內(nèi)容（ 3）資金來源承諾書或證明；（ 4）城市規(guī)劃行政主管部門（建設(shè)行政主管部門）出具的規(guī)劃選址意見書或項目設(shè)計方案確認文件；（ 5）國土資源行政主管部門出具的項目用地預(yù)審意見或土地證明文件；（ 6）環(huán)保保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價的審批意見；（ 7）法律法規(guī)及規(guī)章規(guī)定應(yīng)提交的其他文件。4、項目開展前期工作的意見（也叫項目路條）根據(jù)需要和項目申報單位要求，發(fā)展和改革委對權(quán)限范圍內(nèi)的符合產(chǎn)業(yè)政策的項目可向項目申報單位出具同意開展前期工作的意見，以便建設(shè)規(guī)劃、國土、環(huán)保等相關(guān)部門進行專業(yè)審查。辦理項目路條應(yīng)提交的材料：（ 1）項目投資單位的請示

22、；簡述項目投資主體基本情況，項目主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模，項目選址，主要生產(chǎn)設(shè)備和數(shù)量，產(chǎn)品和能力，估算總投資和資金來源等。（ 2）投資建議書或項目可行性研究報告或項目申請報告。（ 3）其它相關(guān)材料。5、核準效力及變更項目申報單位憑縣發(fā)展和改革委出具的項目核準決定書，依法辦理建設(shè)規(guī)劃、用地、環(huán)保保護、安全生產(chǎn)、設(shè)備進口和減免稅確認等相應(yīng)手續(xù)。項目核準決定書有效期兩年，項目建設(shè)規(guī)模變化幅度超過10或項目主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品技術(shù)方案、建設(shè)地址發(fā)生變化的，企業(yè)應(yīng)當重新辦理核準手續(xù)。外商投資項目核準1 、主要依據(jù)：外商投資項目核準暫行管理辦法（國家發(fā)改委令22 號 2004年 10月 9 日）和 外商投資產(chǎn)業(yè)

23、指導目（2011 年修訂）等。2、適用范圍：中外合資、中外合作、外商獨資、外商購并境內(nèi)企業(yè)、外商 投資企業(yè)增資等各類外商投資項目均采用外商投資項目核準。3、 核準權(quán)限：按照 外商投資產(chǎn)業(yè)指導目（ 2011 年修訂） 分類， 總投資 （包括增資，下同）3 億美元及以上的鼓勵類或允許類項目、5000 萬美元及以上的限制類項目，由國家發(fā)改委或國務(wù)院核準；總投資1 億美元及以上、3 億美元以下的鼓勵類或允許類項目，5000 萬美元以下的限制類項目，由省發(fā)改委核準；總投資 1 億美元以下的鼓勵類或允許類項目，由省轄市、縣（市）發(fā)改委核準。國家法律、法規(guī)、規(guī)章以及省政府對投資項目核準有專門規(guī)定的從其規(guī)定。

24、其中限制類項目省級以上發(fā)改委部門核準，此類項目的核準權(quán)不得以任何理由、任何方式下發(fā)。4、核準申報材料：（ 1）項目投資企業(yè)（中方企業(yè)）或項目落戶鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和開發(fā)區(qū)管委會的核準申請：內(nèi)容包括：項目概況、建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、項目投資及資金來源、建設(shè)地點及用地情況、環(huán)保及其它事項、經(jīng)營期限及建設(shè)周期等。（ 2） 項目申請報告：為核準事項的主體報告，上報省及國家必須具備相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)的工程咨詢機構(gòu)編制。市縣權(quán)限內(nèi)項目申請報告可以自行編制。編制方法及內(nèi)容依照國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布項目申請報告通用文本的通知（發(fā)改投資20071169 號）執(zhí)行，且達到編制深度。內(nèi)容包括：項目名稱、經(jīng)營期限、投資方基本情況；

25、項目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品，采用的主要技術(shù)和工藝，產(chǎn)品目標市場，計劃用工人數(shù);項目建設(shè)地點，對土地、水、能源等資源的需求，以及主要原材料的消耗 量;環(huán)境影響評價;涉及公共產(chǎn)品或服務(wù)的價格;項目總投資、注冊資本及各方出資額、出資方式及融資方案，需要進口設(shè)備及金額；法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當包括的其他內(nèi)容。（ 3）中外投資各方的企業(yè)注冊證（營業(yè)執(zhí)照）、商業(yè)登記證及經(jīng)審計的最新企業(yè)財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表）、開戶銀行出具的資金信用證明。屬于個人出資的，還須提供個人身份證明；（ 4）投資意向書，增資、購并項目的公司董事會決議;（ 5）銀行出具的融資意向書;（ 6）城市規(guī)劃行政主

26、管部門出具的規(guī)劃意見;（ 7）國土資源行政主管部門出具的項目用地預(yù)審意見;（ 8）環(huán)境保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見;（ 9）以國有資產(chǎn)或土地使用權(quán)出資的，需有資質(zhì)的評估機構(gòu)的評估報告以及國有資產(chǎn)管理部門出具的相關(guān)確認文件；（ 10）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)當提交的其他文件。各級外商投資項目核準機關(guān)核準的項目，城市規(guī)劃意見、用地預(yù)審意見、環(huán)境影響評價文件的審批意見應(yīng)當由具有審批權(quán)限的城市規(guī)劃、國土資源與環(huán)境保護行政主管部門出具。5、項目開展前期工作的意見（也叫項目路條）根據(jù)需要和項目申報單位要求，發(fā)展和改革委對權(quán)限范圍內(nèi)的符合產(chǎn)業(yè)政策的項目可向項目申報單位出具同意開展前期工作的

27、意見，以便建設(shè)規(guī)劃、國土、環(huán)保等相關(guān)部門進行專業(yè)審查。辦理方法同前。6、核準效力、有效期及變更項目申請人憑投資主管部門出具的核準文件，依法辦理土地使用、城市規(guī)劃、質(zhì)量監(jiān)管、安全生產(chǎn)、企業(yè)設(shè)立（變更）、資本項目管理、設(shè)備進口及適用稅收政策等方面手續(xù)。核準文件有效期為二年。核準的外商投資項目，如出現(xiàn)建設(shè)地點發(fā)生變化、投資方或股權(quán)發(fā)生變化、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化、總投資超過原核準投資20%及以上的等情況，應(yīng)及時向核準機關(guān)申請變更。（三）企業(yè)投資備案制1 、 主要依據(jù)：國家發(fā)改委關(guān)于實行企業(yè)投資項目備案制指導意見的通知（發(fā)改投資【2004】 2656號， 2004年 11 月 25日）和江蘇省

28、企業(yè)投資項目備案暫行辦法 （蘇政發(fā)【2005】 38號 2005年 4 月 25日）等。2、適用范圍：企業(yè)投資江蘇省政府核準的投資項目目錄（2004 年本） 以外，且不使用政府性資金投資建設(shè)的項目均采用企業(yè)投資項目備案。3、備案申報材料（ 1）項目投資企業(yè)的備案申請表；內(nèi)容包括：項目法人基本情況；項目基本情況；項目投資基本情況。（ 2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本及復印件或名稱核準通知書；（ 3）屬國家規(guī)定實行許可證生產(chǎn)、經(jīng)營管理的項目，需提交相關(guān)部門出具的初審意見；（ 4）發(fā)展改革部門認為必要的其他的說明材料。4、備案效力及變更企業(yè)憑項目備案機關(guān)出具的項目備案通知書，依法辦理土地、環(huán)保、規(guī)劃等各方面手續(xù)

29、后方可開工建設(shè)。項目備案通知書有效期2 年。因項目法人發(fā)生變化、總投資發(fā)生變化且預(yù)期超過原備案總投資20、建設(shè)規(guī)劃調(diào)整且超過原建設(shè)規(guī)模20、項目主要建設(shè)內(nèi)容和產(chǎn)品技術(shù)方案發(fā)生變化及項目建設(shè)地點發(fā)生變化的，應(yīng)申請重新備案。（四）企業(yè)投資項目建設(shè)程序（ 1）開展工程項目可行性研究，編制工程可行性研究報告；（ 2）根據(jù)工程可行性研究報告，編制項目申請報告或者備案文件，履行核準或者備案手續(xù)；（ 3） 根據(jù)核準或者備案的項目申請報告或者備案文件，編制初步設(shè)計文件；（ 4）根據(jù)批準的初步設(shè)計，編制施工圖設(shè)計文件；（ 5）根據(jù)批準的施工圖設(shè)計，組織項目監(jiān)理、施工招標；（ 6）根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，進行施工前準備

30、工作，并向建設(shè)行政管理部門辦理施工許可手續(xù)；（ 7）組織工程實施；（ 8） 工程完工后，編制竣工驗收材料，進行工程竣工驗收的各項準備工作；（ 9）組織竣工驗收。考試題 判斷題：1、對于政府投資項目，采用直接投資和資本金注入方式的，從投資角度只審批項目建議書和項目可行性研究報告，除特殊情況外不再審批開工報告，同時應(yīng)嚴格政府投資項目的初步設(shè)計和概算審批工作。（ 對）2、對于企業(yè)不使用政府投資建設(shè)的項目，一律不再實行審批制，區(qū)別不同情況實行核準制和備案制。（對）3、 江蘇省企業(yè)投資項目核準暫行辦法適用范圍為本省行政區(qū)域內(nèi)，企業(yè)投資建設(shè)實行核準制的項目。（錯）4、企業(yè)投資江蘇省政府核準的投資項目目錄以

31、外，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策不使用政府性資金的項目，按照規(guī)定的審批權(quán)限實行備案制。（對）。5、實行備案制項目都在縣級許可。（錯）6、外資投資項目核準的縣級核準權(quán)限為總投資1 億美元以下鼓勵類和允許類項目，限制類項目縣級無權(quán)核準，應(yīng)由省級及以上投資主管部門核準。（對）企業(yè)投資項目申請報告與可行性研究報告的區(qū)別和聯(lián)系有關(guān)文件對項目申請報告的要求由于過去沒有經(jīng)驗，人們對項目申請報告的性質(zhì)、特點，以及如何編寫存在諸多疑問，迫切需要予以了解和掌握。為了深入理解項目申請報告的特點，必須首先明確它與大家所熱悉的企業(yè)投資項目可行性研究報告的區(qū)別和聯(lián)系。為了回答這一問題，首先需要研究有關(guān)文件對項目申清報告的要求。 國

32、務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定要求， 企業(yè)投資建設(shè)實行核準制的項目，僅須向政府提交項目申請報告，不再經(jīng)過批準項目建議書、可行性研究報告和開工報告的程序。政府對企業(yè)提交的項目申請報告，主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。企業(yè)投資項目核準辦法規(guī)定，項目申請報告應(yīng)該包括六個方面的內(nèi)容：(1)項目申報單位情況；(2)擬建項目情況；(3)建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃；(4)資源利用及能源耗用分析；(5)生態(tài)環(huán)境影響分析；(6)經(jīng)濟和社會效果分析。并要求項目核準機關(guān)主要根據(jù)以下條件對項目進行審查：(1) 符合國家法律法規(guī)；(1)符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)

33、展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準和土地利用總體規(guī)劃；(3) 符合同家宏觀調(diào)控政策；(4)地區(qū)布局合理；(5)主要產(chǎn)品未對國內(nèi)市場形成壟斷；(6)未影響國家經(jīng)濟安全；(7)合理開發(fā)并有效利用了資源；(8)生態(tài)環(huán)境和自然又化遺產(chǎn)得到有效保護；(9) 未對公眾利益，特別是項目建設(shè)地的公眾利益產(chǎn)生重大不利影響。上述這些規(guī)定雖然還很原則和籠統(tǒng)，但已經(jīng)可以明顯地感覺到項目申清報告的編寫應(yīng)體現(xiàn)以下特點：(一 )研究思路的三個轉(zhuǎn)變1 、 從 “ 內(nèi)部性 ” 向 “ 外部性 ” 的轉(zhuǎn)變。可行性研究報告主要從企業(yè)內(nèi)部角度，從企業(yè)自身的需要出發(fā)，研究項目的廠址選擇、工程技術(shù)方案、產(chǎn)品方案、市場前景、盈利能力

34、等。投資體制改革方案強調(diào)，這些事項都應(yīng)該是屬于企業(yè)自主投資決策的內(nèi)部事項，這些自主權(quán)應(yīng)該歸還給企業(yè)。因此，企業(yè)在為其內(nèi)部管理層、董事會等送交的項目建議書或可行性研究報告中，仍然還需要這些研究內(nèi)容，而且還要深化。但是，對于上報國家的項目申請報告，應(yīng)重點闡述清楚國家應(yīng)該關(guān)注的事項，主要是外部性、公共性事項。2 、從微觀論述為主向宏觀論述的轉(zhuǎn)變。政府關(guān)注的主要應(yīng)是涉及社會公共利益的宏觀問題，如產(chǎn)業(yè)安全、環(huán)境保護等，因此一定要站在政府作為公共事務(wù)管理者的立場上，從宏觀的、戰(zhàn)略的高度，將政府關(guān)心的一些重大事項闡述清楚。3 、 從 “ 技術(shù)經(jīng)濟論證” 向 “ 經(jīng)濟、 社會、 資源、 環(huán)境等綜合論證”的轉(zhuǎn)變

35、。因此項目申請報告涉及的層次更高、內(nèi)容更廣。編寫一本高質(zhì)量的項目申請報告，其難度也更大。（二 ）研究目的的重大調(diào)整項目申請報告的研究目的主要是論述項目的建設(shè)是否有利于維護國家經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等， 切以社會公共利益為出發(fā)點。（三 ）項目論證的原則項目申請報告對項目的論證，應(yīng)強調(diào)符合目前政府管理經(jīng)濟活動的執(zhí)政理念的重大調(diào)整，強調(diào)“ 堅持以人為本，樹立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的發(fā)展觀，促進經(jīng)濟社會和人的全面發(fā)展” 的要求， 統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展、統(tǒng)籌經(jīng)濟社會發(fā)展、統(tǒng)籌人與自然和諧發(fā)展、統(tǒng)籌國內(nèi)發(fā)展和對外開放，將樹立和落實科學發(fā)展觀作為

36、編制項目申請報告的指導原則。重點考慮以下因素。1 、符合以人為本的發(fā)展理念，即項目的實施是否有利于推動人類社會價值的整體實現(xiàn)和共同進步。2 、符合多維發(fā)展口標的要求，即項目的建設(shè)實施與社會、人文、資源、環(huán)境及空間等多維價值的整體改善與發(fā)展相適府。3 、符合可持續(xù)發(fā)展的原則，包括經(jīng)濟、社會、文化、資源、環(huán)境和空間的協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展。4 、符合社會主體參與的原則，體現(xiàn)區(qū)域社會群體是發(fā)展實踐的真正主體，擁有發(fā)展的參與權(quán)和選擇權(quán)。二、 項目申請報告與企業(yè)投資項目可行性研究報告的主要區(qū)別二者的區(qū)別主要體現(xiàn)在以下五個方面：（ 一 ） 目的不同可行性研究報告的目的是要論證投資項目的可行性，包括市場前景可行性

37、、技術(shù)方案可行性、財務(wù)可行性、融資方案可行性等等；項目申請報告不是對項目可行性所進行的研究，而是在企業(yè)認為從企業(yè)自身角度看項目已經(jīng)可行的情況，回答政府關(guān)注的涉及公共利益的有關(guān)問題，目的是為了獲得政府投資管理部門的行政許可。（ 二 ） 角度不同重于從微觀的角度、企業(yè)內(nèi)部的角度進行的技術(shù)經(jīng)濟論證。項口申請報告是從公共利益的代言人 政府的角度進行的論證，因此是從宏觀的角度，外部性的角度所進行的經(jīng)濟、社會、資源、環(huán)境等綜合論證。（ 三 ） 內(nèi)容不同企業(yè)投資項目可行性研究報告應(yīng)對市場預(yù)測、廠址選擇、工程技術(shù)方案論證、設(shè)備選型、投資估算、財務(wù)分析、企業(yè)投資風險分析等方面進行研究，回答企業(yè)自身所關(guān)心的問題。

38、項目申請報告是從維護國家經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行論證，回答政府所關(guān)心的問題。（ 四 ） 時序不同可行性研究報告與項目申請報告是兩個不同性質(zhì)的文件，項目申請報告不是在可行性研究報告基礎(chǔ)上的簡單補充，也不是可行性研究報告的替代物。對于一個理性的企業(yè)投資主體，在進行項目投資決策之前，無論政府主管部門是否要求，都應(yīng)該首先從企業(yè)自身角度進行詳細的可行性研究，以論證項目是否可行，是否符合企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，是否能夠滿足股東投資回報的要求。項目獲得企業(yè)內(nèi)部決策機構(gòu) 董事會批準后，應(yīng)在此基礎(chǔ)上編寫項目申請報告，申請政府部門的行政

39、許可。因此，可行性研究報告的編寫一般應(yīng)先于項目申請報告。但并非絕對如此。比如企業(yè)對該項目的可行性已經(jīng)有足夠把握，就沒有必要編寫基于企業(yè)自身需要的可行性研究報告，可以直接進入設(shè)計招標等環(huán)節(jié)，并按政府要求編寫項目申請報告，履行相應(yīng)行政許可程序?；蛘呷绻帉懲暾目尚行匝芯繄蟾嫘枰芏嗤度胭Y金（大型復雜項目可能需要上億元投入），為了規(guī)避政府不予核準的風險，也可以有選擇地開展某些方面的前期研究，為編制項目申請報告提供依據(jù)，回答政府關(guān)心的問題。在項目確有把握獲得核準后，再從企業(yè)的角度進行全面系統(tǒng)的可行性研究。當然，類似情況如何處理，應(yīng)該是企業(yè)內(nèi)部事務(wù)。（ 五 ） 法律效力不同可行性研究報告用于企業(yè)內(nèi)部的

40、投資決策，對企業(yè)內(nèi)部股東及董事會負責，遵循企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定及公司法人治理結(jié)構(gòu)的約束。項目申請報告的編寫和報送具有政府行政的強制力約束，是企業(yè)在進行項目 投資建設(shè)活動中必須履行的社會義務(wù)，受國家有關(guān)法律法規(guī)的制約， 如行政許可法及國家行政主管部門有關(guān)項目投資管理規(guī)定的約束。三、新的投資體制下如何理解企業(yè)投資項目的可行性研究報告在過去的投資體制下， 政府對企業(yè)投資項目的可行性研究報告要進 行審批，使得人們對可行性研究報告的編寫留下很深的印象。在市場 經(jīng)濟體制下，企業(yè)投資項目可行性研究報告是企業(yè)內(nèi)部用于自身投資 決策的一種項目分析工具，是分析項目是否具有可行性的一種項目淪 證手段，與政府的公共管理活

41、動沒有直接的聯(lián)系。政府對企業(yè)投資項 日的可行性研究報告進行審批，甚至對企業(yè)之間合資、合作行為簽署 的商務(wù)合同、協(xié)議進行審批，實際上政府是在行使企業(yè)董事會的職責， 是政府部門“越位、錯位和缺位”的生動體現(xiàn)。這在一大二公、企業(yè) 作為政府部門的附屬機構(gòu)，政企不分的國營計劃經(jīng)濟體制下是很正常 的，但在成熟的市場經(jīng)濟運行體制下是讓人根本無法理解的。正是由 于我國政府部門要求對企業(yè)投資項目可行性研究報告進行審批，使得 人們對可行性研究報告的編寫存在很多誤區(qū)。實際上，我國企業(yè)開始編寫可行性研究報告，是改革開放的產(chǎn)物， 是從西方國家學習過來的，具藍本就是聯(lián)合國工發(fā)組織的黃皮書，即工業(yè)可行性研究報告編制手冊。該書要求工業(yè)項目可行性研究報告 應(yīng)該包括以下內(nèi)容： 概述；項目背景及目標定位；市場及營銷分析；原材料等供應(yīng)方案； 建廠地區(qū)、廠址選擇及環(huán)境分析； 工程技術(shù)方案研究； 項目組織管理方案研究；人力資源配冒方案研究；項目實施進度及財務(wù)預(yù)算安排；財務(wù)分析評價。可以看由，這些內(nèi)容主要都是從企業(yè)的角度對項目的可行性進行論證。雖然該書 也提到要關(guān)注項目對環(huán)境污染等方面的問題，但仍然是從企業(yè)的角度 分析項目實施是否符合達標排放等環(huán)保法規(guī)的要求，需要增加的環(huán)境 保護工程，以及企業(yè)需要為此付由的代價?？尚行匝芯繄蟾?zhèn)魅胛覈螅?/p>