14[1].0生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明

1、生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明來(lái)源：日期：2012-05-02   生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作說(shuō)明第一章 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的安裝    1、第一次安裝如果您的機(jī)器上是第一次安裝本軟件，可按照如下的詳細(xì)步驟進(jìn)行安裝：從浙江省進(jìn)出口申報(bào)網(wǎng)下載生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)8.0版，雙擊“scqysbxt8.exe”文件。（1）系統(tǒng)自動(dòng)解壓安裝，點(diǎn)“Next”按鈕如圖1_1：（圖1_1）（2）出現(xiàn)安裝畫面，建議選擇”D盤”安裝，點(diǎn)“Next”按鈕。如圖1_2： （圖1_2） （3）然后顯示正在進(jìn)行安裝的信息，如圖1_3： （圖1_3

2、）（4）安裝結(jié)束后顯示如圖1_4信息，表示安裝已經(jīng)成功，點(diǎn)擊“Finish”退出。 （圖1_4）      第二章 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入 申報(bào)系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)”并雙擊：如圖2_1。 （圖2_1）點(diǎn)擊后出現(xiàn)如圖2_2所示畫面，直接按“登錄”進(jìn)入即可。 （圖2_2）出現(xiàn)如圖（圖2_3）所示畫面，維護(hù)好企業(yè)信息后按確定。  （圖2_3）點(diǎn)擊生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)8.0版，在出現(xiàn)的畫面的“用戶名”欄錄入“sa”（小寫），“密

3、碼”為空，以后使用時(shí)錄入指定的用戶名和密碼進(jìn)入即可。 按“確定”鍵即可進(jìn)入如圖2_4所示畫面，在此畫面上輸入“當(dāng)前所屬期”，按“確定”鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。 （圖2_4）進(jìn)入后的主界面如圖2_5所示： （圖2_5）第3章 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的基本配置 31 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)第一次使用之前，先進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”。在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)” “系統(tǒng)初始化”，在出現(xiàn)如圖3_1所示的畫面上錄入“YES”按確定即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重新進(jìn)入系統(tǒng)。（注意該步只是在第一次使用時(shí)操作，須較為慎重。） （圖3_1）32 系統(tǒng)配

4、置設(shè)置與修改 系統(tǒng)使用之前,首先需要進(jìn)行系統(tǒng)配置，進(jìn)入系統(tǒng)菜單的“系統(tǒng)維護(hù)”中“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，點(diǎn)擊系統(tǒng)工具欄中的“修改”按鈕，系統(tǒng)將顯示如圖3_2所示界面： （圖3_2）表格各欄內(nèi)容的錄入現(xiàn)規(guī)定如下：1、“企業(yè)代碼”：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書上編號(hào)確定，錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼（10位數(shù)）。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請(qǐng)及時(shí)與當(dāng)?shù)赝硕悪C(jī)關(guān)聯(lián)系，做好相應(yīng)的出口認(rèn)定的變更手續(xù)。2、“納稅人識(shí)別號(hào)”：根據(jù)國(guó)稅局簽發(fā)的稅務(wù)登記證的編號(hào)確定，錄入企業(yè)的納稅人識(shí)別號(hào)（15位數(shù)）。3、“技術(shù)監(jiān)督局碼”：技術(shù)監(jiān)督證書號(hào)碼，即納稅人識(shí)別號(hào)后9位。4、“用戶名稱”：根據(jù)企業(yè)

5、稅務(wù)登記證上的“企業(yè)名稱”錄入。如果企業(yè)全稱超過(guò)15個(gè)中文時(shí)，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前15位數(shù)。5、“地址”：根據(jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫。6、“郵編”、“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況填寫即可。7、“退稅登記證號(hào)”：不必錄入。8、“退稅登記日期”：根據(jù)出口認(rèn)定或出口退稅認(rèn)定表上簽發(fā)的日期錄入。9、“納稅人類別”：如果企業(yè)是一般納稅人就錄入“1”，如果是小規(guī)模納稅人就錄入“2”。10、“計(jì)稅計(jì)算方法”：統(tǒng)一錄入為“1”。11、“進(jìn)料計(jì)算方法”：所有企業(yè)該欄錄入“2”即可（購(gòu)進(jìn)法）。12、“分類管理代碼”：根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況錄入“B”或”C”即可。13、“稅

6、務(wù)機(jī)關(guān)代碼”：所有企業(yè)該欄錄入“330521”即可。14、“稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱”：所有企業(yè)該欄錄入“德清縣國(guó)家稅務(wù)局”即可。15、“備注”：為空。錄完上述內(nèi)容，按“保存”存盤，再按“退出”鍵退出該模塊時(shí)，系統(tǒng)提示重新進(jìn)入（如圖3_3），按“是”后再按第2章所講方法（免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入）錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會(huì)生效。                  &

7、#160;                  （圖3_3）33 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改 在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”，在出現(xiàn)如圖3_4所示畫面上其各欄內(nèi)容處理如下： （圖3_4）1、“系統(tǒng)備份路徑”：原則上不要變更，如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定的“驅(qū)動(dòng)器”和“路徑”按“確定”即可。（但注意：驅(qū)動(dòng)器絕對(duì)不能選擇A：盤）2、“進(jìn)料

8、加工”欄：無(wú)論企業(yè)實(shí)際情況如何，所有企業(yè)統(tǒng)一選“有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)”。3、 “遠(yuǎn)程申報(bào)”:選無(wú)遠(yuǎn)程申報(bào)。4、“屏幕提示”和“響鈴設(shè)置”：企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇。5、“一致性檢查”選項(xiàng)必須選上。6、“單證收齊時(shí)限”：報(bào)關(guān)單收齊時(shí)限為“90”天；核銷單收齊時(shí)限：一般企業(yè)為“180”天，C類企業(yè)為“90”天。修改完畢按“確定”退出，系統(tǒng)顯示重新進(jìn)入。點(diǎn)擊“是”后再按第2章所講方法（23 免抵退申報(bào)系統(tǒng)的進(jìn)入）錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會(huì)生效。34 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改 在系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置

9、”“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改”，進(jìn)入系統(tǒng)口令設(shè)置與修改模塊（如圖3_5），該模塊可以增加新的操作人和修改刪除原操作人及修改口令。 （圖3_5）系統(tǒng)在出廠前設(shè)置了三個(gè)初始用戶，分別是（小寫）：sa、user、manager，均無(wú)密碼，其中sa是系統(tǒng)管理員，user一般操作人，manager是業(yè)務(wù)主管，在企業(yè)第一次進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，建議以sa進(jìn)入，因?yàn)橹挥衧a才能進(jìn)行系統(tǒng)的初始設(shè)置。用戶以sa登陸后，可以將其他用戶刪除，但不能刪除自己。1、添加新用戶必須以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入系統(tǒng)，該模塊才能添加新用戶。在出現(xiàn)如圖3_6所示的畫面上選按功能鍵“增加”激活表格。表格各欄內(nèi)容的錄入如下： 

10、;（圖3_6）（1）、用戶名：為方便進(jìn)入系統(tǒng)，該欄最好為英文字母和數(shù)字的組合體，最長(zhǎng)為8個(gè)字符。盡量不要使用中文。（2）、“操作人姓名”：錄入對(duì)應(yīng)操作人的真實(shí)姓名。（3）、“操作人級(jí)別”：最好錄入“2”（一般操作人）其它欄次錄不錄入內(nèi)容沒關(guān)系，內(nèi)容錄入完畢按“保存”鍵存盤后，應(yīng)注意要即刻為該用戶設(shè)置密碼，否則企業(yè)將無(wú)法以此操作員身份進(jìn)入系統(tǒng)。2、設(shè)置口令以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入該模塊，可以看到所有用戶，也可以添加修改用戶資料。但以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)的，就只能看到自已的內(nèi)容不能編輯資料，但可以修改口令。以“管理員身份”（如sa）進(jìn)入該模塊時(shí)，密碼設(shè)置方法如下：在該模

11、塊畫面上先在“索引窗口”選定一個(gè)用戶名，再按“修改口令”鍵，出現(xiàn)如圖3_7所示畫面： （圖3_7）在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次即可修改口令。如果以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)，只能修改本人的口令，修改口令時(shí)只要在該模塊按下“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次按“確定”鍵即可完成口令修改?？诹钚薷耐戤叄涀≡摽诹?，下次以此口令登陸。另外，點(diǎn)擊確定后，系統(tǒng)將顯示如圖3_8所示界面： （圖3_8）請(qǐng)注意“口令”欄隨機(jī)顯示口令為：111044，此口令為虛擬口令，對(duì)企業(yè)來(lái)講，沒有任何作用，不需要記憶，也不能用來(lái)登陸。&#

12、160;35 自用海關(guān)商品碼的設(shè)置 “系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”有：海關(guān)商品碼、標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼、海關(guān)單位碼、海關(guān)關(guān)別碼、國(guó)別碼、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)碼、外管局貿(mào)易性質(zhì)碼、幣別碼，所有這些碼，企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅局機(jī)關(guān)無(wú)法審核，只能進(jìn)行“自用商品設(shè)置”及“自用幣別設(shè)置”。設(shè)置自用的海關(guān)商品碼系統(tǒng)在出廠時(shí)已將所有商品代碼設(shè)為自用商品，為了提高企業(yè)輸入明細(xì)數(shù)據(jù)效率，系統(tǒng)提供設(shè)置自用商品功能，可以將企業(yè)經(jīng)常使用的商品設(shè)置為自用商品，在相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入欄當(dāng)中，可以以下拉菜單方式進(jìn)行商品選擇，而無(wú)須錄入代碼，設(shè)置步驟如下：點(diǎn)擊菜單“系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”下的“海關(guān)商品碼”，系統(tǒng)

13、出現(xiàn)如圖3_9所示界面：可以看到所有商品代碼在編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為“1”，意思就是說(shuō)開始時(shí)系統(tǒng)將所有商品代碼都默認(rèn)為“自用代碼”，因此我們必須先撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，再進(jìn)行重新設(shè)置。 （圖3_9）1、撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面上（如圖3_10）選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”，再按“撤銷自用代碼”鍵，即可撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，這時(shí)大家可以看到編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為空，表示操作成功了。（圖3_10）2、查找要設(shè)置為自用代碼的海關(guān)商品碼。方法一：按下“搜索”鍵，彈出如圖3_11所示畫面，在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的商品代碼，再按“確定

14、”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的商品代碼，右邊的“編輯窗口”里為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。（圖3_11）方法二：直接在“索引窗口”里移動(dòng)滾動(dòng)條進(jìn)行查找（如圖3_9），看到要找的商品代碼點(diǎn)擊它，右邊的“編輯窗口”里即為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。3、將選定的商品代碼設(shè)為自用商品碼。方法一：查找到商品代碼后，按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面（如圖3_12）上選擇“當(dāng)前記錄”，再按“設(shè)為自用代碼”鍵，即可將選定的商品代碼設(shè)為自用代碼，這時(shí)大家可以看見“編輯窗口”上該商品代碼中的“標(biāo)志”欄變?yōu)椤?”，這就表示設(shè)置成功。 （圖3_12）方法二：查找到商品代碼后，按下

15、“修改”鍵，在“編輯窗口”的“標(biāo)志”欄錄入“1”字后，按“保存”鍵即可將該商品代碼設(shè)為自用代碼。 設(shè)置自用代碼的目的：是為了方便企業(yè)日后日常的免抵退稅報(bào)關(guān)單等原始資料錄入。如果企業(yè)認(rèn)為設(shè)置自用代碼作用不大，也可以一次性將所有商品代碼設(shè)為自用代碼，這也不影響報(bào)關(guān)單的錄入工作。 設(shè)置自用代碼要注意的事項(xiàng)：（1）設(shè)置的自用商品代碼可以多但絕不能少。也就是說(shuō)設(shè)置的自用商品代碼絕對(duì)不能少于企業(yè)實(shí)際用到的商品代碼。如果少了，當(dāng)企業(yè)錄入海關(guān)登記手冊(cè)或進(jìn)出口報(bào)關(guān)單等原始資料時(shí)，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示“無(wú)此商品代碼”，這時(shí)企業(yè)可以依據(jù)上述步驟增設(shè)自用代碼即可解決問(wèn)題。（2）海關(guān)的商品代碼及其相應(yīng)內(nèi)容

16、不得隨意增加和修改，否則將無(wú)法通過(guò)稅務(wù)部門的審核系統(tǒng)。第4章 出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程41 出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程圖表 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)       沒有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)      向?qū)У谝徊剑好獾滞硕?#160;向?qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù) 向?qū)У谝徊剑好獾滞硕?#160;向?qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù)免稅出口貨物明細(xì)間接出口貨物明細(xì)來(lái)料加工出口明細(xì)出口免稅卷煙明細(xì)免稅出口貨物明細(xì)來(lái)料加工出口明細(xì)出口免稅卷煙明細(xì) 進(jìn)料加工

17、手冊(cè)登記進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)出口貨物明細(xì)申報(bào)收齊單證明細(xì)錄入進(jìn)料加工手冊(cè)核銷出口貨物明細(xì)申報(bào)收齊單證明細(xì)錄入 向?qū)е械谌降?小步：數(shù)據(jù)一致性檢查  向?qū)е械谌降?小步：生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)  向?qū)е械谒牟降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入向?qū)е械谒牟降?小步：預(yù)審疑點(diǎn)反饋情況查詢向?qū)У谒牟降?小步：出口信息不齊情況查詢                     

18、60;                         無(wú)          有            無(wú)   

19、0;         有向?qū)е械谒牟降?小步：撤消已申報(bào)數(shù)據(jù)向?qū)У谒牟降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理                             向?qū)У谖宀剑涸俅芜M(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查，無(wú)誤后生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)(此為正式申報(bào)的明細(xì)數(shù)據(jù)

20、)                    向?qū)е械诹剑耗M出具進(jìn)料加工免稅證明（無(wú)進(jìn)料加工的企業(yè)無(wú)此步驟）  向?qū)е械谄卟剑杭{稅申報(bào)向?qū)е械诎瞬剑涸鲋刀惿陥?bào)表項(xiàng)目錄入  向?qū)е械诰挪剑好獾滞硕惿陥?bào)匯總表錄入向?qū)е械谑降?小步：數(shù)據(jù)一致性檢查（若有誤，則作向?qū)У谒牟街?，再返回第一步修改）       &#

21、160;                                向?qū)е械谑降?小步：打印申報(bào)報(bào)表向?qū)е械谑降?小步：生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù) 向?qū)е械谑徊降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入  向?qū)е械谑徊降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理 流程說(shuō)明1

22、）、月初，根據(jù)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單和進(jìn)料手冊(cè)等資料將上月基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向?qū)У谝弧⒍剑?）、對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性檢查，無(wú)誤后則生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)申報(bào)，即向?qū)У谌剑?）、取得預(yù)審反饋信息后，讀入反饋信息，即向?qū)У谒牟降?小步；4）、查詢預(yù)審疑點(diǎn)反饋信息，即向?qū)У谒牟降?小步。如顯示有錯(cuò)，則先撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)，即向?qū)У谒牟降?小步；再到回去第一、二步修改；5）、查詢出口信息不齊的情況即向?qū)У谒牟降?，若有且屬于錄入錯(cuò)誤，應(yīng)返回到向?qū)У谝?、二步修改再重新生成明?xì)申報(bào)數(shù)據(jù)并再次預(yù)申報(bào)和預(yù)審核；若不是錄入錯(cuò)誤，則進(jìn)行向?qū)У谒牟降?小步操作，即進(jìn)行反饋信息處理；6）、再次進(jìn)行一致性檢查，生成明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行正式

23、申報(bào)，即向?qū)У谖宀降牟僮鳎?）、以上步驟準(zhǔn)確無(wú)誤，或者修改后已經(jīng)無(wú)誤了，則進(jìn)行向?qū)У诹街苯幽M出具免稅證明；8）、從本系統(tǒng)中取得有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（免抵退銷售額、免抵退不得免征和抵扣稅額），據(jù)以填寫增值稅申報(bào)表。這就是向?qū)е械谄卟降膬?nèi)容；9）、將增值稅申報(bào)表的有關(guān)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向?qū)У诎瞬降牟僮鳎?0）、輸入所屬期，就可自動(dòng)生成出免抵退稅匯總表，即向?qū)У诰挪讲僮鳎?1）、進(jìn)行一致性檢查，即第十步第1小步的操作。若有錯(cuò)誤則先撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)（向?qū)У谒牟降?小步）再按錯(cuò)誤提示內(nèi)容修改；若無(wú)則打印整套表格即向?qū)У谑降?小步；12）、生成匯總數(shù)據(jù)，即向?qū)У谑降?小步；13）、將生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)、匯

24、總數(shù)據(jù)，連同整套報(bào)表、原始憑證到退稅部門進(jìn)行正式申報(bào)；若退稅部門未通過(guò)審核，則取回紙質(zhì)申報(bào)資料重新作整個(gè)流程；14）、若審核通過(guò)，則讀入反饋信息并進(jìn)行處理，即向?qū)У谑徊降?、2小步。 注意事項(xiàng)：a)如果當(dāng)月沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，也要完成整個(gè)操作流程。b)請(qǐng)千萬(wàn)要做好備份，以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰。c)必須逐月進(jìn)行申報(bào)，每月須完成第一至第十一步才能進(jìn)行下月的申報(bào)。 對(duì)于有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)退稅申報(bào)，在申報(bào)向?qū)е杏扇缦率徊浇M成（在系統(tǒng)主畫面功能欄點(diǎn)擊向?qū)?，將顯示如圖4_1畫面： （圖4_1）第一步和第二步是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集，而且第一步的數(shù)據(jù)采集為基礎(chǔ)的基礎(chǔ)，

25、第二步的數(shù)據(jù)采集是作為特殊業(yè)務(wù)可供選擇的數(shù)據(jù)采集，并非每個(gè)企業(yè)都要做。第三步是對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中可能的錯(cuò)誤進(jìn)行自查自糾，包括各個(gè)表中同一數(shù)據(jù)的一致性和各種報(bào)表及憑證之間的勾稽關(guān)系，如果存在錯(cuò)誤則需要回到第一或者第二步去修改。第四步是到稅務(wù)機(jī)關(guān)去預(yù)審核采集的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，若獲得反饋信息并作相應(yīng)調(diào)整。這一步存在五項(xiàng)，但并非每步都要做。第1小步是稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的讀入，顯然每個(gè)企業(yè)都要做；第2小步是查詢反饋信息中有無(wú)出口信息不齊的情況，若有則需要返回第一大步進(jìn)行修改；修改之前就要求進(jìn)行第3小步即撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)；若沒有出口信息不齊的情況，就可以把讀入的稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息來(lái)更新原有的申報(bào)數(shù)據(jù)，這就是第4小步的作

26、用；第5小步是疑點(diǎn)反饋查詢。 第五步是生成明細(xì)數(shù)據(jù)，其作用有兩個(gè)，一是第九步生成匯總數(shù)據(jù)需要這些明細(xì)數(shù)據(jù)，二是出具第六步的模擬免稅證明需要這些數(shù)據(jù)。第六步之所以存在出具模擬免稅證明，是因?yàn)槠髽I(yè)正式申報(bào)的計(jì)算過(guò)程中需要這些數(shù)據(jù)，本系統(tǒng)根據(jù)稅法計(jì)算的規(guī)定設(shè)計(jì)了這個(gè)模擬出具免稅證明的步驟。由于，第一至第五步生成出了明細(xì)數(shù)據(jù)，第六步模擬出了進(jìn)料加工免稅證明，再加上第八步錄入增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)，所以根據(jù)免抵退稅的核算原理就可以自動(dòng)生成出來(lái)。至此了所有數(shù)據(jù)采集的過(guò)程就完成了。接下來(lái)，就是正式申報(bào)的過(guò)程了，即第十步和第十一步的內(nèi)容。正式申報(bào)的原理和預(yù)申報(bào)的原理大同小異，在此就不重復(fù)了。第5章 基礎(chǔ)

27、數(shù)據(jù)的錄入 51 進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入 在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”，如圖5_1）即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊。 （圖5_1）錄入的條件：如果企業(yè)無(wú)發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)必須在取得海關(guān)核發(fā)的進(jìn)料加工手冊(cè)之后發(fā)生第一筆進(jìn)口料件之前就應(yīng)該辦理手冊(cè)登記，同時(shí)使用該模塊錄入該手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容。但是對(duì)于2005年10月1日以前取得的進(jìn)料加工手冊(cè)而在2005年10月1日以后還發(fā)生進(jìn)出口業(yè)務(wù)的，必須在200

28、5年10月的“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”中補(bǔ)充錄入該進(jìn)料加工手冊(cè)的內(nèi)容。 錄入的操作：進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_2），各欄的錄入方法如下： （圖5_2）【所屬期      】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【序號(hào)        】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)【原幣代碼    】含義：合同中使用的幣別代碼【計(jì)劃進(jìn)口總值】含義：合

29、同規(guī)定的剔除客供輔料后的進(jìn)口總值【計(jì)劃出口總值】含義：合同規(guī)定的出口總值【計(jì)劃分配率 】規(guī)則：計(jì)劃分配率計(jì)劃進(jìn)口總值÷計(jì)劃出口總值×100%【征稅稅率    】含義：復(fù)出口貨物的征稅稅率【退稅率      】含義：復(fù)出口貨物的退稅率【手冊(cè)有效期 】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”【申報(bào)標(biāo)志    】空：未申報(bào)    R：已申報(bào)【審核標(biāo)志    】空：未審核通過(guò)  

30、60; R：已審核通過(guò)【核銷標(biāo)志    】空：手冊(cè)未核銷    R：核銷手冊(cè)已申報(bào)    H：核銷手冊(cè)已審核通過(guò) 錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤，依上述操作可以登記錄入多個(gè)合同。錄完后為避免出錯(cuò)，建議企業(yè)進(jìn)行一次“序號(hào)重排”，具體操作如下：在進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記畫面上先按“序號(hào)重排”鍵，出現(xiàn)畫面（如圖5_3），再按“排序”鍵即可自動(dòng)修改序號(hào)及排序。 （圖5_3）其他模塊的中也可進(jìn)行“序號(hào)重排”的操作。  52 進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入 在

31、申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”，如圖5_1）即可進(jìn)入進(jìn)口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。錄入的條件：如果企業(yè)無(wú)發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單，都必須錄入當(dāng)月的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。錄入的操作：進(jìn)入進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_4），各欄的錄入方法如下： （圖5_4）【所屬期      】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【序號(hào)&

32、#160;       】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【所屬期標(biāo)識(shí) 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致?！具M(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)【進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：9位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)，如：123456789001、123456789002.【代理證明號(hào) 】規(guī)則：進(jìn)口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)【進(jìn)口商品代碼】含義：進(jìn)口報(bào)關(guān)單上的商品編碼【原幣到岸價(jià) 】含義：原幣 CIF 或 C&F 價(jià)【原幣匯率   

33、 】規(guī)則：100 外幣兌人民幣匯率【人民幣到岸價(jià)】含義：人民幣 CIF 或 C&F 價(jià)【美元匯率    】含義：100 美元兌人民幣匯率【美元到岸價(jià) 】含義：美元 CIF 或 C&F 價(jià)【海關(guān)實(shí)征稅額】含義：海關(guān)實(shí)征關(guān)稅和消費(fèi)稅【組成計(jì)稅價(jià)格】規(guī)則：組成計(jì)稅價(jià)格人民幣到岸價(jià)海關(guān)實(shí)征稅額【申報(bào)標(biāo)志    】空：未申報(bào)    R：已申報(bào)【審核標(biāo)志    】空：未審核通過(guò)    R：已審核通過(guò) 錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可

34、按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。  53 進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入 企業(yè)必須在進(jìn)料加工手冊(cè)最后一筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生之后海關(guān)繳銷手冊(cè)之前辦理有關(guān)手冊(cè)核銷手續(xù)。其操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入”），如圖5_1即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)核銷模塊。進(jìn)入該模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5?_5，各欄的錄入方法如下：

35、 （圖5_5） 【核銷所屬期 】含義：進(jìn)料手冊(cè)核銷時(shí)的所屬期。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201【核銷序號(hào)    】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊(cè)編號(hào)【計(jì)劃分配率 】規(guī)則：計(jì)劃分配率計(jì)劃進(jìn)口總值÷計(jì)劃出口總值×100%【實(shí)際進(jìn)口總值】含義：進(jìn)料手冊(cè)使用期間已向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)的該手冊(cè)的實(shí)際進(jìn)口料件的人民幣到岸價(jià)，不包括不付匯的客供輔料進(jìn)口額【實(shí)際出口總值】含義：進(jìn)料手冊(cè)使用期間已報(bào)關(guān)離境，并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的該手冊(cè)的復(fù)出口貨物人民幣離

36、岸價(jià)【剩余邊角余料】含義：進(jìn)料手冊(cè)合同履行完后，剩余的邊角余料折人民幣金額【結(jié)轉(zhuǎn)料件    】含義：進(jìn)料手冊(cè)合同履行完后，未使用完的并結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)的進(jìn)口料件金額【其它調(diào)減料件】含義：進(jìn)口料件發(fā)生銷售、退貨、損失等沒有參與產(chǎn)品生產(chǎn)的情況時(shí)，其料件進(jìn)口金額。若業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)已調(diào)減了當(dāng)期的料件進(jìn)口額，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)過(guò)，則不再參與本欄的計(jì)算【剩余殘次成品】含義：手冊(cè)合同履行完后，剩余的殘次成品、半成品折人民幣金額?！窘Y(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品    】含義：生產(chǎn)的產(chǎn)品未直接出口，而是在海關(guān)保稅監(jiān)管下，結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊(cè)或銷售給其它企業(yè)的產(chǎn)品銷售額（間接出口）【其它

37、未出口 】含義：生產(chǎn)的產(chǎn)品發(fā)生內(nèi)銷、損失等沒有出口，或雖已出口但未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的產(chǎn)品銷售額或核定銷售額【實(shí)際分配率 】規(guī)則：實(shí)際分配率（實(shí)際進(jìn)口總值剩余邊角余料結(jié)轉(zhuǎn)料件其它調(diào)減料件）÷（實(shí)際出口總值剩余殘次成品結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品其它未出口）×100%【手冊(cè)有效期 】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”【核銷標(biāo)志    】空：手冊(cè)未核銷    R：核銷手冊(cè)已申報(bào)    H：核銷手冊(cè)已審核通過(guò) 54 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入 在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面

38、，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”，如圖5?_1）即可進(jìn)入。錄入的條件：當(dāng)月發(fā)生的免抵退稅出口業(yè)務(wù)，不管是否單證齊全，都必須錄入當(dāng)月的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。錄入的操作：進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后（如圖5_6）： （圖5_6）【所屬期      】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【序號(hào)        】規(guī)則：4位流水號(hào)，如

39、：0001、0002.【記銷售日期 】含義：記出口銷售帳日期【所屬期標(biāo)識(shí) 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致。【進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】規(guī)則：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄，否則置此欄為空【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：9位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)，如：123456789001、123456789002.【代理證明號(hào) 】規(guī)則：出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)【單證不齊標(biāo)志】含義：B：無(wú)報(bào)關(guān)單    H：無(wú)核銷單    D：無(wú)代理證明【出口商品代碼】含義：出口報(bào)關(guān)單上的商品編碼【原幣離岸價(jià)

40、60;】含義：外幣 FOB 價(jià)【原幣匯率    】含義：100 外幣兌人民幣匯率【人民幣離岸價(jià)】含義：人民幣 FOB 價(jià)【美元匯率    】含義：100 美元兌人民幣匯率【美元離岸價(jià) 】含義：美元 FOB 價(jià)【征退稅差額 】規(guī)則：征退稅差額人民幣離岸價(jià)×（征稅稅率退稅率）【應(yīng)退稅額    】規(guī)則：應(yīng)退稅額人民幣離岸價(jià)×退稅率【信息不齊標(biāo)志】含義：B：無(wú)報(bào)關(guān)單   H：無(wú)核銷單    D：無(wú)代理證明【單證收齊

41、年月】含義：該筆出口貨物單證收齊時(shí)的年月。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【單證收齊序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報(bào)關(guān)單    H：收齊核銷單    D：收齊代理證明【免抵退稅年月】含義：參與免抵退計(jì)算的年月。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【申報(bào)標(biāo)志    】空：未申報(bào)    R：已申報(bào)【審核標(biāo)志    】空：未審核通過(guò)   

42、; R：已審核通過(guò) 錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的直接出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。 55 生成出口貨物沖減明細(xì) 如果發(fā)生以前月份錄入的出口貨物明細(xì)申報(bào)有誤，或已申報(bào)的出口貨物不能退稅，以及發(fā)生退運(yùn)等情況，企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細(xì)”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細(xì)”），進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊（如圖5_7）， (圖5_7)在索引窗口

43、中找到要沖減的記錄，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面（圖5_8）上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄，序號(hào)為“Z000”，即表示操作成功。 （圖5_8）56 前期單證不齊本期收齊的處理 企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“收齊出口單證明細(xì)錄入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集” “收齊出口單證明細(xì)錄入”，見圖5_9）， （圖5_9） 【所屬期      】含義：?jiǎn)巫C收齊年月。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200511【序號(hào)   

44、60;    】含義：?jiǎn)巫C收齊序號(hào)。 規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【原出口所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【原出口序號(hào) 】含義：原出口申報(bào)序號(hào)。 規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【所屬期標(biāo)識(shí) 】含義：該筆記錄的所屬年度，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時(shí)間確定，不一定與“所屬期”一致?！締巫C收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報(bào)關(guān)單    H：收齊核銷單    D：收齊代理證明當(dāng)期收齊何種單證就錄入相應(yīng)的字母。如收齊了報(bào)關(guān)單就錄入“B”，收齊核銷單就

45、錄入“H”，兩單都是當(dāng)期收齊就錄入“BH”。（但注意如果原單證不齊標(biāo)志只有“H”，這里收齊單證標(biāo)志就絕不能錄入“B”或“BH”。）【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：9位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)，如：123456789001、123456789002.【代理證明號(hào) 】規(guī)則：出口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)第6章 免抵退預(yù)申報(bào) 61 “數(shù)據(jù)一致性檢查”必須先完成免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作和補(bǔ)充操作之后才能進(jìn)行。在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”“數(shù)據(jù)一致性檢查”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”“數(shù)據(jù)一致性檢查”），如圖6_1： （圖6_1）點(diǎn)擊“

46、數(shù)據(jù)一致性檢查”將彈出如圖6_2所示畫面 （圖6_2）再根據(jù)彈出畫面的錯(cuò)誤提示修改申報(bào)資料錄入的錯(cuò)誤后，再進(jìn)行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查”，直到無(wú)發(fā)現(xiàn)任何錯(cuò)誤為止（如圖6_3）。 （圖6_3） 62 生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) 在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”（或者在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”中的“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”），在彈出的畫面（如圖6_4）， （圖6_4）按“確定”鍵即可進(jìn)入如下畫面（圖6_5）： （圖6_5）如果在該畫面的“備份當(dāng)前系統(tǒng)”欄上打鉤，再按“確定”鍵時(shí)系統(tǒng)就會(huì)將該軟件的所有內(nèi)容備份

47、至指定的“系統(tǒng)備份路徑”中，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)當(dāng)前的年月日時(shí)分命名該備份的目錄名。（特別要注意：1、“系統(tǒng)備份路徑”絕不能是本申報(bào)系統(tǒng)所在的目錄，否則將發(fā)生死鎖現(xiàn)象。2、由于備份占用的空間較大，企業(yè)一個(gè)月備份一次已經(jīng)足夠了。為減少備份占用的空間，企業(yè)可以刪除部分舊的備份目錄。）在圖6_5畫面按“確定”鍵后，即可進(jìn)入如下畫面（圖6_6）， （圖6_6）該畫面企業(yè)應(yīng)選擇點(diǎn)擊“本地申報(bào)”欄， 選擇生成數(shù)據(jù)的路徑，再按“確定”鍵系統(tǒng)將提示正在生成申報(bào)數(shù)據(jù)（如圖6_7）。 （圖6_7）63 預(yù)審反饋信息的處理 1、讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息在系統(tǒng)主畫面選擇“反饋信息處理”“

48、稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”），再在彈出的畫面（如圖6_10），選擇“路徑”，再按“確定”鍵即可將稅務(wù)部門反饋信息讀入系統(tǒng)里。 （圖6_10）2、稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息有兩類，第一類是通過(guò)將企業(yè)申報(bào)的報(bào)關(guān)單資料與稅務(wù)部門取得的海關(guān)電子信息進(jìn)行對(duì)碰得到“出口信息單證不齊的情況”。該類錯(cuò)誤企業(yè)可以在“向?qū)А敝小暗谒牟筋A(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “出口信息不齊情況查詢”中查找到（如圖6_11）。 （圖6_11）第二類是邏輯性錯(cuò)誤，是由于企業(yè)錄入過(guò)程中由于失誤等原因而產(chǎn)生的錯(cuò)誤，該錯(cuò)誤也有可能不是真正的錯(cuò)誤

49、而屬于正常情況時(shí)就無(wú)須調(diào)整。3、稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的處理。不管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中是否有提示申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)，企業(yè)都必須先撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，再進(jìn)行一次稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”，在彈出畫面（圖6_12）選擇錄入“所屬期”和“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”  （圖6_12）按“確定”鍵即可撤銷預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。之后，再在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，在彈出的畫面（如圖6_13）按“是”鍵系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)對(duì)企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)中信息不齊的報(bào)關(guān)單加上“信息不齊標(biāo)志”。 （圖6_13）處理完畢系統(tǒng)顯示以下界面（圖6_14）&#

50、160;（圖6_14）至此企業(yè)的免抵退稅預(yù)申報(bào)工作基本完成。但要注意一點(diǎn)：免抵退稅預(yù)申報(bào)必須在企業(yè)的“納稅申報(bào)”之前完成。同時(shí)，為保證正式申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，企業(yè)一個(gè)月可以多次進(jìn)行預(yù)申報(bào)工作，直到錯(cuò)誤不再發(fā)生為止。   第7章 免抵退稅正式申報(bào) 71 重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù) 該步與預(yù)申報(bào)的操作相同，都是先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查”，再進(jìn)行“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”（即完成“向?qū)А敝械牡谖宀降牟僮鳎?#160;72 模擬出具進(jìn)料免稅證明 生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)后，企業(yè)可在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗诹侥M出具進(jìn)料免稅證明”

51、“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”，如圖7_1，并將該“進(jìn)料加工免稅證明”打印出來(lái)，以便于申報(bào)表的數(shù)據(jù)取值。 （圖7_1） 73 納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集 在本系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А钡摹暗诎瞬郊{稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”“增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入”，在增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入（如圖7_2）： （圖7_2）【所屬期      】含義：稅款所屬期。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200904【免抵退銷售額】含義：當(dāng)期免抵退出口銷售額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第7欄“免、抵、退辦法出口

52、貨物銷售額”填報(bào)【免抵銷售累計(jì)】含義：免抵退出口貨物銷售額，本年累計(jì)數(shù)。規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表 第7欄“免抵退辦法出口貨物銷售額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)【不得抵扣稅額】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)【不得抵扣累計(jì)】含義：免抵退稅不得免征和抵扣稅額，本年累計(jì)數(shù)。 規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”本年累計(jì)數(shù)填報(bào)【銷項(xiàng)稅額    】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第11欄“銷項(xiàng)稅額”填報(bào)【進(jìn)項(xiàng)稅額

53、0;   】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第 12 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)【上期留抵稅額】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第13欄“上期留抵稅額”填報(bào)【進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第 14 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)【免抵退應(yīng)退稅】含義：上期的免抵退稅應(yīng)退稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”填報(bào)【檢查應(yīng)補(bǔ)稅額】含義：納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。 規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第16欄“按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額”填報(bào)【應(yīng)抵扣稅額 】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第 17 欄“應(yīng)抵扣稅額”填報(bào)【實(shí)際抵扣稅額】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第 18 欄“實(shí)際抵扣稅額”填報(bào)【應(yīng)納稅額    】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第 19 欄“應(yīng)納稅額”填報(bào)【期末留抵稅額】規(guī)則：按增值稅納稅申報(bào)表第 20 欄“期末留抵稅額”填報(bào)74 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集 在本系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А钡摹暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”“免抵退申報(bào)匯總表錄入”，進(jìn)入免抵退申報(bào)匯總表錄入畫面后（圖7_3），點(diǎn)擊“增加”鍵，在“所屬期”上錄入當(dāng)前的稅款所屬“年月”后按回車鍵，其它欄次即可自動(dòng)生成無(wú)須手工錄入，再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采