財(cái)務(wù)部員工培訓(xùn)ppt課件

1、內(nèi)部培訓(xùn)內(nèi)部培訓(xùn)財(cái)務(wù)相關(guān)財(cái)務(wù)相關(guān)主要內(nèi)容1.基礎(chǔ)知識(shí)2.付款管理3.借款管理4.發(fā)票管理5.差旅費(fèi)的申請(qǐng)與報(bào)銷(xiāo)6.日常費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)預(yù)備知識(shí)：如何粘貼原始單據(jù) 要求1：將原始單據(jù)分業(yè)務(wù)內(nèi)容粘貼在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)粘貼單上。 要求2：使用膠水一律不得使用訂書(shū)釘、回形針取代依次按原始單據(jù)的時(shí)間順序?qū)螕?jù)整齊粘貼。 要求3：對(duì)于定額發(fā)票，請(qǐng)按金額的大小順序排開(kāi)粘貼。 認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常

2、使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識(shí)一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)付款申請(qǐng)單的填寫(xiě)要求 員工申請(qǐng)付款時(shí)首先須將付款申請(qǐng)單的內(nèi)容填寫(xiě)完整，并在付款申請(qǐng)單后付發(fā)票原件或收據(jù)。但若對(duì)方要求先付款后開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)，則須在付款申請(qǐng)單上寫(xiě)清“承諾幾日內(nèi)交回發(fā)票或收據(jù)的字樣。付款申請(qǐng)的審批權(quán)限 額度以下付款 部門(mén)經(jīng)理 額度以上付款 總經(jīng)理員工借款管理公司針對(duì)員工借款有詳細(xì)的文件要求，見(jiàn)“財(cái)字【2019】第 2號(hào)-員工借款管理規(guī)定”借款申請(qǐng)的審批權(quán)限 額度以下借款 部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理 額度以上借款 部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、 總經(jīng)理發(fā)票管理申請(qǐng)日期：申請(qǐng)人：客戶名稱(chēng)：合同號(hào)：開(kāi)票金額：已付款金額：開(kāi)票名稱(chēng)：開(kāi)票名稱(chēng)：稅

3、號(hào)：地址及電話：開(kāi)戶行及賬號(hào)：簽字人：簽字人：3、出庫(kù)單號(hào)：簽字人：簽字人：5、發(fā)票申請(qǐng)信息是否完整，發(fā)票審核是否符合規(guī)定流程簽字人：發(fā)發(fā) 票票 開(kāi)開(kāi) 具具 申申 請(qǐng)請(qǐng) 表表一、辦事處銷(xiāo)售人員填列以下信息：一、辦事處銷(xiāo)售人員填列以下信息：開(kāi)票種類(lèi)： 增值稅票 普通發(fā)票具體開(kāi)票要求：1、發(fā)票寫(xiě)設(shè)備費(fèi)，對(duì)應(yīng)合同總金額2、發(fā)票寫(xiě)設(shè)備費(fèi)，對(duì)應(yīng)合同總金額（附產(chǎn)品清單）如為普通發(fā)票請(qǐng)?zhí)盍幸韵滦畔ⅲ喝鐬樵鲋刀惼闭?qǐng)?zhí)盍幸韵滦畔ⅲ禾厥忾_(kāi)票要求：二、總部有關(guān)人員填列以下信息：二、總部有關(guān)人員填列以下信息：1、該合同是否生效，其正本是否已到達(dá)公司商務(wù)部2、該合同是否已全部發(fā)貨4、該合同以前是否已開(kāi)具過(guò)發(fā)票發(fā)票管理

4、1.關(guān)于增值稅發(fā)票的取得：公司自用的辦公用品、禮品、汽油票等，不要求必須取得增值稅發(fā)票。2.關(guān)于發(fā)票抬頭：凡提交財(cái)務(wù)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須由對(duì)方單位一次性開(kāi)具，改填、補(bǔ)填的發(fā)票一律不予報(bào)銷(xiāo)。發(fā)票管理 3.關(guān)于發(fā)票丟失：請(qǐng)所有員工妥善保存取得的原始單據(jù)，發(fā)生發(fā)票丟失的，無(wú)論任何人簽字，財(cái)務(wù)一律不予報(bào)銷(xiāo)。 4.關(guān)于發(fā)票替代：不允許任何形式的以辦公用品、出租車(chē)票、油票或其他任何發(fā)票替代勞務(wù)費(fèi)、員工房租等行為。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)相關(guān)問(wèn)題 1.出差員工首先需要填寫(xiě)出差申請(qǐng)表。 2.需要借款的人員可以到財(cái)務(wù)部借款。 3.員工出差回單位后要在一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。各類(lèi)報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限 額度以下：部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理 額度以上：部門(mén)經(jīng)理、財(cái)

5、務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程及標(biāo)準(zhǔn)1） 員工出差回來(lái)后需將報(bào)銷(xiāo)期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用單據(jù)粘貼完整，并填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，不要與其他票據(jù)粘貼在一張差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單上。日常報(bào)銷(xiāo)中需要注意的幾個(gè)問(wèn)題1） 1.發(fā)票抬頭：公司全稱(chēng) 2.機(jī)打發(fā)票需注意的問(wèn)題機(jī)打發(fā)票手寫(xiě)無(wú)效） 3.手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) 4.票據(jù)的合法、合規(guī)性日常報(bào)銷(xiāo)中需要注意的幾個(gè)問(wèn)題3） 加強(qiáng)員工對(duì)借款、調(diào)動(dòng)和離職管理加強(qiáng)員工對(duì)借款、調(diào)動(dòng)和離職管理 1. 員工經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理同時(shí)批準(zhǔn)員工經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理同時(shí)批準(zhǔn)后可以在財(cái)務(wù)部借款，借款金額不能高后可以在財(cái)務(wù)部借款，借款金額不能高于員工當(dāng)月工資。借款經(jīng)辦人須按公司于員工當(dāng)月工資。借款經(jīng)辦人須按公司要求填寫(xiě)借款單，借款單經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人要求填寫(xiě)借款單，借款單經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽批后，交由財(cái)務(wù)部作為賬務(wù)處理的依簽批后，交由財(cái)務(wù)部作為賬務(wù)處理的依據(jù)。借款必須專(zhuān)款專(zhuān)用，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)據(jù)。借款必須專(zhuān)款專(zhuān)用，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤借款用途并及時(shí)催繳借款，前次借跟蹤借款用途并及時(shí)催繳借款，前次借款未清，不能再次借款或續(xù)借?？钗辞?，不能再次借款或續(xù)借。 日常報(bào)銷(xiāo)中需要注意的幾個(gè)問(wèn)題4）2. 員工每月應(yīng)按預(yù)算撥款開(kāi)展業(yè)務(wù)，有個(gè)人借款的員工發(fā)生調(diào)動(dòng)或離職時(shí)必須結(jié)清以前在財(cái)務(wù)部的借款，做到人去錢(qián)清。 日常報(bào)銷(xiāo)中需要注意的幾個(gè)問(wèn)題5）3.財(cái)務(wù)部借款經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人要對(duì)員工借款負(fù)責(zé)，及時(shí)跟蹤借