財務(wù)部員工培訓(xùn)ppt課件

1、內(nèi)部培訓(xùn)內(nèi)部培訓(xùn)財務(wù)相關(guān)財務(wù)相關(guān)主要內(nèi)容1.基礎(chǔ)知識2.付款管理3.借款管理4.發(fā)票管理5.差旅費(fèi)的申請與報銷6.日常費(fèi)用的報銷預(yù)備知識：如何粘貼原始單據(jù) 要求1：將原始單據(jù)分業(yè)務(wù)內(nèi)容粘貼在費(fèi)用報銷粘貼單上。 要求2：使用膠水一律不得使用訂書釘、回形針取代依次按原始單據(jù)的時間順序?qū)螕?jù)整齊粘貼。 要求3：對于定額發(fā)票，請按金額的大小順序排開粘貼。 認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常

2、使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)認(rèn)識一下我們經(jīng)常使用的單據(jù)付款申請單的填寫要求 員工申請付款時首先須將付款申請單的內(nèi)容填寫完整，并在付款申請單后付發(fā)票原件或收據(jù)。但若對方要求先付款后開具發(fā)票或收據(jù)，則須在付款申請單上寫清“承諾幾日內(nèi)交回發(fā)票或收據(jù)的字樣。付款申請的審批權(quán)限 額度以下付款 部門經(jīng)理 額度以上付款 總經(jīng)理員工借款管理公司針對員工借款有詳細(xì)的文件要求，見“財字【2019】第 2號-員工借款管理規(guī)定”借款申請的審批權(quán)限 額度以下借款 部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理 額度以上借款 部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、 總經(jīng)理發(fā)票管理申請日期：申請人：客戶名稱：合同號：開票金額：已付款金額：開票名稱：開票名稱：稅

3、號：地址及電話：開戶行及賬號：簽字人：簽字人：3、出庫單號：簽字人：簽字人：5、發(fā)票申請信息是否完整，發(fā)票審核是否符合規(guī)定流程簽字人：發(fā)發(fā) 票票 開開 具具 申申 請請 表表一、辦事處銷售人員填列以下信息：一、辦事處銷售人員填列以下信息：開票種類： 增值稅票 普通發(fā)票具體開票要求：1、發(fā)票寫設(shè)備費(fèi)，對應(yīng)合同總金額2、發(fā)票寫設(shè)備費(fèi)，對應(yīng)合同總金額（附產(chǎn)品清單）如為普通發(fā)票請?zhí)盍幸韵滦畔ⅲ喝鐬樵鲋刀惼闭執(zhí)盍幸韵滦畔ⅲ禾厥忾_票要求：二、總部有關(guān)人員填列以下信息：二、總部有關(guān)人員填列以下信息：1、該合同是否生效，其正本是否已到達(dá)公司商務(wù)部2、該合同是否已全部發(fā)貨4、該合同以前是否已開具過發(fā)票發(fā)票管理

4、1.關(guān)于增值稅發(fā)票的取得：公司自用的辦公用品、禮品、汽油票等，不要求必須取得增值稅發(fā)票。2.關(guān)于發(fā)票抬頭：凡提交財務(wù)的報銷單據(jù)必須由對方單位一次性開具，改填、補(bǔ)填的發(fā)票一律不予報銷。發(fā)票管理 3.關(guān)于發(fā)票丟失：請所有員工妥善保存取得的原始單據(jù)，發(fā)生發(fā)票丟失的，無論任何人簽字，財務(wù)一律不予報銷。 4.關(guān)于發(fā)票替代：不允許任何形式的以辦公用品、出租車票、油票或其他任何發(fā)票替代勞務(wù)費(fèi)、員工房租等行為。差旅費(fèi)報銷相關(guān)問題 1.出差員工首先需要填寫出差申請表。 2.需要借款的人員可以到財務(wù)部借款。 3.員工出差回單位后要在一周內(nèi)報銷。各類報銷審批權(quán)限 額度以下：部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理 額度以上：部門經(jīng)理、財

5、務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理差旅費(fèi)報銷流程及標(biāo)準(zhǔn)1） 員工出差回來后需將報銷期間發(fā)生的各項費(fèi)用單據(jù)粘貼完整，并填寫差旅費(fèi)報銷單，不要與其他票據(jù)粘貼在一張差旅費(fèi)報銷單上。日常報銷中需要注意的幾個問題1） 1.發(fā)票抬頭：公司全稱 2.機(jī)打發(fā)票需注意的問題機(jī)打發(fā)票手寫無效） 3.手機(jī)話費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn) 4.票據(jù)的合法、合規(guī)性日常報銷中需要注意的幾個問題3） 加強(qiáng)員工對借款、調(diào)動和離職管理加強(qiáng)員工對借款、調(diào)動和離職管理 1. 員工經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理同時批準(zhǔn)員工經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理同時批準(zhǔn)后可以在財務(wù)部借款，借款金額不能高后可以在財務(wù)部借款，借款金額不能高于員工當(dāng)月工資。借款經(jīng)辦人須按公司于員工當(dāng)月工資。借款經(jīng)辦人須按公司要求填寫借款單，借款單經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人要求填寫借款單，借款單經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽批后，交由財務(wù)部作為賬務(wù)處理的依簽批后，交由財務(wù)部作為賬務(wù)處理的依據(jù)。借款必須專款專用，相關(guān)部門負(fù)責(zé)據(jù)。借款必須?？顚Ｓ?，相關(guān)部門負(fù)責(zé)跟蹤借款用途并及時催繳借款，前次借跟蹤借款用途并及時催繳借款，前次借款未清，不能再次借款或續(xù)借?？钗辞?，不能再次借款或續(xù)借。 日常報銷中需要注意的幾個問題4）2. 員工每月應(yīng)按預(yù)算撥款開展業(yè)務(wù)，有個人借款的員工發(fā)生調(diào)動或離職時必須結(jié)清以前在財務(wù)部的借款，做到人去錢清。 日常報銷中需要注意的幾個問題5）3.財務(wù)部借款經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人要對員工借款負(fù)責(zé)，及時跟蹤借