企業(yè)審計部工作總結與企業(yè)審計部門工作總結范文匯編

1、企業(yè)審計部工作總結與企業(yè)審計部門工作總結范文匯編企業(yè)審計部工作總結企業(yè)審計部工作總結【一】20xx 年是× 集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范× 管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成20xx年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下一、 20xx 年財務審計工作的簡要回顧( 一) 財務方面的工作1、切實加強財務管理根據集團公司規(guī)范財務管

2、理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。2、強力整頓財經秩序根據市局 ( 公司 ) 財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經營行第1頁共23頁為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照

3、市局 ( 公司 ) 的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監(jiān)管力度。3、加強資金管理的作用為了規(guī)范×集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資× 金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從20xx年 8月份起將集團

4、公司資金管理中心納入市局( 公司 )結算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局( 公司 ) 結算中心，按照市局( 公司 ) 結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大 催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。4、增強財務服務意識20xx年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完

5、善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制第2頁共23頁度要進行重新修訂和完善。根據市局 ( 公司 ) 的財務制度，結合集團公司 的實際情況，組織匯編了× 集團的財務制度。為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整 ; 強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提 供有效的、及時的數據與技術支持。5、預算管理得到穩(wěn)步推進一是細化預算內容。根據各分、子公司 20xx 年及 20xx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的

6、20xx年全面預算奠定基礎 ; 二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度; 三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批 程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體 執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好 20xx 年全面預算工作積累 了經驗。6、充分利用稅收政策充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積

7、極辦理了×物流公司、×運輸公司的稅收減、免、×× 緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予×物流公司、×運輸公司減免 20xx 年度企業(yè)所得稅合計177.29 × × 萬元、營業(yè)稅29.48 萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及20xx年度× 物流公司、×第3頁共23頁× × 運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性的經濟收益。( 二) 審計方面的工作1、全面迎接國家審計為 了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局( 公司 ) 審計重點，我部門對 20xx 年至 20xx 年 12

8、月 31 日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā) 揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具 體的安排和布置。2、財務的審計、監(jiān)督崗位 我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗 豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇， 要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法， 為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。3、制定并學習了財務審計部崗位責任制考核辦法 為了更好地履行總經理賦予的職

9、責，加強 ( 集團 ) 公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經秩序 和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了財務審計部崗位責任制考核辦法， 通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。4、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求第4頁共23頁(1) 繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊， 加強財務人員的管理意識和責任心， 充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各 核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要

10、求作 為 20xx 年目標考核的主要指標來考核。(2) 全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高 自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。(3) 加強內部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發(fā)展， 企業(yè)的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重 要在管理，內部管理失控，就會造成企業(yè)資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產的保 值和不流失 ; 通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監(jiān)管中要效益，實現集團內 涵式、集約化發(fā)展。20xx 年，我部財

11、會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在一是需要加大制度建設的力度;二是加強對分、子公司的財務管理; 三是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高 ; 四是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。三、 20xx 年財務審計部工作的初步思路第5頁共23頁20xx 年是我司的關鍵年，如何提高企業(yè)財務管理，提升經濟運行質最好的量，對我司的長遠發(fā)展至關重要。從財務審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作( 一) 增強服務。一是加強對各分、子公司的服務。我司下轄分、子公司行業(yè)跨度大，員工眾多，對 財務要求既有統(tǒng)一性，又有獨特性，作為財務審計部，我們將針對不同需要，開展個性化

12、服務，逐步實現 財務管理個性化。二是加強對集團公司領導服務。× 集團公司作為現代企業(yè)，財務審計部必然成為企業(yè)管 × 理的核心部門，為集團公司領導服好務，發(fā)揮財務板塊的重要作用，提供及時的、真實的財務審計信息， 為領導決策作好保障。三是加強對上級主管部門的服務。按照上級主觀部門的要求，及時準確提供財務管 理信息，為上級部門掌握我司財務運行狀況作好必要的服務。四是加強對相關職能部門的服務。收集真實 信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關部門。特別是業(yè)務部門提供及時可靠的信息。一是加強制度建設、總公司制定基本制度、分子公司根據其特殊性制度相關制度，報總公司財務部審 批

13、，加強制度執(zhí)行情況的檢查。二是加強對資金管理。作為市場經濟條件下的現代企業(yè)，必須保證對資金的有效管理，財務審計部首 先就是要切實履行職責，管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持靈活運用原則，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時 間價值。三是加強財產管理。堅持每季度清查一次，清查結果報公司總經理審閱，對財產的購置、用途、維修 和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理。實現財務審計部與綜合管理部門各有一套完整的帳目，確保國有財產 的不流失。第6頁共23頁四是加強對委派會計的管理。針對委派會計在實際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題，財務審計部應積極與受到委派會計分析解決存在的問題迷失委派會計能夠拋開思想包袱

14、、明確 任務、全身心地投入到工作中去。( 三) 有效監(jiān)督。加強制度執(zhí)行的監(jiān)督，加強對預算的執(zhí)行的監(jiān)督，加強資金使用的監(jiān)督。隨著各分子公司財務人員分散到相應的公司進行辦公后，集團公司財務部應對其進行的經濟業(yè)務活動進行監(jiān)督，確保經濟運行有效、安全。首先必須制定相關的財務制度。與其他 規(guī)章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴格執(zhí)行，確保各項制度落實到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，實現財務制度化。二是通過外部審計，定期對各分子公司財務進行審核，保證財務數據的真實、合法。( 四) 加強控制。加強對費用的控制，控制重大生產經營方向的調整; 控制對外投資和籌資 ; 控制分 配制度 ; 加強

15、稅收籌劃，利用集團優(yōu)勢減少稅負。( 五) 開拓創(chuàng)新。 20xx 年我司股本結構將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調 整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的 正確領導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創(chuàng)工作， 為公司財務管理服好務。在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟 效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革 的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進第7頁共2

16、3頁一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局( 公司 ) 的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。企業(yè)審計部工作總結【二】20xx 年在校黨委和行政的領導下, 在上級主管部門的指導幫助下,我們審計處全體同志認真學習、領會三個代表重要思想和xx 大會議精神, 一如既往地貫徹和落實審計法、審計署關于內部審計工作的規(guī)定和國家相關法律法規(guī)。以學校教育工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能，為學校領導及時提供決策依據。全年共開展各項審計40xxxx

17、 項，為學校節(jié)約了大量資金。在深化學校改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了經濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。由于工作成績突出，我校審計處被評為XX年度新鄉(xiāng)市內審工作先進單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產黨員和三育人工作先進個人。一. 基礎建設XX年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。1. 參與制定了學校物資采購、設備管理及相關

18、規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。第8頁共23頁2. 在學校機構改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。 3. 調整人員的知識和年齡結構 , 新增專業(yè)審計人員xxxx( 均為應屆本科畢業(yè)生 ) ，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計師資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。二 . 學習及培訓強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為思想領

19、先、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。1. 派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。2. 與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。3. 加強自身業(yè)務素質的學習，積極進行學術研究和探討，公開發(fā)表專業(yè)學術論文 4 篇。三. 參與后勤改革隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集團每個中心進行了成本核算，并結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額

20、標準，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。第9頁共23頁四 . 參與校辦產業(yè)改革科教興國和發(fā)展高科技，實現產業(yè)化這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內某些同志往往會為了個人利益或小團體利益而致學校利益于不顧，很難保證學校國有資產的保值增值。面對這一現狀，我們會同財務處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產業(yè)改革工作的相關文件，對校辦每個企業(yè)進行了清產核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經營環(huán)境，明確了經濟責任，提高了經濟效益，為領導提供了決策依據，為學校的改革和發(fā)展做出了貢獻。五 . 參與各項招投標工程及政府采

21、購隨著學校改革的迅速發(fā)展，加強內部管理，強化內部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。學校工程建設和物資采購是與市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序及學校物資采購工作的相關規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標項目及物資采購項目11xxxx 項，監(jiān)督簽訂經濟合同5xxxx 份，涉及金額近千萬元，為學校節(jié)約資金 13xxxx 萬元，規(guī)范了學校物資采購行為，維護了學校的經濟利益。六. 具體審計工作第10頁共23

22、頁認真貫徹落實三個代表重要思想，進一步搞好內審工作，按照審計署提出的積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質量、防范風險的原則，穩(wěn)步推進審計工作深入的開展。1. 開展決算審計 2 項，通過對 XX年度學校財務決算和工會經費決算情況進行審計，提出了相關意見和建議，進一步規(guī)范了學校預決算的編制和管理工作。2. 開展財務收支審計和專項審計調查 4 項，提出合理化建議2xxxx 條，查處應交未交學校資金共計16xxxx 元( 其中家電公司107.xxxx 元; 機械廠 29.9xxxx 元; 印刷廠 16.2xxxx 元; 文體用品公司8.2xxxx 元) ，現基本已全部追回。3. 經濟責任審計是為了加強對領導干部

23、的管理和監(jiān)督，正確評價其經濟責任、促進黨風廉政建設、保障國有資產增值而實行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經濟責任審計4 項，既澄清了廠長 ( 經理 )任期內的各項經濟責任，同時又為企業(yè)和學校提出了一系列建議和措施，促進了企業(yè)的經營管理, 為校領導提供了決策依據。4. 基建審計：隨著我校辦學規(guī)模的進一步擴大，基礎建設項目資金的投入繼續(xù)增加，全處同志克服人員少，任務重，審計事項跨度長的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點，緊抓工程項目審計，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個環(huán)節(jié)，實行全面審計，從中發(fā)現存在虛列工程項目，多計工程量，高套定額和多結算工程款諸多問題，對查出的問題進行糾正、整改。全年共

24、審計基建、維修、裝飾工程項目 34xxxx 項，審計金額 500xxxx 萬元，審減金額 16xxxx 萬元。為學校挽回了經濟損失，維護了學校合法權益，有效地規(guī)范了工程項目的管理。第11頁共23頁5. 科研工作是高校發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來我們開展科研經費審簽 11 項，促進了科研工作的發(fā)展。6. 全面開展審計工作，對全校教職工關心的熱點、重點問題進行審計監(jiān)督。開展住宅樓工程財務決算審計 25 項，糾正不合理費用支出 xxxx 多元，并在后勤通訊上加以公告，切實維護了廣大教職工的利益，開展專案審計 1 項, 糾正違

25、紀資金 1xxxx 萬元 , 建議并給予責任人行政處分和經濟處罰。嚴肅了黨紀國法，受到了全校教職工的好評。7. 積極開展對外聯系，經常性的和省內外高校合作，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來 , 共與兄弟院校合作開展審計項目 2 項, 既查清了問題 , 又達到了相互學習 , 相互交流的目的。樹立了我校形象，提高了我校知名度。七. 工作體會1. 領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。校領導對審計工作倍加關注，對審計的組

26、織、人員的調配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。2. 健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在校領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，辦公環(huán)境大大改觀，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性第12頁共23頁強、涉及面廣、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作?，F在我們審計處共有專業(yè)審計人員xxxx ，其中高級會計師xxxx ，高級審計師xxxx ，會計師和工程師xxxx ，今年又新引進應屆本科畢業(yè)生xxxx 。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展，為我校審計事業(yè)

27、的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合學校實際，內審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據。總之，經過全處同志的共同努力，雖然我們取得了一定的經濟效益和社會效益，為自己贏得了很多榮譽，審計處的工作也受到了領導的認可和支持，取得了全校職工的信任。但是隨著中國wto 的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展，隨著我校改革的進一步深入，我們將面臨許多新問題：

28、審計工作急需與國際接軌，審計制度有待進一步完善，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在 xx 大精神指導下，努力工作、抓住機遇、總結經驗、查找不足，結合 xx 大報告提出的發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項工作要有新舉措的重要思想，聯系本單位的實際情況，努力使工作再上新臺階 !企業(yè)審計部工作總結【三】一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍第13頁共23頁繞公司提出的 " 加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極

29、主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現在： 1、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。 2、從個人的工作能力發(fā)面，實現了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹慎小心，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變?？梢哉f經過一年的努力，我現在已經全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任，有在座的各位部門經理的大力支持，再加上我們全體審計人員的勤奮工作，公司的內審工作一定能

30、一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：一、 20xx 年的主要工作1、嚴格審計的紀律和制度審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發(fā)展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃，并結合內部人員的具體業(yè)務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態(tài)度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了扎實的基礎。2、積極開展對駐外分公司財務管理

31、的監(jiān)督和評價第14頁共23頁臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經營業(yè)務的駐外分公司，年生產各種復合肥近40000 噸，加上銷售總公司的肥料，20xx 年銷售收入已經突破了一億元，公司的資產總額也達到了1000 多萬元。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶公務員之家，全國公務員共同天地有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據公司領導的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關制度，幫助該公司制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工

32、作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。3、嚴格費用報銷規(guī)定，嚴格費用審核今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理

33、費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作第15頁共23頁打下了良好的基礎。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。4、利用一切可利用的機會，為領導提供市場監(jiān)管信息根據公司領導的安排，今年，我先后到河南和省內的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結合核查進行了市場調研，這也是審計部 20xx 年工作計劃的一項基本內容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問

34、題核查清楚，把市場調研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司領導的肯定和客戶、業(yè)務人員的好評。5、工業(yè)園區(qū)建設項目的結算工作已接近尾聲根據工作計劃，并經公司領導批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設項目施工單位報價的核對及園區(qū)設備計價等工作。園區(qū)項目建設跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10 月底這項工作已基本結束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經濟效益。6、應

35、收賬款的回收工作進展順利按照工作計劃，組織了應收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務部的通力配合下，首先對截止到20xx 年 12月 31 日之前的應收賬款進行了梳理，并根據內部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清第16頁共23頁收工作。截止到今年10 月底，共清收賬款176390 元，較好的維護了公司的合法權益。二、工作中存在的不足1、審計工作還存在盲點，如對經濟合同的審查。在企業(yè)經營活動中產生的各類經濟合同是企業(yè)經營管理的一項重要內容。實施有效的經濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同

36、管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標，并要求與有關科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一個盲點。( 今年我向公司提出了要成立合同管理領導小組的建議)2、審計工作還不夠深入、細致審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。但是一年來可能由于我對公司要求的

37、理解方面還存在差距，導致了我們工作中經常表現出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題 ( 見附表 )3、審計的職能有待加強回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關，更與我第17頁共23頁開拓意識不強有關。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極審計部成立之初，從對公司內開展內部審計工作項目存在不確定性及為公

38、司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設工程結算核對工作開展以來，審計部內每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動，我表現得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。三、 20xx 年的工作計劃20xx 年審計部的總體工作目標是：在20xx 年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能

39、和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現做出應有的貢獻。具體的工作有以下六個方面：1、繼續(xù)做好費用及工資的審核這項工作做好了，就體現了審計是企業(yè)經濟衛(wèi)士的作用。20xx 年由于我們非常注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較第18頁共23頁順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結果上墻制度，既體現了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。2、重點對公司基建項目進行審計企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是

40、一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照 20xx 三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。 20xx 年我們要保證不僅從形式上，還要在內容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎，絕不只做最后收方工作的隨從者。3、積極開展對公司

41、財務信息的核查與審計20xx 年制定的內部審計工作規(guī)定中已經明確規(guī)定了要定期開展對公司財務活動的審核任務。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務管理作出正確的評價，也沒能為公司領導提供過有效的管理信息。20xx 年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經營管理情況的信息。第19頁共23頁20xx 年我們還要加強對生產一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產

42、車間嚴格成本核算制度，減少浪費、增加收入。(1) 審查產品的生產是否是按計劃生產的，是否有審批手續(xù)。(2) 原材料的耗用數量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產量一致。(3) 生產產品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動力等是否有依據手續(xù)，并要與計劃消耗數量相比較，找公務員之家，全國公務員共同天地出節(jié)、超原因(4) 設備的保養(yǎng)保護。4、繼續(xù)做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經濟效益的審計在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，20xx 年我們要在這個良好開端的基礎上繼續(xù)做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務收支和制度執(zhí)行情況進行審計，全面反映其現金流轉及經濟效益情況。5、繼續(xù)做好應收賬款的清收工作組織應收賬款的清收工作仍然是20xx 年審計部的一項重要工作，我們將每兩個月一次對應收賬款進行分析、評價，努力爭取在04 年清收工作的基礎上再有大的突破。( 我已在建議中提出了要成立應收