Xxx公司KPI指標(biāo)體系設(shè)計報告v40(XXXX0325)-final

1、XXX公司公司1xxxx項目組xxxx集團(tuán) xxxxx軟件有限公司 2004年3月XXXX公司公司KPI指標(biāo)體系設(shè)計報告指標(biāo)體系設(shè)計報告Triaton - IT 2xxxx公司公司KPIKPI設(shè)計階段目標(biāo)設(shè)計階段目標(biāo)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析評估業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析評估BPR專題討論專題討論業(yè)務(wù)模式優(yōu)化業(yè)務(wù)模式優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化流程優(yōu)化設(shè)計流程優(yōu)化設(shè)計KPI體系設(shè)計體系設(shè)計系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置報表開發(fā)報表開發(fā)管理制度修訂管理制度修訂上線運行上線運行提供適合提供適合xxxx公司公司現(xiàn)階段管理需要的一套現(xiàn)階段管理需要的一套KPI指標(biāo)體系，最終目的：指標(biāo)體系，最終目的：n提供高層決策報表開發(fā)的需求提供高層決策報表開

2、發(fā)的需求n完善完善xxxx公司公司績效考核體系績效考核體系n保證保證BPR/ERP的設(shè)計方案和系統(tǒng)能夠在的設(shè)計方案和系統(tǒng)能夠在xxxx公司公司順暢運行順暢運行Triaton - IT 3KPI設(shè)計范圍ERPERP實施對象（北京實施對象（北京xxxxxxxx地區(qū)鋼鐵主流程）地區(qū)鋼鐵主流程） 管理部門：計財部、生產(chǎn)部、設(shè)備部管理部門：計財部、生產(chǎn)部、設(shè)備部( (備件處備件處) )、物供公司、銷售公司、質(zhì)監(jiān)總站、物供公司、銷售公司、質(zhì)監(jiān)總站生產(chǎn)廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線材、高線廠、型材廠、中厚板生產(chǎn)廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線材、高線廠、型材廠、中厚板廠廠BPRBPR實施對

3、象（北京實施對象（北京xxxxxxxx地區(qū)鋼鐵主流程）地區(qū)鋼鐵主流程） 管理部門：計財部、生產(chǎn)部、技術(shù)質(zhì)量部（技研院、技術(shù)中心）、設(shè)備（機(jī)動）部、管理部門：計財部、生產(chǎn)部、技術(shù)質(zhì)量部（技研院、技術(shù)中心）、設(shè)備（機(jī)動）部、 技改部、運輸部、組織人事部、勞動工資部、銷售公司、物資供應(yīng)公司技改部、運輸部、組織人事部、勞動工資部、銷售公司、物資供應(yīng)公司主流程生產(chǎn)廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線、高線、型材、中厚板主流程生產(chǎn)廠：焦化廠、煉鐵廠、二煉鋼、三煉鋼、一線、高線、型材、中厚板主流程輔助廠：計量自動化公司、電廠、氧氣廠主流程輔助廠：計量自動化公司、電廠、氧氣廠ITIT總體規(guī)劃對象（北京總體

4、規(guī)劃對象（北京xxxxxxxxxx地區(qū)鋼鐵主流程）地區(qū)鋼鐵主流程） 股份公司、股份公司、xxxx公司、總公司及公司、總公司及xxxx公司雙重職能公司雙重職能 獨立廠：計量自動化公司、電力廠、氧氣廠、礦業(yè)公司（分公司）獨立廠：計量自動化公司、電力廠、氧氣廠、礦業(yè)公司（分公司） 一業(yè)三地：一業(yè)三地：xxxxxx公司、公司、xxxx公司、公司、xxxxxx公司公司本次KPI指標(biāo)體系設(shè)計的范圍包括XXXX地區(qū)鋼鐵主流程相關(guān)部門與業(yè)務(wù)，主要組織對象為XXX公司與股份公司Triaton - IT 4XxxXxx公司公司KPIKPI設(shè)計階段工作回顧設(shè)計階段工作回顧在部門訪談和專題討論的基礎(chǔ)上完成了對xxx公

5、司KPI指標(biāo)體系的設(shè)計KPI培訓(xùn)培訓(xùn) 介紹工作方法和計劃安排 介紹平衡計分卡的思想與方法包括職能部門與高層領(lǐng)導(dǎo)兩次培訓(xùn)調(diào)研訪談?wù){(diào)研訪談工序廠與職能部門訪談（20多個部門）問卷調(diào)查專題討論專題討論訪談?wù)矸治?KPI設(shè)計KPI專題討論（5次）Xxx公司公司KPI設(shè)計報告設(shè)計報告 Xxx公司KPI指標(biāo)體系 如何建立以KPI為核心的績效管理體系 對于首鋼考核分配體系的改進(jìn)建議Triaton - IT 5目錄nXxx公司公司考核分配體系現(xiàn)狀分析考核分配體系現(xiàn)狀分析nXxx公司公司KPI指標(biāo)體系設(shè)計指標(biāo)體系設(shè)計n如何實施以如何實施以KPI為核心的績效管理？為核心的績效管理？n對于對于Xxx公司公司考核分

6、配體系的改進(jìn)建議考核分配體系的改進(jìn)建議Triaton - IT 6Xxx公司公司績效管理現(xiàn)狀績效管理現(xiàn)狀Xxx公司公司績效考核問題綜述1.考核指標(biāo)體系設(shè)計不合理n被考核的部門不能對考核指標(biāo)負(fù)有全部責(zé)任，權(quán)、責(zé)、利不統(tǒng)一n考核指標(biāo)大部分都是短期指標(biāo)和結(jié)果指標(biāo)，缺乏系統(tǒng)性、長期發(fā)展指標(biāo)和過程指標(biāo)n定性指標(biāo)多，定量指標(biāo)少n部分指標(biāo)定義模糊，缺少客觀的衡量標(biāo)準(zhǔn)2.考核數(shù)據(jù)人為調(diào)整（成本），考核結(jié)果難以反映真實業(yè)績3.考核指標(biāo)值的確定依據(jù)不充分，上下溝通不足4.現(xiàn)行工資分配體系需要完善n“一廠一標(biāo)”的工資體系與外部市場脫節(jié)，內(nèi)部公平性較差，不適應(yīng)集中一貫制的管理要求n現(xiàn)有工資體系下工資總額與績效考核相掛

7、鉤的方式需要改進(jìn)Triaton - IT 7績效考核指標(biāo)現(xiàn)狀分析（機(jī)動部績效考核指標(biāo)現(xiàn)狀分析（機(jī)動部20032003年）年）考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核辦法考核辦法考核內(nèi)容考核內(nèi)容考核辦法考核辦法一、掛鉤指標(biāo)完成鋼鐵主流程實現(xiàn)利潤計劃任務(wù)二、考核指標(biāo)1、 完成鋼鐵主流程成本降低任務(wù)。2、 修理費用總額各月不超限額。3、 千元產(chǎn)值備件消耗各月不超限額。4、 主要生產(chǎn)設(shè)備故障停機(jī)時間不超333.5小時/月。5、 設(shè)備綜合完好率各月97.1%。6、 環(huán)保設(shè)施與生產(chǎn)設(shè)備同部運行率達(dá)到100%；確保完成環(huán)保治理項目。7、 按進(jìn)度要求全面完成公司重點技術(shù)改造項目的有關(guān)任務(wù)。8、 全面加強(qiáng)備品備件、設(shè)備儲備定額資金

8、管理，歸口流動資金占用總額不超限額。9、 按公司要求組織完成公司閑置設(shè)備調(diào)劑利用工作。10、加強(qiáng)設(shè)備外委、引進(jìn)備件和大型工具管理，做好備件定額的核定工作組織公司備件生產(chǎn)、供應(yīng)計劃的落實。11、按規(guī)定完成設(shè)備外購、自制，承接成套設(shè)備清單、圖紙和預(yù)算等工作做好固定資產(chǎn)實物量的歸口管理。12、認(rèn)真落實相關(guān)設(shè)備停產(chǎn)安排。確保高爐、轉(zhuǎn)爐、軋機(jī)生產(chǎn)效率創(chuàng)出歷史最好水平。13、全面掌握公司主要設(shè)備運行情況，主動協(xié)調(diào)設(shè)備維護(hù)、搶修、備件加工等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的各類問題。按月按考核分配辦法考核。成本降低任務(wù)未完成且實現(xiàn)利潤計劃未完成，扣減全部效益工資，累計完成返還扣減部分的80%；實現(xiàn)利潤完成計劃，成本降低任務(wù)未完成，

9、每欠1%扣減效益工資5%。未做到，扣減效益工資4%。未做到，扣減效益工資4%。未完成，扣減效益工資2%。未做到，扣減效益工資2%。未做到，扣減效益工資2%。未做到，扣減效益工資4%；重大事項加重獎罰。未做到，每一項扣減效益工資4%；造成影響加重扣罰。未做到，扣減效益工資4%。未做到，扣減效益工資4%；重要失誤加重扣罰。未做到，每一項扣減效益工資4%；重要失誤加重扣罰。未做到，扣減效益工資4%；重要事項加重獎罰。未做到，每一項扣減效益工資4%；造成影響加重獎罰。14、加強(qiáng)設(shè)備使用維護(hù)管理，監(jiān)督檢查重點設(shè)備使用維護(hù)情況，對存在的問題提出改進(jìn)措施。15、做到超前預(yù)測，及時協(xié)調(diào)解決公司各有關(guān)單位，在機(jī)

10、械、動力、設(shè)備、備品備件、電信管理等方面的問題；重大事項及時進(jìn)行收集處理、反饋；對各單位提出的問題給予明確答復(fù)；請示、報告處理不超過48小時，復(fù)雜事項不超過96小時達(dá)到急事急辦要求。16、切實發(fā)揮專業(yè)職能作用，對下做好專業(yè)指導(dǎo)，解決生產(chǎn)經(jīng)營實際問題對上當(dāng)好參謀助手，提出可行性建議，并組織實施。17、完成質(zhì)量效益杯競賽的各項工作。18、全面完成公司交辦的各項任務(wù)。未做到，扣減效益工資4%；造成影響加重獎罰。未做到，每項扣減效益工資4%；重大事項加重扣罰。未做到，扣減效益工資4%，取得實際收效加效益工資1-4%；重大事項加重獎罰。獲得質(zhì)量效益杯加效益工資3%。每項未完成扣減效益工資1-4%；任務(wù)完

11、成得好加效益工資1-4%。三、考核分配辦法1、 在全面完成公司下達(dá)各項任務(wù)的前提下，完成鋼鐵主流程實現(xiàn)利潤計劃的分月進(jìn)度，按月提取核定的工資總額。2、 超額完成月度鋼鐵主流程實現(xiàn)利潤計劃，每超1%加效益工資1%；未完成，每欠1%扣減效益工資2%。3、 掛鉤指標(biāo)和考核指標(biāo)，按月計劃考核。4、 由勞動工資部牽頭，計財部、總調(diào)度室、機(jī)動部、能源部、安全處、技術(shù)研究院等部門參加，按月核定機(jī)動部各項指標(biāo)、任務(wù)的完成情況及專業(yè)工作落實情況；加分項目嚴(yán)格按實際收效進(jìn)行核定，提出考核意見，并經(jīng)公司審批后予以落實。Triaton - IT 8績效考核指標(biāo)現(xiàn)狀分析（機(jī)動部績效考核指標(biāo)現(xiàn)狀分析（機(jī)動部2003200

12、3年）年）績效考核指標(biāo)存在如下不足：績效考核指標(biāo)存在如下不足：1.考核指標(biāo)過多(18個)，沒有突出重點2.部分指標(biāo)被考核部門不可控（如成本指標(biāo)），責(zé)、權(quán)、利未很好的統(tǒng)一3.考核的是部門，沒有具體到崗位4.權(quán)重沒有量化，分配較為分散，無法準(zhǔn)確體現(xiàn)該部門的工作側(cè)重點5.部分指標(biāo)定義模糊，沒有明確的衡量標(biāo)準(zhǔn)6.定性考核（重大事項考核）指標(biāo)過多，總共有12條7.大部分指標(biāo)只扣不加，難以發(fā)揮激勵作用Triaton - IT 9僅有17%的首鋼Xxx公司公司中高層管理人員認(rèn)為Xxx公司公司目前的績效考核是公平合理的資料來源：首鋼管理診斷調(diào)查問卷問題問題:您您認(rèn)同認(rèn)同“Xxx公司公司目前的績效考核是公平合理

13、的目前的績效考核是公平合理的”的說法嗎？的說法嗎？ Xxx公司公司首鋼績效管理現(xiàn)狀首鋼績效管理現(xiàn)狀 Triaton - IT 10目錄nXxx公司公司考核分配體系現(xiàn)狀分析考核分配體系現(xiàn)狀分析nXxx公司公司KPI指標(biāo)體系設(shè)計指標(biāo)體系設(shè)計n如何實施以如何實施以KPI為核心的績效管理？為核心的績效管理？n對于對于Xxx公司公司考核分配體系的改進(jìn)建議考核分配體系的改進(jìn)建議Triaton - IT 11四個角度客 戶（評價企業(yè)對客戶的價值）財 務(wù)（傳統(tǒng)的關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)）學(xué)習(xí)與發(fā)展（主要反映企業(yè)的成長潛力）內(nèi)部流程(評價企業(yè)運營狀況)財 務(wù)人員和組織市場營銷內(nèi)部流程戰(zhàn)略需求戰(zhàn)略需求外部對企業(yè)評價外部對企業(yè)

14、評價內(nèi)部對自我評價內(nèi)部對自我評價對企業(yè)過去評價對企業(yè)過去評價對企業(yè)未來評價對企業(yè)未來評價平衡記分卡從四個不同的側(cè)面，將企業(yè)的遠(yuǎn)景和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為目標(biāo)和考核平衡記分卡從四個不同的側(cè)面，將企業(yè)的遠(yuǎn)景和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為目標(biāo)和考核指標(biāo)，從而實現(xiàn)對企業(yè)績效進(jìn)行全方位的監(jiān)控與管理，而不僅僅局限于指標(biāo)，從而實現(xiàn)對企業(yè)績效進(jìn)行全方位的監(jiān)控與管理，而不僅僅局限于財務(wù)指標(biāo)財務(wù)指標(biāo) 。Xxx公司公司KPI設(shè)計方法-平衡計分卡平衡計分卡Triaton - IT 12Xxx公司公司KPI設(shè)計方法Xxx公司公司戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略目標(biāo)Xxx公司公司經(jīng)營重點經(jīng)營重點財務(wù)目標(biāo)財務(wù)目標(biāo)內(nèi)部流程內(nèi)部流程市場與客戶市場與客戶學(xué)習(xí)與發(fā)展學(xué)習(xí)與發(fā)展Tr

15、iaton - IT 13KPI設(shè)計原則n與與Xxx公司公司發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合。發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合。KPI指標(biāo)體系的設(shè)計要與首鋼的結(jié)構(gòu)調(diào)整、生產(chǎn)基地轉(zhuǎn)移、一業(yè)三地等戰(zhàn)略重點結(jié)合起來，將公司中長期發(fā)展目標(biāo)與短期目標(biāo)相結(jié)合。n突出重點突出重點-放在關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)上。放在關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)上。在KPI指標(biāo)體系的設(shè)計中，力求抓住對管理與運營流程起關(guān)鍵作用的業(yè)績指標(biāo)，避免因考核體系“大而全”而引起的可控性和可操作性差的問題。n與集中一貫的管理模式相結(jié)合。與集中一貫的管理模式相結(jié)合。KPI指標(biāo)體系的設(shè)計要與前期銷售集中、產(chǎn)銷一體化等方案相結(jié)合，將管理模式與部門職責(zé)的變化體現(xiàn)到新的指標(biāo)體系中。n與與ERP系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合。系

16、統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合。KPI指標(biāo)體系的設(shè)計一方面要著眼于確保ERP系統(tǒng)的順利運行，將系統(tǒng)運行的一些要求納入KPI指標(biāo)體系中；另一方面，部分KPI指標(biāo)數(shù)據(jù)來源于ERP系統(tǒng)，在設(shè)計中我們需要考慮哪些數(shù)據(jù)能由ERP系統(tǒng)提供，哪些不能提供。n簡易性原則。簡易性原則。指標(biāo)要簡單直觀，容易理解和使用，避免過于復(fù)雜而難以操作。Triaton - IT 14Xxx公司公司KPI指標(biāo)總體框架 業(yè)務(wù)運營績效業(yè)務(wù)運營績效KPI指標(biāo)體系指標(biāo)體系學(xué)習(xí)與發(fā)展指標(biāo)：主要反映企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力的指標(biāo)客戶與市場指標(biāo)：反映客戶對首鋼的評價及首鋼在市場競爭中的表現(xiàn)內(nèi)部流程指標(biāo)： 反映了企業(yè)內(nèi)部流程運行效率的關(guān)鍵指標(biāo)財務(wù)指標(biāo)：即傳統(tǒng)的關(guān)鍵

17、財務(wù)指標(biāo)，綜合反映首鋼經(jīng)營成果Xxx公司公司戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略目標(biāo)Triaton - IT 15KPI指標(biāo)體系設(shè)計總體框架 Xxx公司公司戰(zhàn)略需戰(zhàn)略需求求 內(nèi)部流程客戶與市場學(xué)習(xí)與發(fā)展財 務(wù)我們怎樣對企業(yè)所有者負(fù)責(zé)，滿足其利潤要求，并進(jìn)而實現(xiàn)社會貢獻(xiàn)。 我們能否繼續(xù)提高并創(chuàng)造價值客戶如何看待我們的產(chǎn)品和服務(wù) 我們必須擅長什么，必須做好什么Triaton - IT 16Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 政府滿意 客戶滿意 合作者滿意員工滿意Xxx公司公司投資者滿意社會滿意Triaton - IT 17缺少成文的、清晰、完整的戰(zhàn)略規(guī)劃是Xxx公司公司KPI指標(biāo)體系設(shè)計的一大制約Xxx公司公司鋼鐵業(yè)發(fā)展

18、戰(zhàn)略（內(nèi)容示意）1. 概要1.11.1遠(yuǎn)景遠(yuǎn)景1.21.2戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略目標(biāo)1.31.3戰(zhàn)略綜述戰(zhàn)略綜述1.41.4成功關(guān)鍵因素及核心競爭力成功關(guān)鍵因素及核心競爭力2.環(huán)境分析3.發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)容2.12.1市場營銷戰(zhàn)略市場營銷戰(zhàn)略2.22.2技術(shù)戰(zhàn)略技術(shù)戰(zhàn)略2.32.3資源控制戰(zhàn)略資源控制戰(zhàn)略2.42.4人力資源戰(zhàn)略人力資源戰(zhàn)略4.戰(zhàn)略對內(nèi)部流程機(jī)制的要求3.13.1對組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的要求對組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的要求3.23.2對企業(yè)文化的要求對企業(yè)文化的要求3.33.35.財務(wù)發(fā)展規(guī)劃4.14.1預(yù)期收益預(yù)期收益4.24.2所需投入資金所需投入資金4.34.3資金來源和資金運作戰(zhàn)略資金來源和資

19、金運作戰(zhàn)略6.戰(zhàn)略戰(zhàn)略實施計劃實施計劃戰(zhàn)略實施戰(zhàn)略實施戰(zhàn)略戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)發(fā)展目標(biāo)Xxx公司公司追求什么？追求什么？ Triaton - IT 18Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 戰(zhàn)略目標(biāo)：戰(zhàn)略目標(biāo)：未來Xxx公司公司一起，將成為全國鋼鐵生產(chǎn)廠商的前四位?？傮w鋼材產(chǎn)量達(dá)到1000萬噸未來主要生產(chǎn)高附加值產(chǎn)品，使板材的生產(chǎn)比例達(dá)到5060%。其中寬厚板達(dá)到200萬噸，熱連軋400萬噸，冷軋200萬噸，鍍鋅板100萬噸，彩涂板50萬噸。形成一業(yè)三地或一業(yè)四地的格局，未來區(qū)域分布是北京以鋼鐵深加工為主，大約400萬噸 ，秦皇島以寬厚板為主，遷安以板材為主，計劃在大港建生產(chǎn)基地，唐山地區(qū)要達(dá)到600到

20、800萬噸戰(zhàn)略措施：戰(zhàn)略措施：大力推進(jìn)文化建設(shè)，體現(xiàn)時代特色，促進(jìn)首鋼發(fā)展；通過ERP建設(shè)，全面提升管理水平，包括流程重組，機(jī)構(gòu)重組，提高效率建立以客戶為中心的流程體系；實現(xiàn)體制和機(jī)制創(chuàng)新，為首鋼發(fā)展提供持續(xù)不斷地動力源泉；人力資源能夠為首鋼的戰(zhàn)略發(fā)展提供充分的高素質(zhì)的人力資源；建立規(guī)范、科學(xué)、高效的母子公司管理體系。Xxx公司公司集團(tuán)鋼鐵業(yè)發(fā)展構(gòu)想集團(tuán)鋼鐵業(yè)發(fā)展構(gòu)想Triaton - IT 19Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 1.提高經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量，增強(qiáng)首鋼的市場地位，提高公司贏利能力2.加快技術(shù)創(chuàng)新，快速推進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整3.壓產(chǎn)、環(huán)境治理，到2012鋼鐵業(yè)退出石景山地區(qū)4.全面推進(jìn)各項改

21、革，為首鋼未來發(fā)展奠定基礎(chǔ)，為新基地提供管理經(jīng)驗5.加強(qiáng)人才培養(yǎng)，為新基地儲備所需管理與技術(shù)人才6.支援遷鋼與首秦等新基地工程建設(shè)Xxx公司公司鋼鐵業(yè)發(fā)展目標(biāo)鋼鐵業(yè)發(fā)展目標(biāo)Triaton - IT 20Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 1.Xxx公司公司實現(xiàn)利潤12.35億元，收入254億元2.集團(tuán)鋼材產(chǎn)量779萬噸，北京地區(qū)649萬噸3.“雙高”產(chǎn)品350萬噸，占總產(chǎn)量44.9%；拳頭產(chǎn)品143.5萬噸，占“雙高”產(chǎn)品的41%4.節(jié)能降耗和環(huán)境治理：噸鋼綜合能耗770KG,5.減員增效與勞產(chǎn)率：實物勞產(chǎn)率409噸/人.年6.職工收入增長：在職崗位員工平均收入比2003年增長8%左右。Xxx

22、公司公司鋼鐵業(yè)鋼鐵業(yè)20042004年目標(biāo)年目標(biāo)Triaton - IT 21Xxx公司公司追求什么？追求什么？ 提高客戶滿意度以增強(qiáng)市場影響力客戶與市場目標(biāo)客戶與市場目標(biāo)Xxx公司公司戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略目標(biāo)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高公司整結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高公司整體競爭能力體競爭能力促進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，挖掘成本空間，提高產(chǎn)品交付能力內(nèi)部流程目標(biāo)內(nèi)部流程目標(biāo)提高勞產(chǎn)率，培養(yǎng)管理與技術(shù)核心能力學(xué)習(xí)與創(chuàng)新目標(biāo)學(xué)習(xí)與創(chuàng)新目標(biāo)利潤增長與收入結(jié)構(gòu)的改善財務(wù)目標(biāo)財務(wù)目標(biāo)Triaton - IT 22KPI指標(biāo)體系設(shè)計總體框架 Xxx公司公司戰(zhàn)略需戰(zhàn)略需求求 內(nèi)部流程客戶與市場學(xué)習(xí)與發(fā)展財 務(wù)我們怎樣對企業(yè)所有者負(fù)責(zé)，滿足其利潤要求

23、，并進(jìn)而實現(xiàn)社會貢獻(xiàn)。 我們能否繼續(xù)提高并創(chuàng)造價值客戶如何看待我們的產(chǎn)品和服務(wù) 我們必須擅長什么，必須做好什么財務(wù)財務(wù)Triaton - IT 23Xxx公司公司財務(wù)財務(wù)KPIKPI指標(biāo)分類指標(biāo)分類Xxx公司公司財務(wù)指標(biāo)財務(wù)指標(biāo)財務(wù)效益指標(biāo)財務(wù)效益指標(biāo)資產(chǎn)運營指標(biāo)資產(chǎn)運營指標(biāo)償債能力指標(biāo)償債能力指標(biāo)發(fā)展能力指標(biāo)發(fā)展能力指標(biāo)Triaton - IT 24Xxx公司公司財務(wù)指標(biāo)列表類別類別指標(biāo)（指標(biāo)（29個）個）財務(wù)效益指標(biāo)財務(wù)效益指標(biāo)（10個）個）利潤、銷售收入、產(chǎn)品成本、凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、主營業(yè)務(wù)利潤率、成本費用利潤率、資本保值增值率、每股收益、市贏率資產(chǎn)運營指標(biāo)資產(chǎn)運營指標(biāo)（5個）

24、個）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、不良資產(chǎn)比率償債能力指標(biāo)償債能力指標(biāo)（5個）個）資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、長期資產(chǎn)適合率、現(xiàn)金流動負(fù)債比率發(fā)展能力指標(biāo)發(fā)展能力指標(biāo)(9個）個）銷售營業(yè)增長率、資本積累率、總資產(chǎn)增長率、固定資產(chǎn)成新率、利潤增長額、利潤增長率、所有者權(quán)益增長額、三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率 Triaton - IT 25xxx地區(qū)鋼鐵業(yè)處于退出期，財務(wù)指標(biāo)的重點是利潤、成本與資產(chǎn)回收 財財 務(wù)務(wù) 考考 核核 指指 標(biāo)標(biāo) 收收 入入 增增 長長 降降 低低 成成 本本 / /提提 高高 生生 產(chǎn)產(chǎn) 率率 資資 產(chǎn)產(chǎn) 利利 用用 率率 不

25、同 產(chǎn) 品 的 銷 售 增 長 率 來 自 新 產(chǎn) 品 、 新 服 務(wù) 和 新 客 戶 的 收 入 增 長 人 均 營 業(yè) 收 入 額 經(jīng) 濟(jì) 附 加 值 投 資 額 (占 銷 售 額 的 % ) 研 發(fā) (占 銷 售 額 的 % ) 目 標(biāo) 客 戶 群 占 有 率 交 叉 銷 售 產(chǎn) 品 新 用 途 開 發(fā) 后 的 收 入 增 長 客 戶 和 產(chǎn) 品 線 的 贏 利 能 力 客 戶 和 產(chǎn) 品 線 的 贏 利 能 力 不 能 帶 來 利 潤 的 客 戶 比 例 與 競 爭 者 成 本 比 較 成 本 下 降 率 間 接 費 用 (占 銷 售 額 的 % ) 營 運 資 本 周 轉(zhuǎn) 率 (現(xiàn)

26、金 現(xiàn) 金 的 循 環(huán) ) 投 入 資 本 回 報 率 資 產(chǎn) 利 用 率 單 位 成 本 (產(chǎn) 品 的 單 位 成 本 、 每 項 交 易 的 單 位 成 本 ) 資產(chǎn)回收 退出期退出期 保持期保持期 成長期成長期 企企 業(yè)業(yè) 所所 處處 生生 命命 周周 期期 來 源 : “平 衡 記 分 卡 ： 將 戰(zhàn) 略 轉(zhuǎn) 化 為 行 動 ”Xxx公司公司財務(wù)指標(biāo)重點財務(wù)指標(biāo)重點Triaton - IT 26Xxx公司公司現(xiàn)階段財務(wù)重點指標(biāo)類別類別指標(biāo)（指標(biāo)（9個）個）財務(wù)效益指標(biāo)財務(wù)效益指標(biāo)利潤、銷售收入、產(chǎn)品成本、凈資產(chǎn)收益率資產(chǎn)運營指標(biāo)資產(chǎn)運營指標(biāo)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率償債能力指標(biāo)償債能力指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債

27、率、流動比率發(fā)展能力指標(biāo)發(fā)展能力指標(biāo)三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率 Triaton - IT 27KPI指標(biāo)體系設(shè)計總體框架 Xxx公司公司戰(zhàn)略需戰(zhàn)略需求求 內(nèi)部流程客 戶學(xué)習(xí)與發(fā)展財 務(wù)我們怎樣對企業(yè)所有者負(fù)責(zé)，滿足其利潤要求，并進(jìn)而實現(xiàn)社會貢獻(xiàn)。 我們能否繼續(xù)提高并創(chuàng)造價值客戶如何看待我們的產(chǎn)品和服務(wù) 我們必須擅長什么，必須做好什么客戶與市場客戶與市場Triaton - IT 281.1. 把握市場變動趨勢，靈活定價，合理分配貨源流向，提高銷把握市場變動趨勢，靈活定價，合理分配貨源流向，提高銷售收入與利潤售收入與利潤2.2. 穩(wěn)定渠道，優(yōu)化渠道結(jié)構(gòu)穩(wěn)定渠道，優(yōu)化渠道結(jié)構(gòu)3.3. 提

28、高準(zhǔn)時交貨能力，滿足客戶個性化需求，從而提高客戶滿提高準(zhǔn)時交貨能力，滿足客戶個性化需求，從而提高客戶滿意度，增強(qiáng)首鋼市場競爭力意度，增強(qiáng)首鋼市場競爭力現(xiàn)階段現(xiàn)階段Xxx公司公司市場與客戶方面的總目標(biāo)市場與客戶方面的總目標(biāo)Triaton - IT 29企業(yè)經(jīng)營的核心目標(biāo)是通過為客戶提供最大價值以取得自身最大價值實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營的核心目標(biāo)是通過為客戶提供最大價值以取得自身最大價值實現(xiàn)顧客讓渡價值整體顧客價值整體顧客成本產(chǎn)品價值貨幣成本品牌價值服務(wù)價值精神成本體力成本時間成本整體顧客價值整體顧客成本=客戶與市場指標(biāo) Triaton - IT 30產(chǎn)品價格波動次數(shù)客戶投訴合同兌現(xiàn)率*供貨效率響應(yīng)速度售后服

29、務(wù)質(zhì)量準(zhǔn)時交貨率*同類產(chǎn)品市場價格波動價格競爭力產(chǎn)品定價產(chǎn)品定位設(shè)計質(zhì)量生產(chǎn)質(zhì)量采購質(zhì)量滿足客戶需求產(chǎn)品質(zhì)量異議訂單平均交貨周期*周計劃完成率質(zhì)保書延誤率交貨期答復(fù)時間客戶異議處理及時率產(chǎn)品平均價格*客戶與市場績效指標(biāo)模型客戶與市場績效指標(biāo)模型客戶滿意度*產(chǎn)品質(zhì) 量 /功能價格服務(wù)品牌形象市場占有率產(chǎn)銷率銷售利潤*（重點）客戶流失率目標(biāo)市場占有率*新產(chǎn)品市場占有率銷售收入銷售回款*應(yīng)收帳款產(chǎn)品出口比率新客戶銷售比率戰(zhàn)略客戶銷售比率*大客戶銷售比率產(chǎn)成品庫存周轉(zhuǎn)*注：帶注：帶*的為現(xiàn)階段重點指標(biāo)Triaton - IT 31客戶與市場客戶與市場KPI指標(biāo)指標(biāo)結(jié)果性指標(biāo)（結(jié)果性指標(biāo)（10個）個）指

30、標(biāo)數(shù)據(jù)來源跟蹤頻度銷售收入-雙高產(chǎn)品收入比重-板材銷售收入比重計財部、ERP系統(tǒng)日銷售量計財部、ERP系統(tǒng)日銷售利潤計財部、ERP系統(tǒng)月度銷售回款（結(jié)構(gòu)、進(jìn)度）計財部、ERP系統(tǒng)月度應(yīng)收帳款計財部、ERP系統(tǒng)年度產(chǎn)成品庫存周轉(zhuǎn)計財部、ERP系統(tǒng)季度客戶滿意度銷售公司、外部調(diào)查機(jī)構(gòu)季度客戶流失率銷售公司、ERP系統(tǒng)月或季產(chǎn)銷率計財部、ERP系統(tǒng)月或季市場占有率-目標(biāo)市場占有率-新產(chǎn)品市場占有率-大客戶銷售比率-戰(zhàn)略客戶銷售比率-新客戶銷售比率銷售公司、外部調(diào)查機(jī)構(gòu)月度或季度注：該處銷售收入指標(biāo)與財務(wù)指標(biāo)方面的收入指標(biāo)重復(fù)，但該處強(qiáng)調(diào)收入結(jié)構(gòu)注：該處銷售收入指標(biāo)與財務(wù)指標(biāo)方面的收入指標(biāo)重復(fù)，但該處

31、強(qiáng)調(diào)收入結(jié)構(gòu)Triaton - IT 32客戶與市場客戶與市場KPI指標(biāo)指標(biāo)過程性指標(biāo)（驅(qū)動指標(biāo)過程性指標(biāo)（驅(qū)動指標(biāo)10個）個）指標(biāo)數(shù)據(jù)來源跟蹤頻度客戶質(zhì)量異議銷售公司月度產(chǎn)品價格波動銷售公司、ERP系統(tǒng)月度產(chǎn)品平均價格銷售公司、ERP系統(tǒng)月度合同兌現(xiàn)率銷售公司、ERP系統(tǒng)月度訂單平均交貨周期銷售公司、ERP系統(tǒng)月度準(zhǔn)時交貨率銷售公司、ERP系統(tǒng)月度客戶投訴銷售公司月度客戶異議處理周期銷售公司季度質(zhì)保書延誤率銷售公司月度交貨期答復(fù)時間銷售公司季度Triaton - IT 33Xxx公司公司現(xiàn)階段市場與客戶重點指標(biāo)類別類別指標(biāo)（指標(biāo)（10個）個）結(jié)果性指標(biāo)（結(jié)果性指標(biāo)（5個）個）雙高產(chǎn)品收入比重

32、、銷售利潤、銷售回款、戰(zhàn)略客戶銷售比率、目標(biāo)市場占有率過程性指標(biāo)（過程性指標(biāo)（5個）個）產(chǎn)品平均價格、客戶滿意度、合同兌現(xiàn)率、準(zhǔn)時交貨率、訂單平均交貨時間Triaton - IT 34KPI指標(biāo)體系設(shè)計總體框架 Xxx公司公司戰(zhàn)略需戰(zhàn)略需求求 內(nèi)部流程客 戶學(xué)習(xí)和創(chuàng)新財 務(wù)我們怎樣對企業(yè)所有者負(fù)責(zé)，滿足其利潤要求，并進(jìn)而實現(xiàn)社會貢獻(xiàn)。 我們能否繼續(xù)提高并創(chuàng)造價值客戶如何看待我們的產(chǎn)品和服務(wù) 我們必須擅長什么，必須做好什么內(nèi)部流程內(nèi)部流程Triaton - IT 351.1. 提高生產(chǎn)效率和反應(yīng)速度提高生產(chǎn)效率和反應(yīng)速度2.2. 降低成本，提高產(chǎn)品競爭力降低成本，提高產(chǎn)品競爭力3.3. 改進(jìn)質(zhì)量

33、，滿足客戶需求改進(jìn)質(zhì)量，滿足客戶需求現(xiàn)階段現(xiàn)階段Xxx公司公司內(nèi)部流程方面的總目標(biāo)內(nèi)部流程方面的總目標(biāo)Triaton - IT 36內(nèi)部流程方面：鋼鐵制造價值鏈內(nèi)部流程方面：鋼鐵制造價值鏈質(zhì)質(zhì) 量量采 購流 程合同兌現(xiàn)率效效 率率焦 化流 程煉 鐵流 程煉 鋼流 程軋 材流 程原料供應(yīng)質(zhì)量一級品率軋鋼合格率客戶滿意度鐵水產(chǎn)量鋼坯產(chǎn)量采購計劃完成率計劃訂單完成率供貨及時率高爐休風(fēng)率高爐利用系數(shù)總體采購成本工序能耗入爐焦比、噴煤比鋼鐵量消耗鋼材綜合成材率價格計劃訂單完成率成成 本本供應(yīng)商保證能力自產(chǎn)焦炭質(zhì)量數(shù)數(shù) 量量焦炭產(chǎn)量鋼坯合格率帶出品率鋼材產(chǎn)量銷售量銷 售流 程 價價 值值 鏈鏈Triato

34、n - IT 37內(nèi)部流程方面（內(nèi)部流程方面（3636個）：初步確定的指標(biāo)（質(zhì)量、數(shù)量）個）：初步確定的指標(biāo)（質(zhì)量、數(shù)量）關(guān)鍵指標(biāo)關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源跟蹤頻率跟蹤頻率質(zhì)量指標(biāo)質(zhì)量指標(biāo) 原燃料單品種合格率質(zhì)量監(jiān)督總站、ERP系統(tǒng)月度自產(chǎn)焦炭合格率（硫，灰分，M10，M40）質(zhì)量監(jiān)督總站、ERP系統(tǒng)月度一級品率質(zhì)量監(jiān)督總站、ERP系統(tǒng)月度連鑄坯合格率質(zhì)量監(jiān)督總站、ERP系統(tǒng)月度帶出品率質(zhì)量監(jiān)督總站、ERP系統(tǒng)月度軋材合格率質(zhì)量監(jiān)督總站、ERP系統(tǒng)月度卸車質(zhì)量質(zhì)量監(jiān)督總站、ERP系統(tǒng)月度渣鐵鍋定點率生產(chǎn)部月度保證動力穩(wěn)定供應(yīng)生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度數(shù)量指標(biāo)數(shù)量指標(biāo) 自產(chǎn)冶金焦炭產(chǎn)量生產(chǎn)部、ERP系

35、統(tǒng)月度鐵產(chǎn)量生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度連鑄坯產(chǎn)量生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度鋼材產(chǎn)量生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度日均接卸路車數(shù)生產(chǎn)部、供應(yīng)公司月度設(shè)備非計劃故障停機(jī)時間設(shè)備部月度Triaton - IT 38關(guān)鍵指標(biāo)關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源跟蹤頻率跟蹤頻率效率指標(biāo)效率指標(biāo) 采購計劃完成率生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度供貨及時率生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度高爐利用系數(shù)生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度高爐休風(fēng)率生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度計劃訂單完成率生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度臺日運輸量生產(chǎn)部、供應(yīng)公司月度運輸委托單的兌現(xiàn)率生產(chǎn)部、供應(yīng)公司月度維修計劃完成率設(shè)備部月度設(shè)備綜合利用率設(shè)備部月度污水回收率生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度成本指標(biāo)成本指標(biāo) 總體采

36、購成本計劃財務(wù)部、ERP系統(tǒng)月度各個工序可控成本計劃財務(wù)部、ERP系統(tǒng)月度工序能耗計量公司月度入爐焦比生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度噴煤比生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度鋼鐵料消耗量生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度軋制成本計劃財務(wù)部、ERP系統(tǒng)月度鋼材綜合成材率生產(chǎn)部、ERP系統(tǒng)月度內(nèi)部運輸費用計劃財務(wù)部月度維修費用計劃財務(wù)部月度動力成本計劃財務(wù)部月度內(nèi)部流程方面（內(nèi)部流程方面（3636個）：初步確定的指標(biāo)（成本、效率）個）：初步確定的指標(biāo)（成本、效率）Triaton - IT 39根據(jù)根據(jù)Xxx公司公司的目前工作重點，經(jīng)過討論篩選的目前工作重點，經(jīng)過討論篩選的內(nèi)部流程的衡量指標(biāo)（的內(nèi)部流程的衡量指標(biāo)（2121個）個）內(nèi)

37、部流程內(nèi)部流程質(zhì)量質(zhì)量數(shù)量數(shù)量效率效率成本成本采購流程原、燃料單品種合格率 原、燃料計劃完成率 焦化流程自產(chǎn)冶金焦炭合格率（硫，灰分，M10，M40）焦炭產(chǎn)量 工序能耗煉鐵流程一級品率鐵水產(chǎn)量 入爐焦比噴煤比、工序能耗煉鋼流程連鑄坯合格率連鑄坯產(chǎn)量計劃訂單完成率鋼鐵消耗量軋制流程鋼材合格率鋼材產(chǎn)量計劃訂單完成率鋼材綜合成材率、工序能耗運輸流程 原燃料、半成品運輸委托單的兌現(xiàn)率 設(shè)備管理流程 維修計劃完成率 綜合利用率動力供應(yīng)流程 設(shè)備非計劃故障停機(jī)時間污水回收率 Triaton - IT 40KPI指標(biāo)體系設(shè)計總體框架 Xxx公司公司戰(zhàn)略需戰(zhàn)略需求求 內(nèi)部流程客 戶學(xué)習(xí)和創(chuàng)新財 務(wù)我們怎樣對企

38、業(yè)所有者負(fù)責(zé)，滿足其利潤要求，并進(jìn)而實現(xiàn)社會貢獻(xiàn)。 我們能否繼續(xù)提高并創(chuàng)造價值客戶如何看待我們的產(chǎn)品和服務(wù) 我們必須擅長什么，必須做好什么學(xué)習(xí)與發(fā)展學(xué)習(xí)與發(fā)展Triaton - IT 41Xxx公司公司財務(wù)財務(wù)KPIKPI指標(biāo)分類指標(biāo)分類學(xué)習(xí)與發(fā)展指標(biāo)學(xué)習(xí)與發(fā)展指標(biāo)員工指標(biāo)員工指標(biāo)創(chuàng)新指標(biāo)創(chuàng)新指標(biāo)信息技術(shù)應(yīng)用指標(biāo)信息技術(shù)應(yīng)用指標(biāo)Triaton - IT 42員 工 指 標(biāo) 主 要 跟 蹤 三 個 核 心 考 核 指 標(biāo) 。員 工 保 留 率 員 工 生 產(chǎn) 率 結(jié)結(jié) 果果 員 工 滿 意 度 系 統(tǒng) 與 技 術(shù) 員 工 技 能 與 核 心 能 力企 業(yè) 文 化 員 工 滿 意 ， 則 能 留

39、住 員 工 同 時 能 提 高 生 產(chǎn) 率來 源 : ” 平 衡 記 分 卡 ： 將 戰(zhàn) 略 轉(zhuǎn) 化 為 行 動”平衡計分卡平衡計分卡學(xué)習(xí)與發(fā)展學(xué)習(xí)與發(fā)展Triaton - IT 43員工指標(biāo)模型員工指標(biāo)模型關(guān)鍵人才流失率勞動生產(chǎn)率員工滿意度薪酬競爭力 人才培訓(xùn)人才適配度 關(guān)鍵人才培養(yǎng) 減員計劃完成率 公司績效公司績效 人才結(jié)構(gòu) Triaton - IT 44學(xué)習(xí)與發(fā)展學(xué)習(xí)與發(fā)展KPI指標(biāo)指標(biāo)員工指標(biāo)員工指標(biāo)(10)(10)指標(biāo)數(shù)據(jù)來源跟蹤頻度關(guān)鍵人才流失率*勞動工資部、組織人事部年勞動生產(chǎn)率*勞動工資部年人才結(jié)構(gòu)*勞動工資部季或年員工滿意度勞動工資部季或年人才培訓(xùn)-培訓(xùn)資金投入-培訓(xùn)效果-人

40、均培訓(xùn)時間-培訓(xùn)覆蓋率勞動工資部、組織人事部季或年薪酬競爭力勞動工資部季或年人才適配度勞動工資部季或年減員計劃完成率*勞動工資部季或年關(guān)鍵人才培養(yǎng)（高級技工工程計劃完成率）*勞動工資部季或年注：帶注：帶*的為現(xiàn)階段重點指標(biāo)Triaton - IT 45創(chuàng)新績效指標(biāo)模型創(chuàng)新績效指標(biāo)模型創(chuàng)新管理創(chuàng)新項目效果管理創(chuàng)新項目數(shù)量科研開發(fā)管理創(chuàng)新產(chǎn)品與技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)經(jīng)費比例研發(fā)人員比例新產(chǎn)品開發(fā)數(shù)量新產(chǎn)品開發(fā)周期新產(chǎn)品銷售收入新產(chǎn)品利潤水平技術(shù)改造技改項目數(shù)量技術(shù)項目投入技術(shù)項目完成情況（質(zhì)量、成本和時間）科技項目完成率鑒定科技成果數(shù)量申請專利數(shù)量Triaton - IT 46學(xué)習(xí)與發(fā)展學(xué)習(xí)與發(fā)展KPI指標(biāo)

41、指標(biāo)創(chuàng)新指標(biāo)創(chuàng)新指標(biāo)(14)(14)指標(biāo)數(shù)據(jù)來源跟蹤頻度管理創(chuàng)新管理創(chuàng)新管理創(chuàng)新項目數(shù)量勞動工資部年管理創(chuàng)新項目效果勞動工資部年技術(shù)創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)經(jīng)費比率技研院年研發(fā)人員比例技研院年科技項目完成率*技研院年鑒定科技成果數(shù)量*技研院年申請專利數(shù)量技研院年新產(chǎn)品研發(fā)數(shù)量*技研院年新產(chǎn)品研發(fā)周期技研院年新產(chǎn)品銷售收入比重*計財部年新產(chǎn)品利潤水平計財部年技改項目數(shù)量技改部年技改項目投入技改部年技改項目完成率技改部年注：帶注：帶*的為現(xiàn)階段重點指標(biāo)Triaton - IT 47信息化績效指標(biāo)模型信息化績效指標(biāo)模型信息技術(shù)應(yīng)用信息化重視程度應(yīng)用狀況戰(zhàn)略地位基礎(chǔ)建設(shè)信息化投資比例信息化覆蓋率管理信息化應(yīng)用

42、水平安全措施信息化培訓(xùn)覆蓋率專業(yè)IT技術(shù)人員比例信息化安全措施應(yīng)用率人力資源Triaton - IT 48學(xué)習(xí)與發(fā)展學(xué)習(xí)與發(fā)展KPI指標(biāo)指標(biāo)信息化指標(biāo)（信息化指標(biāo)（7 7）指標(biāo)數(shù)據(jù)來源跟蹤頻度信息化重視程度信息部年信息化投資比例*信息部年信息化覆蓋率*信息部年管理信息化應(yīng)用水平*信息部年信息化培訓(xùn)覆蓋率信息部年專業(yè)IT應(yīng)用技術(shù)人員比例信息部年信息化安全措施應(yīng)用率*信息部年注：帶注：帶*的為現(xiàn)階段重點指標(biāo)Triaton - IT 49Xxx公司公司現(xiàn)階段學(xué)習(xí)與發(fā)展重點指標(biāo)類別類別指標(biāo)（指標(biāo)（11個）個）學(xué)習(xí)指標(biāo)（學(xué)習(xí)指標(biāo)（3個）個）關(guān)鍵人才流失率、勞動生產(chǎn)率、薪酬競爭力創(chuàng)新指標(biāo)（創(chuàng)新指標(biāo)（4個）

43、個）科技項目完成率、鑒定科技成果數(shù)量、新產(chǎn)品研發(fā)數(shù)量、新產(chǎn)品銷售收入比重信息化指標(biāo)信息化指標(biāo)（4個）個）信息化投資比例、信息化培訓(xùn)覆蓋率、管理信息化應(yīng)用水平、信息化安全措施應(yīng)用率Triaton - IT 50目錄nXxx公司公司考核分配體系現(xiàn)狀分析考核分配體系現(xiàn)狀分析nXxx公司公司KPI指標(biāo)體系設(shè)計指標(biāo)體系設(shè)計n如何實施以如何實施以KPI為核心的績效管理？為核心的績效管理？n對于對于Xxx公司公司考核分配體系的改進(jìn)建議考核分配體系的改進(jìn)建議Triaton - IT 51n制定公司經(jīng)營計劃與年度預(yù)算n設(shè)定目標(biāo)值，并分解至部門與崗位n上下溝通，就目標(biāo)達(dá)成一致，雙向承諾n定期匯總數(shù)據(jù)，考核部門及崗

44、位績效n獎懲兌現(xiàn)n對績效進(jìn)行評估，發(fā)掘失敗原因或成功經(jīng)驗，尋求解決方案n根據(jù)評估的結(jié)果，公司高層領(lǐng)導(dǎo)提出戰(zhàn)略方向上的調(diào)整n各層面的領(lǐng)導(dǎo)人員在公司戰(zhàn)略大方向的指導(dǎo)下，修改本部門/單元的經(jīng)營計劃，制定下期的行動計劃n為下一期的績效指標(biāo)完成做準(zhǔn)備n明確公司的戰(zhàn)略目標(biāo)與年度目標(biāo)n研究制定關(guān)鍵績效指標(biāo)n聽取反饋意見，進(jìn)行必要修改n形成一套關(guān)鍵績效指標(biāo)系統(tǒng) 考核執(zhí)行考核執(zhí)行 制定制定/修改關(guān)鍵績效指標(biāo)修改關(guān)鍵績效指標(biāo) 確定指標(biāo)值確定指標(biāo)值 績效持續(xù)改善績效持續(xù)改善績效管理過程績效管理過程計劃計劃溝通溝通實施實施改進(jìn)改進(jìn)Triaton - IT 52KPIKPI指標(biāo)的層次指標(biāo)的層次公司KPI指標(biāo)A部門KPI

45、指標(biāo)B部門KPI指標(biāo)C部門KPI指標(biāo)A崗位KPI指標(biāo)B崗位KPI指標(biāo)KPI指標(biāo)的層次關(guān)系指標(biāo)的層次關(guān)系首鋼戰(zhàn)略目標(biāo)公司領(lǐng)導(dǎo)公司領(lǐng)導(dǎo)部門領(lǐng)導(dǎo)部門領(lǐng)導(dǎo)普通崗位普通崗位Triaton - IT 53選擇關(guān)鍵績效指標(biāo)有三個階段選擇關(guān)鍵績效指標(biāo)有三個階段 第一步：第一步： 梳理績效指標(biāo)梳理績效指標(biāo) 第二步：第二步：篩選關(guān)鍵指標(biāo)（篩選關(guān)鍵指標(biāo)（KPI） 第三步：第三步： KPI指標(biāo)分解指標(biāo)分解 績效指標(biāo)羅列 有重大影響的指標(biāo)項目 部門、員工關(guān)鍵績效指標(biāo)n對公司總目標(biāo)影響大n有很大的改善潛力u波動性較大u與最佳做法之間的差距較大 設(shè)備部設(shè)備部n n 煉鐵廠煉鐵廠n n 燒結(jié)車間燒結(jié)車間n n 總公司總公司n

46、 n 煉鐵車間煉鐵車間n n Triaton - IT 54首鋼公司層面績效指標(biāo)列表類別類別指標(biāo)（共指標(biāo)（共95個）個）財務(wù)（財務(wù)（29個個)利潤、銷售收入、產(chǎn)品成本、凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、主營業(yè)務(wù)利潤率、成本費用利潤率、資本保值增值率、每股收益、市贏率、管理費用、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、長期資產(chǎn)適合率、現(xiàn)金流動負(fù)債比率、銷售營業(yè)增長率、資本積累率、總資產(chǎn)增長率、固定資產(chǎn)成新率、利潤增長額、利潤增長率、所有者權(quán)益增長額、三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率 客戶與市場客戶與市場（20個）個）銷售收入（噸鋼銷售收入、人均

47、銷售收入、雙高產(chǎn)品收入、板材銷售收入比重） 、銷售利潤、銷售回款、應(yīng)收帳款、客戶滿意度、客戶流失率、產(chǎn)銷率、產(chǎn)成品庫存周轉(zhuǎn)、市場占有率（目標(biāo)市場占有率、新產(chǎn)品市場占有率、大客戶銷售比率、戰(zhàn)略客戶銷售比率、新客戶銷售比率、產(chǎn)品出口比率）、合同兌現(xiàn)率、訂單平均交貨周期、客戶質(zhì)量異議、準(zhǔn)時交貨率、客戶異議處理周期、客戶投訴、質(zhì)保書延誤率、交貨期答復(fù)時間、產(chǎn)品價格波動、產(chǎn)品平均價格內(nèi)部流程內(nèi)部流程（36個）個）采購質(zhì)量、采購計劃完成率、供貨及時率、總體采購成本、焦炭產(chǎn)量、自產(chǎn)焦炭合格率、鐵水一級品率、鐵水產(chǎn)量、高爐利用系數(shù)、高爐休風(fēng)率、焦比、煤比、軋材合格率、帶出品率、鋼坯產(chǎn)量、連鑄比、鋼鐵消耗量、軋

48、材合格率、鋼材產(chǎn)量、計劃訂單完成率、鋼材綜合成材率、工序能耗、軋制成本、卸車質(zhì)量、渣鐵鍋定點率、日均接卸路車數(shù)、臺日運輸量、運輸委托單的兌現(xiàn)率、運輸費用、計劃外故障停機(jī)時間、維修計劃完成率、設(shè)備綜合利用率、維修費用、動力穩(wěn)定供應(yīng)、污水回收率、動力成本學(xué)習(xí)與創(chuàng)新學(xué)習(xí)與創(chuàng)新（31個）個）關(guān)鍵人才流失率、勞動生產(chǎn)率、人才結(jié)構(gòu)、員工滿意度、培訓(xùn)效果、人均培訓(xùn)時間、培訓(xùn)覆蓋率、薪酬競爭力、人才適配度、關(guān)鍵人才培養(yǎng)、減員計劃完成率、管理創(chuàng)新項目數(shù)量、管理創(chuàng)新項目效果、研發(fā)經(jīng)費比率、研發(fā)人員比例、科技項目完成率、鑒定科技成果數(shù)量、申請專利數(shù)量、新產(chǎn)品研發(fā)數(shù)量、新產(chǎn)品研發(fā)周期、新產(chǎn)品銷售收入比重、新產(chǎn)品利潤水

49、平、技改項目立項數(shù)量、技改項目投入、技改項目完成情況、信息化重視度、信息化投資比例、信息化培訓(xùn)覆蓋率、專業(yè)IT應(yīng)用技術(shù)人員比例、管理信息化應(yīng)用水平、信息化安全措施應(yīng)用率 Triaton - IT 55KPIKPI指標(biāo)篩選指標(biāo)篩選改進(jìn)潛力改進(jìn)潛力 指標(biāo)重要性指標(biāo)重要性 低低高高雙高產(chǎn)品收入比例雙高產(chǎn)品收入比例產(chǎn)品制造成本產(chǎn)品制造成本工序能耗工序能耗產(chǎn)品出口比例產(chǎn)品出口比例指標(biāo)篩選需要結(jié)合公司總體目標(biāo)、外部市場條件、指標(biāo)重要性、指標(biāo)可改進(jìn)空間、指標(biāo)可衡量性等多種因素綜合考慮，定量分析與定性判斷相結(jié)合示示 意意Triaton - IT 56確定影響大的確定影響大的“關(guān)鍵績效指標(biāo)關(guān)鍵績效指標(biāo)”-敏感度

50、分析敏感度分析在潛在的“關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)” 指標(biāo)中篩選銷售價格采購成本雙高產(chǎn)品比重產(chǎn)品制造成本客戶滿意度工序能耗運輸費用設(shè)備故障停機(jī)時間如果變化10%，則對利潤影響的情況百分比1541299322作為重點指標(biāo)分解、考核暫不選定示示 意意Triaton - IT 57利潤費用收入銷量制造成本產(chǎn)品綜合價格5類地區(qū)銷量比例分品種產(chǎn)品價格雙高產(chǎn)品銷量比例指標(biāo)分析示例指標(biāo)分析示例敏感度分析敏感度分析財務(wù)費用管理費用原燃料成本制造費用運輸費用（火運、汽運）工序能耗采購價格（入爐礦：燒結(jié)礦，球團(tuán)礦，生礦；煤、焦炭、廢鋼、生鐵）物料消耗爐料結(jié)構(gòu)變化量消耗：煤比、焦比X XX X線材價型材價中板價銷售費用示示 意意

51、Triaton - IT 58指標(biāo)分析示例指標(biāo)分析示例敏感度分析敏感度分析數(shù)據(jù)項數(shù)據(jù)項2003年數(shù)據(jù)年數(shù)據(jù)利潤310000萬元收入2020032萬元鋼材產(chǎn)品平均價格2444元/噸產(chǎn)銷量678萬噸制造成本1480333萬元期間費用106689萬元示示 意意Triaton - IT 59自變量變化自變量變化(+5%)相關(guān)變量變化相關(guān)變量變化利潤變化利潤變化（萬元）（萬元）利潤變化幅度利潤變化幅度（%）產(chǎn)銷量單位固定費用下降22.71元/噸，噸材單利380元3195710.3鋼材平均價格其他變量假定不變8285226.7原燃料價格其他變量假定不變-62303-20.1原燃料消耗其他變量假定不變-62

52、423-20.1期間費用其他變量假定不變-5334-1.7指標(biāo)分析示例指標(biāo)分析示例敏感度分析敏感度分析示示 意意Triaton - IT 60指標(biāo)分析示例指標(biāo)分析示例敏感度分析敏感度分析績效指標(biāo)績效指標(biāo)如果變化如果變化5%，則對公司利潤影響的，則對公司利潤影響的情況百分比情況百分比示示 意意Triaton - IT 61Xxx公司公司層面關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）列表類別類別指標(biāo)（共指標(biāo)（共52個）個）財務(wù)（財務(wù)（9個個)利潤、銷售收入（雙高產(chǎn)品收入、板材銷售收入比例）、產(chǎn)品成本（包括期間費用）、凈資產(chǎn)收益率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率 、三年利潤平均增長率、三年資本平均增長率客戶與市場

53、客戶與市場（9個）個）產(chǎn)品平均價格、銷售利潤、銷售回款、產(chǎn)成品庫存周轉(zhuǎn)、客戶滿意度、市場占有率（目標(biāo)市場占有率、新產(chǎn)品市場占有率、戰(zhàn)略客戶銷售比例）、合同兌現(xiàn)率、訂單平均交貨周期、準(zhǔn)時交貨率內(nèi)部流程內(nèi)部流程（21個）個）質(zhì)量：原燃料單品種合格率、自產(chǎn)焦炭合格率（硫，灰分，M10，M40）、一級品率、連鑄坯合格率、軋材合格率成本：焦比、煤比、鋼鐵消耗量、鋼材綜合成材率、工序能耗數(shù)量：自產(chǎn)治金焦炭產(chǎn)量、鐵產(chǎn)量、連鑄坯產(chǎn)量、鋼材產(chǎn)量、設(shè)備非計劃故障停機(jī)時間效率：原燃料計劃完成率、計劃訂單完成率、設(shè)備維修計劃完成率、設(shè)備綜合利用率、運輸委托單的兌現(xiàn)率、污水回收率 學(xué)習(xí)與創(chuàng)新學(xué)習(xí)與創(chuàng)新（ 13個）個）關(guān)

54、鍵人才流失率、勞動生產(chǎn)率、關(guān)鍵人才培養(yǎng)、減員計劃完成率、人才結(jié)構(gòu)、科技項目完成率、鑒定科技成果數(shù)量、新產(chǎn)品研發(fā)數(shù)量、新產(chǎn)品銷售收入比重、信息化投資比例、信息化培訓(xùn)覆蓋率、管理信息化應(yīng)用水平、信息化安全措施應(yīng)用率 Triaton - IT 62部門層面KPI設(shè)計思路公司戰(zhàn)略目標(biāo)公司戰(zhàn)略目標(biāo)公司層面公司層面KPI客戶與市場目標(biāo)客戶與市場目標(biāo)部門策略部門策略目標(biāo)分解目標(biāo)分解內(nèi)部流程目標(biāo)內(nèi)部流程目標(biāo)學(xué)習(xí)與創(chuàng)新目標(biāo)學(xué)習(xí)與創(chuàng)新目標(biāo)財務(wù)目標(biāo)財務(wù)目標(biāo)部門層面部門層面KPITriaton - IT 63部門指標(biāo)分解示意部門指標(biāo)分解示意-銷售公司銷售公司客戶滿意度產(chǎn)品質(zhì) 量 /功能價格服務(wù)品牌形象市場占有率產(chǎn)銷率

55、銷售利潤（重點）客戶流失率北京市場占有率新產(chǎn)品市場占有率銷售收入銷售回款應(yīng)收帳款產(chǎn)品出口比率新客戶銷售比率戰(zhàn)略客戶銷售比率大客戶銷售比率產(chǎn)成品庫存周轉(zhuǎn)產(chǎn)品價格波動次數(shù)客戶投訴比例合同兌現(xiàn)率供貨效率響應(yīng)速度售后服務(wù)質(zhì)量準(zhǔn)時交貨率同類產(chǎn)品市場價格波動價格競爭力產(chǎn)品定價產(chǎn)品定位設(shè)計質(zhì)量生產(chǎn)質(zhì)量采購質(zhì)量滿足客戶需求產(chǎn)品質(zhì)量異議訂單交貨周期周計劃完成率質(zhì)保書延誤率交貨期答復(fù)時間客戶異議處理及時率產(chǎn)品平均價格（生產(chǎn)部）（生產(chǎn)部）（技質(zhì)部、銷售公司）（技質(zhì)部、銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（技質(zhì)部、工序廠）（技質(zhì)部、工序廠）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公

56、司）（銷售公司）（銷售公司）（銷售公司）Triaton - IT 64考核角度考核角度關(guān)鍵要素關(guān)鍵要素財務(wù)方面1.把握市場變動趨勢制定靈活的價格策略，提高產(chǎn)品銷售價格與收入水平2.加速貨款回籠3.客戶信用控制，降低應(yīng)收帳款4.銷售費用控制客戶與市場方面1.穩(wěn)定營銷渠道，優(yōu)化渠道結(jié)構(gòu)2.建立良好的客戶關(guān)系，培養(yǎng)客戶忠誠度，提高客戶滿意度3.加強(qiáng)與技術(shù)研究院、生產(chǎn)部等上游部門的協(xié)作流程與內(nèi)部管理方面1.加強(qiáng)產(chǎn)銷協(xié)調(diào)，優(yōu)化銷售業(yè)務(wù)流程，提高產(chǎn)品交付能力2.增強(qiáng)客戶服務(wù)意識，提高服務(wù)水平3.提高市場需求預(yù)測分析能力4.產(chǎn)成品庫存控制5.杜絕安全事故學(xué)習(xí)與創(chuàng)新方面1.營銷創(chuàng)新2.營銷人才培養(yǎng)3.信息技術(shù)

57、應(yīng)用部門指標(biāo)分解示意部門指標(biāo)分解示意-銷售公司銷售公司明確銷售公司的關(guān)鍵要素明確銷售公司的關(guān)鍵要素Triaton - IT 65銷售公司銷售公司KPIKPI指標(biāo)羅列指標(biāo)羅列部門名稱部門名稱:銷售公司銷售公司 財務(wù)指標(biāo)：財務(wù)指標(biāo)：n銷售利潤（基于標(biāo)準(zhǔn)成本）n銷售價格n回款（總量/進(jìn)度/結(jié)構(gòu)）n應(yīng)收帳款n收入n銷售費用客戶指標(biāo)：客戶指標(biāo)：n客戶滿意度n市場占有率n客戶投訴n重點客戶流失率流程指標(biāo)：流程指標(biāo)：n銷售量n合同兌現(xiàn)率n訂單平均交貨周期n準(zhǔn)時交貨率n雙高產(chǎn)品銷量比重n市場分析與預(yù)測n成品期末庫存n交貨期答復(fù)時間n出口計劃完成率n產(chǎn)銷率n交貨周期n運輸延誤率n安全學(xué)習(xí)與創(chuàng)新指標(biāo)：學(xué)習(xí)與創(chuàng)新指

58、標(biāo)：n營銷人才培養(yǎng)n關(guān)鍵人才流失率n員工滿意度n營銷創(chuàng)新n新產(chǎn)品市場需求分析Triaton - IT 66關(guān)鍵績效指標(biāo)的篩選關(guān)鍵績效指標(biāo)的篩選 關(guān)鍵績效指標(biāo)的原則關(guān)鍵績效指標(biāo)的原則n 是評審該部門主要任是評審該部門主要任務(wù)的重要指標(biāo)（敏感務(wù)的重要指標(biāo)（敏感度）度）n 易于衡量易于衡量n 受該部門的控制受該部門的控制注：可測性可控性不強(qiáng)或有重復(fù)的指標(biāo),可作為監(jiān)控指標(biāo) 所有可能的關(guān)鍵績效指標(biāo) 5-10個適合于該部門和職位的關(guān)鍵績效指標(biāo)某個部門和某個部門和關(guān)鍵崗位關(guān)鍵崗位Triaton - IT 67權(quán)重設(shè)定的原則權(quán)重設(shè)定的原則成功經(jīng)驗成功經(jīng)驗原因原因1每個KPI的權(quán)重一般不高于30過高的權(quán)重容易導(dǎo)

59、致該部門和員工“抓大頭扔小頭”對其他與工作質(zhì)量密切相關(guān)的指標(biāo)不加以關(guān)注；而且過高的權(quán)重使考核風(fēng)險過于集中，萬一完不成指標(biāo)，對薪酬有很大影響，難以執(zhí)行2每個KPI的權(quán)重不低于5太低會對考核得分缺少影響力3得分一般利用線性變化計算比例簡化計算難度4采用敏感性分析和優(yōu)先排序衡量不同指標(biāo)的重要性5權(quán)重一般取5的倍速簡化計算難度Triaton - IT 68銷售公司銷售公司KPI指標(biāo)指標(biāo)關(guān)鍵指標(biāo)關(guān)鍵指標(biāo)排序排序權(quán)重權(quán)重數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源跟蹤頻率跟蹤頻率銷售利潤130計財部/ERP月度回款215計財部/ERP月度雙高產(chǎn)品銷售收入比例215計財部/ERP月度應(yīng)收帳款210計財部/ERP月度需求預(yù)測與市場分析2

60、10營銷副總月度合同兌現(xiàn)率35計財部/ERP月度銷售費用控制35計財部/ERP月度產(chǎn)成品期末庫存35計財部/ERP月度出口計劃完成35計財部/ERP月度Triaton - IT 69銷售公司銷售公司KPI指標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)名稱指標(biāo)名稱銷售利潤銷售利潤指標(biāo)性質(zhì)指標(biāo)性質(zhì)定量指標(biāo)定量指標(biāo)一、主要內(nèi)容一、主要內(nèi)容基本概念計算公式銷售利潤=(P i-C i) * Ni 注：P表示銷售單價，C表示產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本，N表銷售量 二、指標(biāo)說明二、指標(biāo)說明1.該指標(biāo)的目的是為了提高產(chǎn)品贏利水平，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)2.該指標(biāo)的操作有賴于標(biāo)準(zhǔn)成本體系的建立與完善Triaton - IT 70完成目標(biāo)額120%以上（挑戰(zhàn)值）完成目標(biāo)