費用歸口管理規(guī)定

1、費用歸口管理規(guī)定1 總則1.1 為進一步加強預(yù)算管理，完善集團公司預(yù)算工作，嚴(yán)格部分費用支出控制，實行對 部分費用進行歸口管理。 為進一步明確歸口管理部門，落實歸口管理責(zé)任，制定本管理規(guī)定。2 主要內(nèi)容及適用范圍2.1 對部分費用實行歸口管理，規(guī)定歸口管理范圍。2.2 歸口管理部門對所管理的費用實行資金統(tǒng)一管理，費用由各預(yù)算單位承擔(dān)，包括歸 口費用的管轄范圍、使用權(quán)責(zé)、審批流程、預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整、控制、分析、考核。2.3 適用于集團公司費用預(yù)算歸口管理，歸口管理部門執(zhí)行各自歸口管理部門制定的管理細則。3 歸口費用管理要求3.1 歸口管理部門統(tǒng)籌安排歸口費用預(yù)算。預(yù)算單位編制年度資金預(yù)算表、

2、年度成本費 用預(yù)算表時，按照歸口管理部門公布的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，或分配給預(yù)算單位的額度編制，并報歸口管理部門審核，同時將歸口管理部門審核通過的紙質(zhì)歸口費用預(yù)算表作為附件一同上報預(yù)算 管理辦公室備查。3.2 需使用歸口管理部門預(yù)算時，費用發(fā)起部門要在年度及月度資金預(yù)算上報前發(fā)布通 知，各預(yù)算單位按各歸口費用管理要求填報預(yù)算（需歸口管理部門填報的，須事先以書面形式報送歸口管理部門，由歸口管理部門核準(zhǔn)后統(tǒng)一填報）；費用支出時，由費用發(fā)起部門審核簽署紙質(zhì)的發(fā)放單據(jù)，填寫處室EAS電子報銷單據(jù)提交審批流程，獨立核算單位及非獨立核算單位自行填寫本單位EAS電子報銷單據(jù)提交歸口管理部門領(lǐng)導(dǎo)審批。3.3 各單位調(diào)整歸

3、口費用預(yù)算時，需報歸口管理部門審核并書面報告調(diào)整原因。3.4 歸口管理部門應(yīng)隨時監(jiān)控歸口費用的預(yù)算、使用、結(jié)余情況，每季度結(jié)束后，應(yīng)分 析歸口費用的執(zhí)行情況，統(tǒng)籌安排，合理使用。3.5 每季度末歸口管理部門對各預(yù)算單位歸口管理費用的預(yù)算執(zhí)行情況進行考核。3.6 所有歸口管理費用報銷時，EAS電子報銷單必須經(jīng)相應(yīng)歸口管理部門審核同意。4 各歸口管理部門管理內(nèi)容4.1 人力資源處4.1.1 歸口費用管理范圍人力資源處統(tǒng)一管理集團公司的工資性支出，包括工資及獎勵（工資、加班費、值班費、年終獎、科技進步獎、七一評優(yōu)獎勵） 、福利費（三八津貼、六一費用、八一津貼、職工療 養(yǎng)費、生日蛋糕卡、在職職工子女醫(yī)

4、藥費、在職職工醫(yī)藥費、在職職工燃氣費補貼、大學(xué)生 住房補貼、衛(wèi)生用品）、五險一金（養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險、醫(yī)療保險、 住房公積金）、誤餐津貼、培訓(xùn)費、離退休費用（離退休職工工資、醫(yī)藥費、燃氣補貼及其 他費用）、勞務(wù)費（勞務(wù)派遣用工費）。4.1.2 歸口費用管理程序4.1.2.1 歸口費用年度、月度資金預(yù)算的申報，EAS電子報銷單的錄入具體填報見本規(guī)定 附表1。4.1.2.2 歸口費用審核的其他要求：勞務(wù)費用報銷時必須持勞務(wù)費發(fā)票，并附上費用明 細表，以便核對。今后各單位、各處室相關(guān)慰問費用一律不予報銷。4.2 辦公室4.2.1 歸口費用管理范圍4.2.1.1 辦公室統(tǒng)一管理集團

5、公司的書報費、食堂就餐費、通訊補助費、招待費。4.2.2 歸口費用管理程序4.2.2.1 通訊補助費管理程序：處室由辦公室統(tǒng)一填報年度、月度資金預(yù)算、做費用發(fā) 放表、電子報銷單錄入。其余各單位自行填報預(yù)算，額度由辦公室核定，每月嚴(yán)格按照通訊 補助費發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，按實際人數(shù)做費用發(fā)放表，自行錄入 EAS電子報銷單。如有人員調(diào)整，由 辦公室按照實際調(diào)整數(shù)進行預(yù)算額度調(diào)整。4.2.2.2 書報費管理程序：各單位自行填報年度、月度資金預(yù)算，訂購書報時，需提前 填寫書報預(yù)訂明細單（附表2）,經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后報辦公室審核、登 記。報銷時需提供書報費發(fā)票和書報預(yù)訂明細單 。4.2.2.3 招待費

6、管理程序：各單位自行填報年度、月度資金預(yù)算。每次業(yè)務(wù)招待，需提 前填寫HRB07-011公務(wù)招待審批單，經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)（公務(wù)宴請需主要領(lǐng)導(dǎo)） 簽字同意后，報辦公室審核、登記。報銷時，自行錄入EAS電子報銷單并提供招待費發(fā)票和HRB07-011公務(wù)招待審批單，辦公室按照業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)審核后予以報銷。4.2.2.4 食堂就餐費管理程序：各單位自行填報年度、月度資金預(yù)算。每次業(yè)務(wù)招待， 需提前填寫HRB07-011公務(wù)招待審批單，經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意 后，報辦公室登記、審核后將申請單下聯(lián)送交總務(wù)處。報銷時，自行錄入 EAS電子報銷單并 提供招待費發(fā)票和HRB07-011公務(wù)

7、招待審批單上聯(lián)，辦公室按照業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)審核后予以報銷。4.3 生產(chǎn)安全處4.3.1 歸口費用管理范圍4.3.1.1 生產(chǎn)安全處統(tǒng)一管理集團公司的車輛費用（購車費用、車輛修理費、汽油費、車 輛保險及附加）、水電費、勞動保護用品（大勞保用品、小勞保用品）、防暑降溫費（防暑降溫品、高溫津貼）、工傷鑒定、職工體檢費（職工常規(guī)體檢費、女工、離退休干部體檢費、 新員工、在職干部體檢費）、道路搶險費、管網(wǎng)改造費用、大修費用。4.3.2 歸口費用管理程序4.3.2.1 車輛修理費、汽油費及防暑降溫費（防暑降溫品、高溫津貼）管理程序：處室年度、月度資金預(yù)算由生產(chǎn)安全處統(tǒng)一填報，其余單位則自行填報。報銷費用時，

8、處室費用由生產(chǎn)安全處統(tǒng)一填寫紙質(zhì)單據(jù)、EAS電子報銷單及費用分配表，其余單位自行填寫紙質(zhì)單據(jù)及EAS電子報銷單，持紙質(zhì)單據(jù)到生產(chǎn)安全處審核。4.3.2.2 水電費管理程序：物流公司及工程公司年度、月度資金預(yù)算由生產(chǎn)安全處統(tǒng)一填報，其余單位自行填報。物流公司及工程公司的水電費費用報銷由生產(chǎn)安全處統(tǒng)一填寫紙質(zhì)單據(jù)、EAS電子報銷單及費用分配表，其余單位自行填寫紙質(zhì)單據(jù)及EAS電子報銷單，持紙質(zhì)單據(jù)到生產(chǎn)安全處審核。4.3.2.3 購車費用、車輛保險及附加、勞動保護用品、工傷鑒定及職工體檢費管理程序：處室、非獨立核算單位（部門）年度、月度資金預(yù)算由生產(chǎn)安全處統(tǒng)一填報，其余單位自行填報。處室、非獨立核

9、算單位（部門）費用報銷由生產(chǎn)安全處統(tǒng)一填寫紙質(zhì)單據(jù)、EAS電子報銷單及費用分配表，費用由財務(wù)處統(tǒng)一分配至各單位，其余單位自行填寫紙質(zhì)單據(jù)及EAS電子報銷單，持紙質(zhì)單據(jù)到生產(chǎn)安全處審核。4.3.2.4 道路搶險費、管網(wǎng)改造費用及大修費用管理程序：年度、月度資金預(yù)算由各單位自行填報。費用報銷由各單位自行填寫紙質(zhì)單據(jù)及EAS電子報銷單，持紙質(zhì)單據(jù)到生產(chǎn)安全處審核。4.4 保衛(wèi)處4.4.1 歸口費用管理范圍4.4.1.1 保衛(wèi)處統(tǒng)一管理集團公司的安全消防費（含保安費）。4.4.2 歸口費用管理程序4.4.2.1 處室年度、月度資金預(yù)算由保衛(wèi)處填報，其余單位自行填報。4.4.2.2 各單位填報年度資金預(yù)

10、算表時，要注明消防器材（或其它）購置或維修的數(shù)量、 單價（含保安費），通過紙質(zhì)加蓋單位行政章提交保衛(wèi)處審批。4.4.2.3 報銷安全消防費時，處室由保衛(wèi)處統(tǒng)一填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)、EAS電子報銷單，其余單位自行填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)、EAS電子報銷單，持紙質(zhì)單據(jù)到保衛(wèi)處審核。4.5 信息中心4.5.1 歸口費用管理范圍信息中心統(tǒng)一管理集團公司的信息系統(tǒng)維持費（含網(wǎng)絡(luò)通信線路租賃費）、采購電子設(shè)備費 用（辦公類電子設(shè)備、電子類低值易耗品）。4.5.2 歸口費用管理程序4.5.2.1 非技改項目辦公類電子設(shè)備歸口管理程序：對于崗位編制增加的部門以及本單位電腦已到使用年限需新增、更新電腦，該部門需在本年年底申

11、請下一年度辦公類電子采購計劃并上報下一年度資金預(yù)算，由信息中心審批并進行統(tǒng)一招標(biāo)采購。處室年度、月度資金預(yù)算由信息中心統(tǒng)一填報，報銷費用時由信息中心統(tǒng)一填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)、EAS電子報銷單和辦理固定資產(chǎn)登記；其余單位自行填報年度、月度資金預(yù)算，填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)、EAS電子報銷單，持紙質(zhì)單據(jù)到信息中心審核，并辦理固定資產(chǎn)登記。4.5.2.2 網(wǎng)絡(luò)通信線路租賃費歸口管理流程：處室、非獨立核算單位（部門）的網(wǎng)絡(luò)通 信費用年度、月度資金預(yù)算，由信息中心統(tǒng)一填報， 填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)和 EAS電子報銷單支 付。獨立核算單位網(wǎng)絡(luò)通信費用年度、月度資金預(yù)算自行填報，填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)和EAS電子報銷單支付，持紙質(zhì)

12、單據(jù)到信息中心審核。4.5.2.3 電子類低值易耗品歸口管理流程：電子用具類低值易耗品購置前需報申請至信 息中心，經(jīng)信息中心審核認定，發(fā)起部門需在本年年底申請下一年度電子類低值易耗品采購計劃并報下一年度資金預(yù)算，由信息中心進行統(tǒng)一采購。處室年度、月度資金預(yù)算由信息中心填報，報銷費用時，由信息中心統(tǒng)一填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)、EAS電子報銷單及電子類低值易耗品采購分配單，費用由發(fā)起處室承擔(dān)，其他單位自行填報年度、月度資金預(yù)算，自行 填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)、EAS電子報銷單，并承擔(dān)采購費用。信息中心對領(lǐng)用購低值易耗品，實 行紙質(zhì)登記簿與 EAS系統(tǒng)卡片雙重管理，用以記錄領(lǐng)用低值品的名稱、數(shù)量、單價、時間及 領(lǐng)用

13、人。4.6 技術(shù)計量處4.6.1 歸口費用管理范圍4.6.1.1 技術(shù)計量處統(tǒng)一管理集團公司技改費用。4.6.2 歸口費用管理程序4.6.2.1 各單位填報年度技改資金預(yù)算時，要編制技改項目建議書和資金預(yù)算，報技術(shù) 計量處審核后，報集團公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，列入年度技改資金預(yù)算。4.6.2.2 列入年度技改計劃的技改工程項目，具體實施前應(yīng)編制詳細的實施方案、工程 預(yù)算、明確項目負責(zé)人、完成時間，并報技術(shù)計量處備案后開始實施。4.6.2.3 技改項目工程竣工并由技術(shù)計量處組織有關(guān)部門驗收合格后，單位自行填報月 度資金預(yù)算，填寫紙質(zhì)報銷單據(jù)、EAS電子報銷單，持紙質(zhì)單據(jù)到技術(shù)計量處審核，并承擔(dān)相應(yīng)費用。5

14、 獎懲5.1 各歸口管理的費用全年預(yù)算調(diào)整大于 3次后，除按QG/HR07.28-2010預(yù)算管理規(guī) 定執(zhí)行外，每調(diào)一次扣歸口管理部門 1分。（由于經(jīng)營范圍變化， 機構(gòu)、部門、人員變動， 突發(fā)事件調(diào)整，不在調(diào)整次數(shù)內(nèi)。歸口費用中非歸口部門主辦的費用需要調(diào)整時，由實際主辦部門填單報批，調(diào)整次數(shù)記入實際主辦部門。）5.2 歸口費用預(yù)算申報未按規(guī)定上報歸口管理部門的，扣責(zé)任單位1分/次。5.3 歸口費用報銷未按規(guī)定辦理的，扣責(zé)任單位1分/次。5.4 未按規(guī)定管理歸口費用的，扣歸口管理部門1-3分/次。6 附則6.1 本規(guī)定由人力資源處、辦公室、生產(chǎn)處、保衛(wèi)處、信息中心、計量處、財務(wù)處負責(zé)解釋，自頒布

15、之日起實施。附加說明：本標(biāo)準(zhǔn)于2010年12月31日批準(zhǔn)，于2011年1月1日實施。本標(biāo)準(zhǔn)于2011年5月18日第一次修訂。本標(biāo)準(zhǔn)有效期：自修訂實施之日起5年。本標(biāo)準(zhǔn)由高閣、孫瑩菲、趙波、石廣文、張鵬、孫繼紅、徐從靈編寫，由李升、林勝、 孫邦海、張世寶、陳景意、張家安、周貴明審核。附表1預(yù)算項目項目明細細項說明填報規(guī)定預(yù)算中報電子報銷單錄入工資及獎 勵工資月實發(fā)工資處室、非獨立核算單位由 人力資源處申報，獨立核 算單位自行申報處室、非獨立核算單位由 人力資源處錄入，獨立核 算單位自行錄入五險一金個人 繳納部分集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一錄入加值班費 用節(jié)

16、假日加班、值 班處室、非獨立核算單位由 人力資源處申報，獨立核 算單位自行申報處室、非獨立核算單位由 人力資源處錄入，獨立核 算單位自行錄入年終獎、一 次性獎勵年終獎、一次性 獎勵處室、非獨立核算單位由 人力資源處申報，獨立核 算單位自行申報處室、非獨立核算單位由 人力資源處錄入，獨立核 算單位自行錄入其他獎勵七一評優(yōu)獎勵集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由辦公 室錄入雙十佳獎勵集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由服務(wù) 督察處錄入科技成果獎勵集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由技術(shù) 計量處錄入標(biāo)桿班組獎勵集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公

17、司各單位由工會 錄入人力資源論壇 獎勵集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由人力 資源處錄入其他工資 也出五險養(yǎng)老、醫(yī)療、工 傷、生育、失業(yè) 保險單位繳納集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由人力 資源處錄入部分公積金住房公積金單 位繳納部分集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由財務(wù) 處錄入福利費醫(yī)藥費、燃氣補 貝占處室由人力資源處申報， 其余單位自行申報處室由總務(wù)處錄入，其余 單位自行錄入八一慰問集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由保衛(wèi) 處錄入大學(xué)生住房補 貝占集團公司各單位由人力 資源處統(tǒng)一申報集團公司各單位由人力 資源處錄入三八津

18、貼、生日 蛋糕卡、衛(wèi)生勞 保用口口、八費 用處室由人力資源處申報， 其余單位自行申報處室由工會錄入，其余單 位自行出入職工療養(yǎng)、老干 部活動、標(biāo)桿班 組處室、非獨立核算單位由 人力資源處申報，獨立核 算單位自行申報處室、非獨立核算單位由 工會錄入，獨立核算單位 自行錄入培訓(xùn)費培訓(xùn)費培訓(xùn)費處室、非獨立核算單位由 人力資源處申報，獨立核 算單位自行申報處室、非獨立核算單位由 人力資源處錄入，獨立核 算單位自行錄入誤餐費誤餐津貼誤餐打卡、發(fā)現(xiàn) 金處室、非獨立核算單位由 人力資源處申報，獨立核 算單位自行申報處室、非獨立核算單位由 人力資源處錄入，獨立核 算單位自行錄入離退休費 用離退休費 用離退休人員燃 氣費、醫(yī)約費處室由人力資源處申報， 其余單位自行申報處室由總務(wù)處錄入，其余 單位自行錄入生日蛋糕卡處室由人力資源處申報， 其余單位自行申報處室由工會錄入，其余單 位自行出入退休移交社區(qū)處室、非獨立核算單位由 人力資源處申報，獨立核 算單位自行申報處室、非獨立核算單位由 人力資源處錄入，獨立核 算單位自行錄入勞務(wù)費勞務(wù)費勞務(wù)派遣用工 費用集團公司各單位自行申 報集團公司各單位自行錄 入附表2附件：xxxxxXf限公司書報預(yù)訂明細單填表日期： 年 月 日編號:申請部門:書報刊名刊號訂購份數(shù)單價總價用途備注部門9