供應(yīng)商付款審核流程

1、供應(yīng)商付款審核流程一、合同審核1、與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。包含內(nèi)容：付款條件、發(fā)票開(kāi)具、品質(zhì) 保證、退換貨約定、違約責(zé)任，現(xiàn)金折扣、訂單效力、收款賬號(hào)。2、品類經(jīng)理將合同內(nèi)容錄入進(jìn)銷存系統(tǒng)。3、新增或變更合同，品類經(jīng)理當(dāng)天復(fù)印一份至對(duì)賬會(huì)計(jì)處存檔。二、訂單審核1、品類經(jīng)理根據(jù)合同制作訂單，交商品部總監(jiān)簽字確認(rèn)，傳真至供 應(yīng)商處簽字確認(rèn)后回傳。2、訂單需注明商品品質(zhì)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。3、品類經(jīng)理根據(jù)商品部總監(jiān)及供應(yīng)商簽字確認(rèn)的紙質(zhì)訂單在進(jìn)銷存 系統(tǒng)中錄入系統(tǒng)訂單。4、商品部主管根據(jù)紙質(zhì)訂單審核系統(tǒng)訂單。5、商品部主管將審核相符的紙質(zhì)訂單遞交成本會(huì)計(jì)。三、入庫(kù)審核1、門店打印含有品質(zhì)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的訂單，持訂單及

2、送貨單驗(yàn)收貨品，驗(yàn)收無(wú)誤在送貨單上簽名（需簽全名）。送貨單右上角需注明入庫(kù)單 編號(hào)，清晰填寫品名、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、金額。2、門店根據(jù)送貨單并關(guān)聯(lián)訂單下推錄入系統(tǒng)入庫(kù)單。3、 單，并在退貨單右上角注明紅字入庫(kù)單編號(hào)。4、門店及總倉(cāng)送貨單、退貨單每周傳遞一次至對(duì)賬會(huì)計(jì)處。5、對(duì)賬會(huì)計(jì)根據(jù)送貨單、退貨單審核系統(tǒng)入庫(kù)單。四、發(fā)票審核1、品類經(jīng)理根據(jù)對(duì)賬會(huì)計(jì)審核過(guò)的系統(tǒng)入庫(kù)單與供應(yīng)商對(duì)賬，對(duì)賬 無(wú)誤后通知供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票。2、品類經(jīng)理根據(jù)收到供應(yīng)商送達(dá)的紙質(zhì)發(fā)票下推生成系統(tǒng)發(fā)票，然 后將紙質(zhì)發(fā)票傳遞到成本會(huì)計(jì)。3、成本會(huì)計(jì)根據(jù)紙質(zhì)發(fā)票審核系統(tǒng)發(fā)票，無(wú)誤后將紙質(zhì)發(fā)票退回商 品部。五、付款單審核1、品類

3、經(jīng)理根據(jù)成本會(huì)計(jì)審核過(guò)的系統(tǒng)發(fā)票下推生成系統(tǒng)付款單并 打印，然后將紙質(zhì)付款單后附對(duì)應(yīng)的合同、訂單、送貨單、退貨單、 發(fā)票并遞交成本會(huì)計(jì)。2、成本會(huì)計(jì)將紙質(zhì)付款單與系統(tǒng)付款單、后附附件相互核對(duì)。如有 有差額，將付款申請(qǐng)單退回商品部查明原因；如無(wú)差額，將紙質(zhì)付款 單提交相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)審批。六、完成付款1、審批完成后，成本會(huì)計(jì)將付款單遞交至出納處付款。2、出納完成付款，在申請(qǐng)單上加蓋付訖章，并登陸進(jìn)銷存系統(tǒng)審核相應(yīng)的付款單。七、差異審核次月初，成本會(huì)計(jì)導(dǎo)出系統(tǒng)訂單數(shù)據(jù)與系統(tǒng)入庫(kù)單數(shù)據(jù)、 系統(tǒng)入庫(kù)單 數(shù)據(jù)與系統(tǒng)發(fā)票數(shù)據(jù)、系統(tǒng)發(fā)票數(shù)據(jù)與系統(tǒng)付款單數(shù)據(jù)，計(jì)算各數(shù)據(jù) 間差額，以跟蹤訂單完成、發(fā)票催收、付款完成情況

4、。八、特殊付款審核1、預(yù)付貨款審核 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)簽批的紙質(zhì)訂單錄入系統(tǒng)訂單， 經(jīng)主管審核后，到系統(tǒng)關(guān) 聯(lián)系統(tǒng)訂單后錄入預(yù)付單。錄入完成后，打印預(yù)付貨款申請(qǐng)單后附采 購(gòu)合同、訂單、樣品檢驗(yàn)單遞交成本會(huì)計(jì)。如無(wú)采購(gòu)合同應(yīng)由總經(jīng)理 簽字確認(rèn)的預(yù)付貨款擔(dān)保書(shū)代替。 成本會(huì)計(jì)審核預(yù)付單及附件，審核無(wú)誤后，遞交相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，審批完成遞交出納付款。 到貨后，門店根據(jù)供應(yīng)商遞交的采購(gòu)訂單查找相對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)訂單，下推生成系統(tǒng)入庫(kù)單；對(duì)賬會(huì)計(jì)、品類經(jīng)理、成本會(huì)計(jì)分別完成入庫(kù) 審核、發(fā)票審核（同正常審核流程）。最后成本會(huì)計(jì)核對(duì)系統(tǒng)發(fā)票與 系統(tǒng)預(yù)付單，如系統(tǒng)發(fā)票金額小于系統(tǒng)預(yù)付單金額， 應(yīng)會(huì)同品類經(jīng)理 追回多付貨款或在下次

5、米購(gòu)付款中沖抵，并建立臺(tái)賬跟蹤。2、銷售分成付款審核 按規(guī)定的分成比例計(jì)算進(jìn)貨價(jià)后入庫(kù)。 由成本會(huì)計(jì)將當(dāng)期銷售明細(xì)表報(bào)送到供應(yīng)商，要求供應(yīng)商開(kāi)票。 按正常審核流程完成入庫(kù)審核、發(fā)票審核、付款單審核。其中付款單審核時(shí)，應(yīng)增加當(dāng)期銷售明細(xì)表作為附件。 付款單審核完成交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后遞交到出納付款。3、實(shí)銷實(shí)結(jié)付款審核按正常審核流程完成審核，其中付款單審核時(shí)應(yīng)增加銷售明細(xì)表作為 附件。九、賬務(wù)系統(tǒng)校對(duì)1、次月初，總賬會(huì)計(jì)憑付款申請(qǐng)資料，完成采購(gòu)入庫(kù)分錄；憑銀行 水單，完成付款分錄；憑預(yù)付貨款申請(qǐng)資料及對(duì)應(yīng)銀行水單完成預(yù)付 貨款分錄；憑退貨單，完成退貨分錄。2、總賬會(huì)計(jì)導(dǎo)出各供應(yīng)商應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款明細(xì)賬，進(jìn)行賬齡分 析