小額貸款指導(dǎo)意見(jiàn)

1、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)銀監(jiān)發(fā) 2008 23 號(hào)各銀監(jiān)局，中國(guó)人民銀行上?？偛?、各分行、營(yíng)業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行：為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀， 有效配置金融資源， 引導(dǎo)資金流向 農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和 農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展， 支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)， 現(xiàn)就小額貸款公司試 點(diǎn)事項(xiàng)提出如下指導(dǎo)意見(jiàn)：一、小額貸款公司的性質(zhì)小額貸款公司是由自然人、 企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè) 立，不吸收公眾存款， 經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人， 有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)， 享有法人財(cái)

2、產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。 小額貸款公司股東依 法享有資產(chǎn)收益、 參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利， 以其認(rèn)繳 的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī) 規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān) 風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)， 不受任何單位和個(gè)人的干 涉。二、小額貸款公司的設(shè)立小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形 式依次組成， 其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱， 組織形式為 有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。 有限責(zé)任公司應(yīng) 由 50 個(gè)以下股東出資設(shè)立； 股份有限公司

3、應(yīng)有 2-200 名發(fā)起人， 其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法， 全部為實(shí)收貨幣 資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。 有限責(zé)任公司的注冊(cè)資 本不得低于 500 萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于 1000 萬(wàn)元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的 10%申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司， 應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申 請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后， 到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù) 并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu) 報(bào)送相關(guān)資

4、料。小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度， 應(yīng)有必要的 營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、 企業(yè)法人和其他社會(huì)組 織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng) 無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄。小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記， 并依法繳納各 類稅費(fèi)。三、小額貸款公司的資金來(lái)源小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、 捐贈(zèng)資 金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融 機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的 50% 。融入資 金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀

5、行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商 確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款 卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)， 應(yīng)將融資信息 及時(shí)報(bào)送所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理 委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。四、小額貸款公司的資金運(yùn)用小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、 農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原 則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、 分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸 服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。 同一借款人的貸款余額 不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的 5%

6、 。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考 小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均 GDP 水平，制定最高貸款 額度限制。小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放 開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門規(guī)定的上限， 下限為人民銀行公布的貸 款基準(zhǔn)利率的 0.9 倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有 關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容， 均由借貸雙方在公平自 愿的原則下依法協(xié)商確定。五、小額貸款公司的監(jiān)督管理凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門 （金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)） 負(fù) 責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理， 并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處 置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸 款公司試點(diǎn)。小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾

7、制度， 公司股東應(yīng)與小額貸 款公司簽訂承諾書， 承諾自覺(jué)遵守公司章程， 參與管理并承擔(dān)風(fēng) 險(xiǎn)。小額貸款公司應(yīng)按照 公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)， 明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的 議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額 貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度， 明確貸前調(diào)查、 貸時(shí)審查和 貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范， 切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。 小額貸款公 司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制， 按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制 度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定， 建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制 度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，

8、確保 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在 100% 以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度， 按要求向公司股東、 主 管部門、 向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、 有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng) 中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、 融資情況、 重大 事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督， 不得進(jìn)行任何形式的非法集 資。從事非法集資活動(dòng)的，按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政 府負(fù)責(zé)處置。 對(duì)于跨省份非法集資活動(dòng)的處置， 需要由處置非法 集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)的， 可由省級(jí)人民政府請(qǐng)求處置非法集資 部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)處置。 其他違反國(guó)家法律法規(guī)的行為， 由當(dāng)?shù)?主管部門依據(jù)有關(guān)法律法

9、規(guī)實(shí)施處罰； 構(gòu)成犯罪的， 依法追究刑 事責(zé)任。中國(guó)人民銀行對(duì)小額貸款公司的利率、 資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān) 測(cè)，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。 小額貸款公司應(yīng)定期 向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、 貸款金額、 貸款擔(dān)保和貸款償還等 業(yè)務(wù)信息。六、小額貸款公司的終止小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。 小 額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會(huì)決議解散；（三）因公司合并或者分立需 要解散；（四）依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五） 人民法院依法宣布公司解散。 小額貸款公司解散，依照公司法 進(jìn)行清算和注銷。小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律 實(shí)施破產(chǎn)清算。小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)， 沒(méi)有不良信用記錄的，可在股 東自愿的基礎(chǔ)上，按照村鎮(zhèn)銀行組建審批指引和村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。七、其他中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支 機(jī)構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)卣?，?chuàng)造性地開(kāi)展工作，加強(qiáng)對(duì)小額貸 款公司工作的政策宣傳。同時(shí)，積極開(kāi)展小額貸款培訓(xùn)工作，有 針對(duì)性的對(duì)小額貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。本指導(dǎo)意見(jiàn)未盡事宜，按照中華人民共和國(guó)公司法、中 華人民共和國(guó)合同法