酒店財務部工作流程及管理制度[寶典]

1、財務部管理制度工作職能（一）根據(jù)國家相關(guān)政策、 法規(guī)、財經(jīng)制度制定和完善酒店的財務管理制度和內(nèi)部財經(jīng)管理制度。（二）按照國家規(guī)定的財務制度，做好財務記錄，正確核算營業(yè)收入、成本、費用及利潤；按時準確編制會計報表，做出財務分析，債權(quán)、債務清楚，準確并及時清算。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、賬目清楚、數(shù)字準確，如實反映酒店經(jīng)營情況。（三）組織各部門編制收支計劃。根據(jù)酒店決策層的指令，結(jié)合酒店實際情況，編制營業(yè)計劃和財務計劃。監(jiān)督、檢查、分析酒店營業(yè)、財務計劃及各部門收支計劃的執(zhí)行情況 , 考核資金的使用情況，定期向總經(jīng)理報告收支情況，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議。（四）負責酒店財產(chǎn)登記、核對、清查、調(diào)撥

2、，并按有關(guān)規(guī)定攤銷折舊費用。（五）負責酒店物資、材料的驗貨、存儲、盤點及供應工作。（六）負責酒店計算機系統(tǒng)的管理， 擔負酒店各種數(shù)據(jù)， 信息的處理和分析任務。財務部經(jīng)理崗位職責崗位描述： 負責監(jiān)督、控制和理財?shù)幕韭氊煛?其工作內(nèi)容可以歸結(jié)為行為管理和價值管理兩個基本方面。負責酒店財務工作管理，負責監(jiān)督、審核會計核算及稅務核算工作。工作職責：1、合理的制定規(guī)章制度及工作流程。根據(jù)國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責擬訂酒店會計核算的有關(guān)工作細則和具體規(guī)定。2、提供的各項財務數(shù)據(jù)準確，能如實反映酒店銷售經(jīng)營狀況。3、負責對運營資金的安排與費用的審核，監(jiān)控酒店流動資產(chǎn)的狀況。4、制定

3、下屬的工作規(guī)范與主要考核條例，制定本部門的工作目標和實施計劃。5、負責制訂會計核算方法及成本核算方法。6、根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合酒店規(guī)定。7、監(jiān)控酒店成本費用狀況，監(jiān)督各部門的經(jīng)費支出。對異常情況要及時向上級匯報并采取措施。8、準確、及時地做好帳務和結(jié)算工作，正確進行會計核算，督促各責任會計填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項的收付，財物的收發(fā)、使用，資產(chǎn)資金增減進行核算。9、負責編制酒店月度、年度會計報表及附注說明。負責固定資產(chǎn)的財務管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。10、

4、督導做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作，按時編制報送酒店規(guī)定的各種內(nèi)部報表。出納崗位職責崗位描述： 負責酒店出納工作，完成經(jīng)理交予的其他工作。工作職責：1、貫徹國家票據(jù)法和有關(guān)結(jié)算制度及國家稅務法規(guī)。2、責貨幣資金的登記、核算與管理。及時準確辦理票據(jù)的出票、背書、承兌、保證、付款、行使追索權(quán)等事項。3、嚴格審核外單位交來的各種支票、匯票、承兌等銀行票據(jù)，及時背書收到的承兌，準確無誤填寫各類票據(jù)并及時送交銀行，做到當日票據(jù)當日送交銀行，不得積壓和拖延。4、格執(zhí)行從銀行提取現(xiàn)金的審批程序，金額較巨大或認為必要時應請求加派人員辦理，確保人身和財產(chǎn)安全。5、格執(zhí)行庫

5、存現(xiàn)金限額，按規(guī)定管理酒店本部備用金，辦理其他各部門備用金領用與報銷事項。6、建立健全出納各種帳目，及時序時登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳，每日及時核對各銀行資金到帳情況。7 隨時掌握備用金余額、銀行存款余額，每日業(yè)務終了，必須結(jié)出現(xiàn)金日記帳余額并與庫存現(xiàn)金核對無誤， 做到日清月結(jié)。 定期核對現(xiàn)金日記帳、 銀行存款日記帳與總帳，保證帳帳、帳款相符。按規(guī)定向財務部經(jīng)理準確無誤反映資金運用結(jié)存情況。8 認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。正確編制科目匯總表。9 認真復核員工薪酬表，保證及時正確發(fā)放酒店員工薪酬。10 妥善保管有關(guān)印章、票據(jù)

6、和發(fā)票，及時完成部門經(jīng)理交辦的其他業(yè)務。成本會計崗位職責崗位描述： 負責酒店成本核算工作，完成經(jīng)理交予的其他工作。工作職責：1、編寫成本核算方案，組織成本核算的實施工作。2、 根據(jù)倉庫保管員和成本核算員提供的材料消耗和人工消耗的當月發(fā)生額，匯集酒店當月成本，編制成本核算表。3、根據(jù)成本核算表登記成本明細帳，在相應的軟件模塊下輸入相關(guān)業(yè)務事項，經(jīng)審核無誤后， 在軟件中進行憑證傳遞， 保證成本明細帳余額與總帳科目的月末帳面余額一致。4、審核成本記賬憑證，定期與有關(guān)賬目進行核對。5、負責指導督促編制配餐卡，對每一種食品與菜肴按消耗量編出成本計算單：為制定和調(diào)控銷售價格提供依據(jù)。6、負責餐飲成本的日常

7、核算和分析，并對成本控制情況進行監(jiān)督和檢查。7、定期與采購部、餐飲部共同對市場價格進行調(diào)查、分析，更有效地控制采購價格，努力降低采購成本。8、除每月盤點外，不定期地對各種物品、食品，酒水的采購人、驗收、入庫，出庫等進行檢查，嚴格有關(guān)手續(xù)和標準， 協(xié)助倉庫制定儲存定額， 防止庫存積壓，加速資金周轉(zhuǎn)。9、負責制定酒店資金開支計劃，并對資金計劃和資金成本進行控制與分析。10、編寫成本分析報告，提出改進意見。11、部門領導交辦的其他工作。審計崗位職責崗位描述 ：負責酒店審計工作，協(xié)助部門經(jīng)理完成其他事宜。工作職責：1、制定歸屬各崗位的崗位職責，以及具體工作程序和標準。2、指導和規(guī)范酒店收入業(yè)務的具體操

8、作。3、做好酒店收入各個環(huán)節(jié)的銜接，保障收入工作體系的正常運行4、審核所有有關(guān)收入業(yè)務的財務憑證，在電腦軟件相關(guān)模塊中輸出經(jīng)營報表。5、審核每天應上交的酒店現(xiàn)金匯總收入。6、審計。7、備份收入歷史數(shù)據(jù)。8、完成經(jīng)理交付的其他工作。倉庫保管員工作職責崗位描述： 負責倉庫保管的主要工作工作職責：1、對所有入庫的食品、物品要仔細清點，填寫入庫單，經(jīng)檢驗合格后方叫入庫。2、檢驗貨物時，要輕拿輕放在搬運過程中，要監(jiān)裝監(jiān)卸，防止摔砸破事故的發(fā)生。若有破損、差錯，須做好現(xiàn)場記錄。3、庫物資的儲存、保管等項統(tǒng)籌兼顧，做到物資完全、完好無損。了所有庫存食品、物品、原料、材料的質(zhì)量、用途、包裝、儲存條件等方面的知識，以提高保管業(yè)務水平。4、常對庫存的食品、物品進行質(zhì)量檢查，防止有霉爛；變質(zhì)、破損、短少、過期失效等情況的發(fā)生，如有發(fā)生，應及時處理，避免不應有的損失。5、據(jù)入庫單，填寫掛賬單，請采購部和財務部有關(guān)人員簽字、認可、留單。將入庫單上每一筆入庫，都輸入電腦，登記材料賬。6、常檢查倉庫各項條件