農(nóng)村商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法

1、農(nóng)村商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易治理方法64號(hào) ,3 月29日,第一章 總 那么第一條 為標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)村商業(yè)銀行股份,以下簡(jiǎn)稱本行,關(guān)聯(lián)交易行為控 制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)促進(jìn)本行相關(guān)業(yè)務(wù)平安穩(wěn)健運(yùn)行根據(jù)?中華人民共和國(guó)商業(yè)銀 行法?、?商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東交易治理方法?等法律法規(guī)以及本行的章程 特制定本方法.第二條 本行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法規(guī)法律、國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和有關(guān) 銀行業(yè)監(jiān)督治理規(guī)定根據(jù)商業(yè)原那么以不優(yōu)于對(duì)非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行.第三條 本方法所稱的內(nèi)部人包括本行的董事、總行和支行的高級(jí)治理人員、 有權(quán)決定或參與本行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員.本方法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及

2、其配偶、 配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐 妹的成年子女及其配偶.本方法所稱主要自然人股東是指持有或限制本行 5%以上股權(quán)或表決權(quán)的自然人 股東.自然人股東的近親屬持有或限制的股份或表決權(quán)應(yīng)當(dāng)與自然人股東持有或控 制的股份或表決權(quán)合并計(jì)算.本方法所稱主要非自然人股東是指能夠直接、間接、共同持有或限制本行5%以上股份或表決權(quán)的非自然人股東.本方法所稱限制是指有權(quán)決定本行、法人或其他組織的人事、財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策 并可據(jù)以從其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益.本方法所稱共同限制是指按合同約定或一致行動(dòng)時(shí)對(duì)某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所共有的 限制.本方法所稱重大影響是指不能決定本行、法人或其

3、他組織的人事、財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng) 決策但能通過(guò)在其董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)中派出人員等方式參與決策.第二章 關(guān)聯(lián)方第四條 本行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織.本行風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)負(fù)責(zé)確認(rèn)本行的關(guān)聯(lián)方向董事會(huì)和監(jiān)事 會(huì)報(bào)告.并及時(shí)向本行相關(guān)人員公布以便治理和限制關(guān)聯(lián)交易.本行的工作人員在日常業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)符合關(guān)聯(lián)方的條件而未被確認(rèn)為關(guān)聯(lián)方的 自然人、法人或其他組織應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本行的風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)報(bào) 告.第五條 關(guān)聯(lián)自然人包括 :, 一 , 本行的內(nèi)部人 , 二, 本行的主要自然人股東 , 三, 本行的內(nèi)部人及主要自然人股東的近親屬 , 四, 本行的關(guān)聯(lián)法人或其他組織的控股自然人股

4、東、董事、關(guān)鍵治理人員本 項(xiàng)所指關(guān)聯(lián)法人或其他組織不包括本行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直 接、間接、共同限制或可施加重大影響的法人或其他組織 , 五, 對(duì)本行有重大影響的其他自然人.第六條 本行的關(guān)聯(lián)法人或其他組織包括 :, 一, 本行的主要非自然人股東 , 二, 與本行同受某一企業(yè)直接、間接限制的法人或其他組織 , 三, 本行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同限制或可施 加重大影響的法人或其他組織 , 四, 其他可直接、間接、共同限制本行或可對(duì)本行施加重大影響的法人或其他 組織第七條 與本行關(guān)聯(lián)方簽署協(xié)議、做出安排生效后符合前述關(guān)聯(lián)方條件的自 然人、法人或其他組織視為

5、本行的關(guān)聯(lián)方.第八條 本行的董事、總行的高級(jí)治理人員應(yīng)當(dāng)自任職之日起十個(gè)工作日內(nèi) 自然人應(yīng)當(dāng)自其成為本行主要自然人股東之日起十個(gè)工作日內(nèi)向本行的風(fēng)險(xiǎn)管 理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)報(bào)告其近親屬及本方法第六條第三項(xiàng)所列的關(guān)聯(lián)法人或其 他組織, 報(bào)告事項(xiàng)如發(fā)生變動(dòng)應(yīng)當(dāng)在變動(dòng)后的十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告.本行的各支行行長(zhǎng)、有權(quán)決定或參與本行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)本 行的關(guān)聯(lián)交易治理制度報(bào)告其近親屬及本方法第六條第三項(xiàng)所列的關(guān)聯(lián)法人或其他 組織.第九條 法人或其他組織應(yīng)當(dāng)自成為本行的主要非自然人股東之日起十個(gè)工作 日內(nèi)向本行的風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)報(bào)告其以下關(guān)聯(lián)方情況 :, 一, 控股自然人股東、董事、

6、關(guān)鍵治理人員 , 二 , 控股非自然人股東 , 三, 受其直接、間接、共同限制的法人或其他組織及其董 事、關(guān)鍵治理人員.本條第一款報(bào)告事項(xiàng)如發(fā)生變動(dòng)應(yīng)當(dāng)在變動(dòng)后的十個(gè)工作日內(nèi)向本行風(fēng)險(xiǎn)管 理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)報(bào)告.第三章 關(guān)聯(lián)交易第十條 關(guān)聯(lián)交易是指本行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的以下事項(xiàng), 一 , 授信, 二 , 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移, 三 , 提供效勞, 四, 銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易第十一條 授信是指本行向客戶直接提供資金支持或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活 動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、證 券回購(gòu)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù).第十

7、二條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是指本行的自用動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)的買(mǎi)賣、信貸資產(chǎn)的買(mǎi)賣以 及抵債資產(chǎn)的接收和處置等.第十三條 提供效勞是指向本行提供信用評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、審計(jì)、法律等服務(wù).第十四條 本行關(guān)聯(lián)交易分為一般關(guān)聯(lián)交易、重大關(guān)聯(lián)交易. 一般關(guān)聯(lián)交易是指本行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占本行資本凈額 1%以下 且該筆交易發(fā)生后本行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占本行資本凈額 5%以下的交易.重大關(guān)聯(lián)交易是指本行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占本行資本凈額 1%以上或本行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后本行與該關(guān)聯(lián)方的交 易余額占本行資本凈額 5%以上的交易.計(jì)算關(guān)聯(lián)自然人與本行的交易余額時(shí)其近親屬與本行的交易合并計(jì)算 , 計(jì)算 關(guān)聯(lián)法

8、人或其他組織與本行的交易余額時(shí)與其構(gòu)成集團(tuán)客戶的法人或其他組織與 本行的交易合并計(jì)算.第四章 關(guān)聯(lián)交易的治理第十五條 本行董事會(huì)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)負(fù)責(zé)審查和批準(zhǔn) 關(guān)聯(lián)交易并對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行治理.本行風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)涉及關(guān)聯(lián)交易的日常事務(wù)由信貸治理部負(fù) 責(zé)并設(shè)立臺(tái)賬對(duì)每筆關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行登記便于貸后檢查.第十六條 一般關(guān)聯(lián)交易由支行提交總行審查按信貸審批程序經(jīng)審批后由 信貸治理部向風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)報(bào)備重大關(guān)聯(lián)交易經(jīng)授信審查委員會(huì)審議確認(rèn)后由信貸治理部審核并提交風(fēng)險(xiǎn)管 理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)審查審查后提交本行董事會(huì)審批并在批準(zhǔn)之日起十個(gè) 工作日內(nèi)報(bào)告監(jiān)事會(huì)同時(shí)向銀監(jiān)

9、部門(mén)報(bào)備.第十七條 與本行董事、總行高級(jí)治理人員有關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn) 之日起十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告監(jiān)事會(huì).第十八條 本行授信審查委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)治理與關(guān)聯(lián)交易限制委員會(huì)或董事會(huì)在 對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員實(shí)行回避制度.第十九條 本行不得對(duì)關(guān)聯(lián)方發(fā)放無(wú)擔(dān)保貸款. 本行不接受本行的股權(quán)作為質(zhì)押的授信申請(qǐng). 本行不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔(dān)保但關(guān)聯(lián)方以銀行存單、國(guó)債提供足額 反擔(dān)保的除外.第二十條 本行向關(guān)聯(lián)方提供授信發(fā)生損失的在二年內(nèi)不得再向關(guān)聯(lián)方提供 授信但為了減少該授信的損失經(jīng)本行董事會(huì)批準(zhǔn)的除外.第二十一條 凡與本行發(fā)生關(guān)聯(lián)交易被否決后在 6 個(gè)月內(nèi)不得就同一內(nèi)容的

10、關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審議.第二十二條 本行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)本行資本凈額的 10%對(duì)一 個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過(guò)本行資本凈額的 15%, 即對(duì)集團(tuán)客戶的授信 , .對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不超過(guò)本行資本凈額的 50%. 計(jì)算授信余額時(shí)可以扣除授信關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單 和國(guó)債金額.第二十三條 本行的關(guān)聯(lián)交易根據(jù)本行信息披露制度的規(guī)定程序?qū)ν馀?本 行在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易的以下事項(xiàng) :, 關(guān)聯(lián)方與本行關(guān)系的性質(zhì), 二 , 關(guān)聯(lián)自然人身份的根本情況 , 三 , 關(guān)聯(lián)法人或其他組織的名稱、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或類型、主營(yíng)業(yè)務(wù)、法定代表人、 注冊(cè)

11、地、注冊(cè)資本及其變化 , 四 , 關(guān)聯(lián)方所持本行股份或權(quán)益及其變化 , 五 , 本方法第七條簽署協(xié)議的主要內(nèi)容 , 六 , 關(guān)聯(lián)交易的類型 , 七 , 關(guān)聯(lián)交易的金額及相應(yīng)比例 , 八 , 關(guān)聯(lián)交易未結(jié)算工程的金額及相應(yīng)比例 , 九 , 關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策 , 十 , 其他需要披露的事項(xiàng).重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)逐筆披露一般關(guān)聯(lián)交易可以合并披露.未與本行發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)自然人以及未與本行發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的本方法第六 條第三項(xiàng)所列的關(guān)聯(lián)法人或其他組織本行可以不予披露.第二十四條 本行聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所不得為本行的關(guān)聯(lián)方或受關(guān)聯(lián)方限制.第二十五條 本行的稽核部門(mén)每年對(duì)本行的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行一次專項(xiàng)審計(jì)并將 審計(jì)結(jié)果報(bào)本行董事會(huì)和監(jiān)事會(huì).第二十六條 本行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每年向股東大會(huì)就關(guān)聯(lián)交易治理制度的執(zhí)行情況 以及關(guān)聯(lián)交易情況作出專項(xiàng)報(bào)告.關(guān)聯(lián)交易情況應(yīng)當(dāng)包括 : 關(guān)聯(lián)方、交易類型、交 易金額及標(biāo)的、交易價(jià)格及定價(jià)方式、交易收益與損失、關(guān)聯(lián)方在交易中所占權(quán)益 的性質(zhì)及比重等.第二十七條 凡違反關(guān)聯(lián)交易治理規(guī)定將根據(jù)銀監(jiān)會(huì)?商業(yè)銀行與內(nèi)部人和 股東交易治理方法?對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分.第五章 附 那么第二十八條 本方法第八條、第九條規(guī)定的有報(bào)告義務(wù)的自然人、法人或其他 組織應(yīng)當(dāng)在報(bào)告的同時(shí)以書(shū)面