用友通實務練習題

1、實驗一 系統(tǒng)管理【實驗目的】掌握用友ERP-U8 軟件中有關財務管理系統(tǒng)中的系統(tǒng)管理的相關內容，理解系統(tǒng)管理在整個財務管理系統(tǒng)中的作用及重要性，充分理解財務分工的意義?！緦嶒瀮热荨?. 建立單位賬套2. 增加操作員3. 進行財務分工4. 備份賬套數(shù)據(jù)5賬套數(shù)據(jù)引入6修改賬套數(shù)據(jù)【實驗資料】1. 建立新賬套(1) 賬套信息賬套號： 學生號 (例如 :0421 班學號 25 號的帳套號就為125;0422 班學號為2 號的帳套號就為202)； 賬套名稱：北京光明科技有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2006 年 1 月 ；會計期間設置：1 月 1 日至 12 月31 日。(2) 單位信息單位

2、名稱：北京光明科技有限公司；單位簡稱：光明公司。(3) 核算類型該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣(RMB )；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質為新會計制度；賬套主管為汪剛；按行業(yè)性質預置科目。(4) 基礎信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。(5) 分類編碼方案科目編碼級次：42222其他：默認(6) 數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。2. 財務分工(1) 001 汪剛 ( 口令 : 1)- 賬套主管負責財務軟件運行環(huán)境的建立，以及各項初始設置工作；負責財務軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月

3、末結賬工作；負責報表管理及其財務分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權限。(2) 002 陳亮 ( 口令 : 2)- 出納負責現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬 - 憑證 - 出納簽字”權限，具有“總賬 - 出納”的全部操作權限。(3) 003 趙紅 ( 口令:3)- 會計負責總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來和供應商往來管理工作。具有“總賬 - 憑證 - 憑證處理”的全部權限，具有“總賬 - 憑證 - 查詢憑證、打印憑證、科目匯總、摘要匯總表、常用憑證、憑證復制”權限，具有“總賬 - 期末 - 轉賬設置、轉賬生成”權限。【實驗要求】1. 以系統(tǒng)管理員Admin 的身份注冊系統(tǒng)管理。【操作指導】1.

4、 啟動系統(tǒng)管理執(zhí)行“開始” | “程序” | “用友ERP-U8” | “系統(tǒng)服務” | “系統(tǒng)管理”命令，進入“用友 ERP-U8 R系統(tǒng)管 理1 ”窗口。2 .登錄系統(tǒng)管理執(zhí)行“系統(tǒng)” | “注冊”命令，打開“注冊R系統(tǒng)管理1 ”對話框。(2)輸入：服務器(默認)；操作員： admin;密碼：(空)。單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)管理員身份進入 系統(tǒng)管理。注意：為了保證系統(tǒng)的安全性，在“系統(tǒng)管理員登錄”對話框中，可以設置或更改系統(tǒng)管理員的密碼。首先將“改密碼”復選框選中，單擊【確定】按鈕，打開“設置操作員口令”對話框，在“新口令”和“確認新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中均輸入新密碼，最后單擊【確定】按鈕，

5、返回系統(tǒng)管理。 一定要牢記設置的系統(tǒng)管理員密碼，否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)管理，也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入。 考慮實際教學環(huán)境，建議不要設置系統(tǒng)管理員密碼。 用友ERP-U8系統(tǒng)運行期間禁止修改計算機操作系統(tǒng)日期。3 .增加操作員(1)執(zhí)行“權限” |“用戶”命令，進入“用戶管理”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預設的幾位用戶：demo、SYSTEM、UFSOFT 和 WEB。(2)單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對話框，按表中所示資料輸入用戶。編R姓名口令確認口 令所屬部門角色完成操作001汪剛11財務部賬套主 管單擊【增加】按鈕002陳亮22財務部單擊【增加】按鈕003趙紅3

6、3財務部單擊【增加】按鈕(3)最后單擊【退出】按鈕結束，返回“用戶管理”窗口，所有用戶以列表方式顯示。 注意：只有系統(tǒng)管理員用戶才有權限設置操作員。操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復。設置操作員口令時，為保密起見，輸入的口令字以“*”號在屏幕上顯示。所設置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。指定“汪剛”為“賬套主管”角色，“賬套主管”角色擁有了該賬套的全部功能權限。其他兩位用戶不通過指定角色的方式來分配功能權限，直接在權限分配時指明其相應的權限。4 .建立賬套(1)執(zhí)行“賬套” | “建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。(2)輸入賬套信息現(xiàn)存賬套：系統(tǒng)將

7、已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改。"999演示賬套”是系統(tǒng)內置的。賬套號：必須輸入。本例輸入賬套號001。賬套名稱：必須輸入。本例輸入“北京光明科技有限公司”。賬套路徑：用來確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認的路徑為“C: U8SOFTADMIN : 用戶可以人工更改，也可以利用“”按鈕進行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的缺省路徑。啟用會計期：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計算機的系統(tǒng)日期，更改為“2006年1月”。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行單位信息設置。(3)輸入單位信息單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時使用，其余情況全部使用企業(yè)

8、的簡稱。本例輸入“北京光明科技有限公司”。單位簡稱：用戶單位的簡稱，最好輸入。本例輸入“光明公司”。其它欄目都屬于任選項。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行核算類型設置。(4)輸入核算類型本幣代碼：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“RMB”。本幣名稱：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認值“人民幣”。企業(yè)類型：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型。如果選擇工業(yè)模式，則 系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務；如果選擇商業(yè)模式，委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇“工業(yè)”。行業(yè)性質：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質預置科目。本例選擇行業(yè)性質 為“新會計制度科目”。賬套主管：

9、必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“001汪剛”。按行業(yè)預置科目：如果用戶希望預置所屬行業(yè)的標準一級科目，則選中該復選框。本例選擇“按行業(yè)性質預置科目”。輸入完成后，單擊【下一步】按鈕，進行基礎信息設置。(5)確定基礎信息如果單位的存貨、客戶、供應商相對較多，可以對他們進行分類核算。如果此時不能確定是否進行分類核算，也可以等到分銷軟件啟動時再設置分類核算。按照本例要求，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應商是否分類”、“有無外幣核算”四 個復選框，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？"，單擊【是】按鈕，稍候，打開“分 類編碼方案”對話框。(6)確定分類編碼方

10、案為了便于對經(jīng)濟業(yè)務數(shù)據(jù)進行分級核算、統(tǒng)計和管理，系統(tǒng)要求預先設置某些基礎檔案的編碼規(guī)則，即規(guī) 定各種編碼的級次及各級的長度。按實驗資料所給內容修改系統(tǒng)默認值，單擊【確認】按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對話框。(7)數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，如果需要進行數(shù)量核算，需要認真填寫該項。本例采用系統(tǒng)默認值， 單擊【確認】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！”和“現(xiàn)在進行系統(tǒng)啟用的設置嗎？ "。單擊“是”， 彈出“系統(tǒng)啟用”對話框。(8)系統(tǒng)啟用選中“ GL-總賬”復選框，彈出“日歷”對話框，選擇日期“2006年1月1日“，單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。5 .財務分工執(zhí)行“

11、權限” | “權限”命令，進入“操作員權限”窗口。(2)選才i 001賬套；2006年度。(3)從操作員列表中選擇汪剛，選中“賬套主管”復選框，確定汪剛具有賬套主管權限。 注意： 由于在建立賬套時已指定“汪剛”為賬套主管，此處無需再設置。 一個賬套可以設定多個賬套主管。 賬套主管自動擁有該賬套的所有權限。 如果在角色管理或用戶管理中已將“用戶”歸屬于“賬套主管”角色，則該操作員即已定義為系統(tǒng)內所有賬套的賬套主管。本例中，由于在用戶管理中指明了 “汪剛”具有“賬套主管”角色，因此，“汪剛”不僅是 001賬套的賬套主管，同時也是本系統(tǒng)中其他賬套的賬套主管。(4)選擇陳亮，單擊工具欄中的【修改】按鈕

12、，打開“增加和調整權限”對話框，根據(jù)實驗資料選擇相應的 權限項，單擊【確定】按鈕。同理，設置操作員趙紅的權限。(5)單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。注意： 在用友ERP-U8系統(tǒng)中，提供了三個層次的權限管理。分別是功能級權限管理、數(shù)據(jù)級權限管理、金額級權限管理。 功能級權限管理提供了對不同的用戶分配不同功能模塊的操作權限。例如：用戶“陳亮”分配了 “總岫納”的全部權限。 數(shù)據(jù)級權限管理。該權限可通過兩個方面進行控制，一個是字段級權限控制，另一個是記錄級權限控制。例如：設定用戶“趙紅”只能錄入某一種憑證類別的憑證。 金額級權限管理。該權限主要用于完善內部金額控制，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分

13、級別，對不同崗位和職位的操作員金額級別控制，限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量。例如，設定用戶“趙紅”只能錄入金額在20000元以下的憑證。 功能級權限的分配在系統(tǒng)管理中“權限分配”中設置，數(shù)據(jù)級權限和金額級權限在“企業(yè)門戶” | “基礎信息'|“數(shù)據(jù)權限”中進行設置，且必須是在系統(tǒng)管理的功能權限分配之后才能進行。本實驗中只功能權限的分配。6 .備份賬套數(shù)據(jù)(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(2)執(zhí)行“賬套” | “輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套001,單擊【確認】按鈕。(3)系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標”對話框。(4)單擊下拉列表框，選

14、擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅動器及所在文件夾，單擊【確認】按鈕。(5)系統(tǒng)開始進行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！ ”，單擊【確定】按鈕返回。注意： 只有系統(tǒng)管理員(admin )才能進行賬套備份。備份的賬套數(shù)據(jù)名以“ Uferpact ”為前綴。 正在使用的賬套是不允許刪除的。 若要刪除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時，選中“刪除當前輸出賬套”即可。7 .賬套數(shù)據(jù)引入(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(2)執(zhí)行“賬套” |“引入”命令，打開“引入賬套數(shù)據(jù)”對話框，選擇需要引入的賬套路徑 “c:u8softdemo999” 選擇賬套文件“ UFERPACT.LST ”單擊【打開】按鈕

15、。(3)系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？”，單擊“否”按鈕。(4)系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請等待 ”，最后提示“賬套引入成功！"，單擊【確定】按鈕。 注意：只有系統(tǒng)管理員(admin)才能進行賬套引入。8 .修改賬套數(shù)據(jù)如果賬套啟用后，需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(1)在“系統(tǒng)管理”窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”| “注冊”命令，打開“注冊R系統(tǒng)管理1 ”對話框。注意：如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)” | “注銷”命令,注銷當前系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。(2)輸入：操作員“ 001” ；密碼“ 1”。選擇賬套“ 001北京

16、光明科技有限公司”；會計年度“2006” ；日期 “ 2006-01-01”。(3)單擊【確定】按鈕，進入“系統(tǒng)管理”窗口，菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管可以操作的內容。(4)執(zhí)行“賬套” | “修改”命令，打開“修改賬套”對話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的 賬套信息以灰色顯示。(5)修改完成后，單擊【完成】按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確認修改賬套了么？"，單擊【是】按鈕，確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊【確認】按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修改賬套成功！”實驗二基礎檔案設置【實驗目的】掌握用友ERP-U8軟件中有關基礎檔案設置的相關內容，理解基礎檔案設置在整個系統(tǒng)中

17、的作用，理解基 礎檔案設置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務處理的影響?！緦嶒瀮热荨吭O置基礎檔案。包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結算方式。【實驗資料】北京光明科技有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1綜合部管理部門203銷售三部專售軟件101總經(jīng)理辦公室綜合管理204銷售四部售配套用品102財務部財務管理3供應部采購供應2銷售部市場營銷4制造部研發(fā)制造201銷售一部專售打印紙401產(chǎn)品研發(fā)技術開發(fā)202銷售二部專售硬件402制造車間生產(chǎn)制造(2)職員檔案職員編號職員名稱所屬部門職員屬性101陳

18、偉清總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102汪剛財務部會計主管103陳亮財務部出納104趙紅財務部會計201羅頌銷部門經(jīng)理202宋佳銷售二部經(jīng)營人員203孫健銷售三部部門經(jīng)理204王華銷售四部經(jīng)營人員301孫聯(lián)湘供應部部門經(jīng)理401周月產(chǎn)品研發(fā)部門經(jīng)理402李彤制造車間部門經(jīng)理(3)客戶分類分類編碼分類名稱01事業(yè)單位01001學校01002機關02企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)02006金融03其他(4)供應商分類分類編碼分類名稱01硬件供應商02軟件供應商03材料供應商04其他(5)地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)(6)客戶檔案客戶客戶

19、客 戶所屬 分類所屬稅號開戶銀行賬地址郵政發(fā)展日期編R名稱簡稱碼地區(qū)銀行號編碼001北京希 望學校希 望 學 校010010211111工行73853654北京巾海 淀區(qū)上地 路1號1000772006-01-01002天津通達公司通 達 公 司020020222222工行69325581天津市南 開區(qū)華苑 路1號3000002006-01-01003上海力 邦證券 公司萬 邦 證 券020060333333工行36542234上海巾徐 匯區(qū)天平 路8號200032i004哈爾濱 巾H機 制造廠哈飛020010144444中行43810587哈爾濱市 平房區(qū)和 平路116 號150008200

20、6-01-01(7)供應商檔案供應 商編 號供應商名 稱供應 商簡 稱所屬 分類 碼所 屬 地 區(qū)稅號開戶銀行銀行賬 號郵編地址發(fā)展日期001北京迅杰有限公司迅杰020255555中行48723367100045北京市朝 陽區(qū)十里 堡8號2006-01-01002北京聯(lián)想分公司聯(lián)想010266666中行76473293100036北京市海 淀區(qū)開拓 路108號2006-01-01003南京多媒 體教學研 究所多媒 體研 究所040377777工行55561275230187南京市湖北路100號2006-01-01004上海信息記錄紙廠記錄紙廠030388888工行85115076200632上

21、海市涌 東新區(qū)東 方路1號2006-01-01(8)外幣及匯率幣符：USD;幣名：美元；固定匯率 1: 8.275。(9)結算方式結算方式編碼結算方式名稱票據(jù)唯F理1現(xiàn)金結算否2支票結算否201現(xiàn)金支票是202轉賬支票是3其他否【實驗要求】以賬套主管“汪剛”的身份注冊企業(yè)門戶。【操作指導】1 .啟動企業(yè)門戶執(zhí)行“開始” | “程序” | “用友ERP-U8” | “企業(yè)門戶”命令，打開“注冊R企業(yè)門戶1 ”對話框。輸入： 操作員“001” ；密碼“1”。選擇賬套“001北京光明科技有限公司”；會計年度“2006” ；日期“2006-01-01 單擊“確認”按鈕。2 .進行基礎設置打開“控制臺”

22、頁簽，執(zhí)行“基礎信息”| “基礎檔案”命令，在“基礎檔案”窗口中，雙擊要設置檔案項目，即進入相應項目的設置界面。3 .按所給實驗資料依次輸入基礎檔案數(shù)據(jù)。注意：所有檔案建立時，應遵循事先設定的編碼原則。客戶檔案、供應商檔案應建立在最末級分類上。上述基礎檔案的建立在總賬系統(tǒng)中也可進行。實驗三總賬管理系統(tǒng)初始設置【實驗目的】掌握用友ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)初始設置的相關內容，理解總賬系統(tǒng)初始設置的意義，掌握總賬系統(tǒng)初 始設置的操作方法?！緦嶒瀮热荨? .總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設置2 .基礎檔案設置：會計科目、憑證類別、項目目錄3 .期初余額錄入【實驗要求】以“汪剛”的身份進行初始設置。【實驗資料】1.

23、總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設置制單序時控制憑證支票控制可以使用應收、應付系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁腳姓名憑證審核控制到操作員 出納憑證必須經(jīng)出納簽字 憑證編號由系統(tǒng)編號 外幣核算采用固定匯率 進行預算控制賬簿賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認的標準設定明細賬查詢權限控制到科目明細賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設為 2位 部門、個人、項目按編碼方式排序2.基礎數(shù)據(jù)2006年12月份會計科目及期初余額表科目名稱輔助核算力向幣別計量期初余額現(xiàn)金(1001)日記借6875.70銀行存款(1002)銀行日記借193829.16工行存款(100201)銀行日記借1

24、93829.16中行存款(100202)銀行日記借美兀應收賬款(1131)客戶往來借157600.00其他應收款(1133)個人往來借3800.00壞賬準備(1141)貸800.00預付賬款(1151)供應商往來借物資采購(1201)借-294180.00生產(chǎn)用物資采購(120101)借-101000.00其他物資采購(120102)借-193180.00原材料(1211)借2058208.00生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借噸150000.00其他原材料(121102)借1908208.00包裝物(1221)借材料成本差異(1232)借1000.00庫存商品(1243)借544000.

25、00委托加工物資(1251)借待攤費用(1301)借642.00報刊費(130101)借642.00固定資產(chǎn)(1501)借260860.00累計折舊(1502)貸47120.91在建工程(1603)借人工費(160301)項目核算借材料費(160302)項目核算借其他(160303)項目核算借待處理財產(chǎn)損溢(1911)待處理流動資產(chǎn)損溢(191101)待處理固定資產(chǎn)損溢(191102)無形資產(chǎn)(1801)借58500.00短期借款(2101)貸200000.00應付賬款(2121)供應商往來貸276850.00預收賬款(2131)客戶往來貸應付工資(2151)貸應付福利費(2153)貸8200

26、.00應交稅金(2171)貸-16800.00應交增值稅(217101)貸-16800.00進項稅額(21710101)貸-33800.00銷項稅額(21710105)貸17000.00其他應付款(2181)貸2100.00預提費用(2191)貸借款利息(219103)貸實收資本(3101)貸2609052.00本年利潤(3131)貸0.00利潤分配(3141)貸-119022.31未分配利潤(314115)貸-119022.31生產(chǎn)成本(4101)借17165.74直接材料(410101)項目核算借10000.00直接人工(410102)項目核算借4000.74制造費用(410103)項目核

27、算借2000.00折舊費(410104)項目核算借1165.00其他(410105)項目核算借制造費用(4105)借工資(410501)借折舊費(410502)借主營業(yè)務收入(5101)貸其他業(yè)務收入(5102)貸主營業(yè)務成本(5401)借主營業(yè)務稅金及附加(5402)借其他業(yè)務支出(5405)借營業(yè)費用(5501)借管理費用(5502)借工資(550201)部門核算借福利費(550202)部門核算借辦公費(550203)部門核算借差旅費(550204)部門核算借招待費(550205)部門核算借折舊費(550206)部門核算借其他(550207)部門核算借財務費用(5503)借利息支出(550

28、301)借(2)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借力必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉賬憑證憑證必無1001,100201,100202(3)項目目錄項目設置步驟設置內容項目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費用(410103) 折舊費(410104) 其他(410105)項目分類1 .自行開發(fā)項目2 .委托開發(fā)項目項目名稱101.普通打印紙-A4102.憑證套打紙-8X3.期初余額(1)總賬期初余額表(見“會計科目及期初余額表”)(2)輔助賬期初余額表會計科目：113

29、3其他應收款 余額：借3800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額2002-12-26付-118總經(jīng)理辦公室陳偉清出差借款借2000.002002-12-27付-156銷小TP羅頌出差借款借1800.00會計科目：1131應收賬款 余額：借157600元日期憑證 號客戶摘要方 向金額業(yè)務 員票號票據(jù)日期2002-12-25轉-118希望學校銷售商 品借99600宋佳P1112002-12-252002-12-10轉-15通達公司銷售商 品借58000宋佳Z1112002-12-10會計科目：2121應付賬款 余額：貸276850元日期憑證 號供應商摘要方 向金額業(yè)務 員票號票據(jù)日期2002-1

30、1-20轉-45迅杰購買商 品貸276850宋佳C0002001-11-20會計科目：4101生產(chǎn)成本 余額：借17165.74 元科目名稱普通打印紙-A4憑證套打紙-8X合計直接材料(410101)4000600010000直接人工(410102)15002500.744000.74制造費用(410103)80012002000折舊費(410104)5006651165合計680010365.7417165.74【操作指導】1 .啟動與注冊1 .單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序”| “用友ERP-U8” | “財務會計” | “總賬”命令，打開“注冊總賬”對話框。2 .輸入：操作員“001” ；

31、密碼“1”。選擇：賬套“001北京光明科技有限公司”；會計年度“2006” ； 日期“ 2006-01-01 ”。單擊“確認”按鈕。2 .設置總賬控制參數(shù)1 .首次進入總賬系統(tǒng)，打開“選項”參數(shù)設置對話框。2 .選擇系統(tǒng)默認選項。3 .單擊“確定”按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟用。系統(tǒng)啟用后，如果默認賬套參數(shù)與實際不符，可以采用以下方法進行調整。1 .執(zhí)行“設置” | “選項”命令，打開“選項”對話框。2 .分別單擊“憑證”、“賬簿”、“會計日歷”、“其他”選項卡，按照“實驗資料”的要求進行相 應的設置。3 .設置完成后，單擊“確定”按鈕。3.設置基礎數(shù)據(jù)建立會計科目一一增加明細會計科目1 .執(zhí)行“設置

32、” | “會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度”預置的科目。2 .單擊“增加”按鈕，進入“會計科目秦新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科目。3 .輸入明細科目相關內容。輸入編碼“100201”、科目名稱“工行存款”；選擇“日記賬”、“銀行賬”，單擊“確定”按鈕。4 .繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關內容。5 .全部輸完后，單擊“關閉”按鈕。注意：增加的會計科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則?？颇恳唤?jīng)使用，就不能再增設下級科目。只能增加同級科目。建立會計科目一一修改會計科目1 .在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目“1001”。2 .單擊“

33、修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目秦修改”窗口。3 .單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復選框，單擊“確定”按鈕。(4)按實驗資料內容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。注意： 已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質。 被封存的科目在制單時不可以使用。 只有處于修改狀態(tài)才能設置匯總打印和封存建立會計科目一一刪除會計科目1 .在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。2 .單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復！真的刪除此記錄嗎？”提示框。3 .單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。注意：如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。非末級會計科目不能刪除。被指定為“現(xiàn)金科目建立

34、會計科目一一指定會計科目1 .在“會計科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”2 .單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將3 .單擊“銀行總賬科目”單選按鈕，將4 .單擊“確認”按鈕。注意：“銀行科目”的會計科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。| “指定科目”命令，進入“指定科目”窗口。1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。指定會計科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理 的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會計科目時選中“日記賬”復選框。設置憑證類別1

35、.執(zhí)行“設置” | “憑證類別”命令，打開“憑證類別預制”對話框。2 .單擊“收款憑證、付款憑證、轉賬憑證”單選按鈕。3 .單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”窗口。4 .單擊工具欄中的“修改”按鈕，再單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必有”； 在“限制科目”欄輸入“1001,100201,100202”。5 .設置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001,100201,100202” ；轉賬憑證的限制類型“憑證必無”、限制科目“1001,100201,100202”。6 .設置完后，單擊“退出”按鈕。設置項目目錄一一定義項目大類1 .執(zhí)行“設置” | “編碼檔案” |

36、“項目目錄”命令，進入“項目檔案”窗口。2 .單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義素增加”對話框。3 .輸入新項目大類名稱“生產(chǎn)成本”。4 .單擊“下一步”按鈕，其他設置均采用系統(tǒng)默認值。最后單擊“完成”按鈕，返回“項目檔案”窗 口。注意：項目大類的名稱是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱。如：在建工程按具體工程項目核算，其項目 大類名稱應為“工程項目”而不是“在建工程”。 設置項目目錄-指定核算科目1 .在“項目檔案”窗口中，選擇“核算科目”頁簽。2 .選擇項目大類“生產(chǎn)成本”3 .分別選擇要參加核算的科目，“410101直接材料” 、“410102直接人工” 、“410103制造費用”“4

37、10104折舊費”、“ 410105其他”，單擊“ >”按鈕，單擊“確定”按鈕。注意： 一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。設置項目目錄-定義項目分類1 .在“項目檔案”窗口中，選擇“項目分類定義”頁簽。2 .單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類編碼“1” ；輸入分類名稱“自行開發(fā)項目”，單擊“確定”按鈕。3 .同理定義“ 2委托開發(fā)項目”項目分類。注意：為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。若無分類，也必須定義項目分類為“無分類”。設置項目目錄-定義項目目錄1 .在“項目檔案”窗口中，選擇“項目目錄” 頁簽。2 .單擊“維護”按鈕，進

38、入“項目目錄維護”窗口。3 .單擊“增加”按鈕，輸入項目編號“101”；輸入項目名稱“普通打印紙-A4”；選擇所屬分類碼 T4 .同理，繼續(xù)增加“ 102憑證套打紙-8X”項目檔案。注意：標識結算后的項目將不能再使用。4.輸入期初余額1 .執(zhí)行“設置” | “期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。2 .直接輸入末級科目(底色為白色)的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。3 .設置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應的輔助賬中進行。方法是：雙擊 設置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務的金額， 完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶

39、到總賬。(4)輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。(5)若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。注意：期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結轉上年余額”功能。5.數(shù)據(jù)權限分配1 .執(zhí)行“設置” | “數(shù)據(jù)權限分配”命令，進入“權限瀏覽”窗口。2 .選擇用戶“陳亮”，單擊“授權”按鈕，彈出“記錄權限設置”對話框。3 .選中“查賬”復選框，分別選中“1001現(xiàn)金”、“ 1002銀行存款”科目，單擊“ >”按鈕，再單擊“保存”按鈕。這樣，用戶“陳亮”便具有查詢現(xiàn)金

40、和銀行存款日記賬的權限。實驗四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理【實驗目的】掌握用友ERP-U8 務軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內容和操作方法?！緦嶒瀮热荨?. 憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬2. 出納管理3. 賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬【實驗要求】1. 以“趙紅”的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。2. 以“陳亮”的身份進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。3. 以“汪剛”的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作?！緦嶒炠Y料】1. 憑證管理1 月經(jīng)濟業(yè)務如下：(1) 2

41、日，銷售一部羅頌購買了200 元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張)借：營業(yè)費用(5501) 200貸：現(xiàn)金(1001) 200(2) 3 日，財務部陳亮從工行提取現(xiàn)金10000 元，作為備用金。(現(xiàn)金支票號XJ001 )借：現(xiàn)金(1001)10000貸：銀行存款/工行存款(100201)10000(3) 5 日，收到泛美集團投資資金10000 美元，匯率1:8.275。(轉賬支票號ZZW001 )借：銀行存款/中行存款(100202)82750貸：實收資本(3101) 82750(4) 8 日，供應部孫聯(lián)湘采購原紙10 噸，每噸5000 元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。(轉賬支票號

42、ZZR001 )借：原材料/生產(chǎn)用原材料(121101) 50000貸：銀行存款/工行存款(100201)50000(5) 12 日，銷售二部宋佳收到北京希望學校轉來一張轉賬支票，金額99600 元，用以償還前欠貨款。(轉賬支票號ZZR002 )借：銀行存款/工行存款(100201)99600貸：應收賬款(1131) 99600(6) 14 日，供應部孫聯(lián)湘從南京多媒體研究所購入“管理革命”光盤 100 張，單價80 元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。(適用稅率17%)借：庫存商品(1243) 8000應交稅金/應交增值稅/進項稅額(21710101) 1360貸：應付賬款(2121) 9360

43、(7) 16 日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務招待費1200 元。(轉賬支票號ZZR003)借：管理費用/招待費 (550205) 1200貸：銀行存款/工行存款(100201) 1200（8）18日，總經(jīng)理辦公室陳偉清出差歸來，報銷差旅費 2000元，交回現(xiàn)金200元。借：管理費用/差旅費（550204） 1800現(xiàn)金（1001） 200貸：其他應收款（1133） 2000（9） 20日，生產(chǎn)部領用原紙 5噸，單價5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙 -A4。借：生產(chǎn)成本/直接材料（410101） 25000貸：原材料/生產(chǎn)用原材料（121101） 250002.出納管理25日，銷售二部宋佳借轉賬支票一張

44、，票號 155,預計金額5000元。 【操作指導】以“趙紅”的身份注冊進入總賬系統(tǒng)。1 .憑證管理填制憑證增加憑證輸入一張完整的憑證（業(yè)務 1）1 .執(zhí)行“憑證” | “填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。2 .單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。3 .選擇憑證類型“付款憑證”；輸入制單日期“2006/01/02" ；輸入附單據(jù)數(shù)“ 1”。4 .輸入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱“5501”，借方金額“ 200”，回車；摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱“ 1001”，貸方金額“ 200”。5 .單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！ ”信息提示框，單擊“確定”按鈕。注意： 采用

45、序時控制時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務日期。 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應的會計科目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)。 科目編碼必須是末級的科目編碼。 金額不能為“零二紅字以“”號表示?？砂?”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。增加憑證輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務 2秦業(yè)務9）在憑證填制過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。銀行科目（業(yè)務1 .在填制憑證過程中，輸完銀行科目“100201”，彈出“輔助項”對話

46、框。2 .輸入結算方式“ 201” ,票號“ XJ001”，發(fā)生日期“ 2006/01/03"，單擊“確認”按鈕。3 .憑證輸完后，單擊“保存”按鈕，若此張支票未登記，則彈出“此支票尚未登記，是否登記？”對 話框。4 .單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話框。5 .輸入領用日期“ 2006/01/03”，領用部門“財務部”，姓名“陳亮”，限額“10000”，用途“備用金”， 單擊“確定”按鈕。注意：選擇支票控制，即該結算方式設為支票管理，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號應在支票登記簿中有記錄。外幣科目（業(yè)務3）1 .在填制憑證過程中，輸完外幣科目“100202"，輸

47、入外幣金額“ 10 000”，根據(jù)自動顯示的外幣匯率“ 8.275”，自動算出并顯示本幣金額“82 750”。2 .全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。注意：匯率欄中內容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。數(shù)量科目（業(yè)務4）1 .在填制憑證過程中，輸完數(shù)量科目“121101”，彈出“輔助項”對話框。2 .輸入數(shù)量“ 10”，單價“ 5 000”，單擊“確認”按鈕。輔助核算科目一客戶往來（業(yè)務5）1 .在填制憑證過程中，輸完客戶往來科目“1131”，彈出“輔助項”對話框。2 .選擇輸入客戶“希望學?！?，業(yè)務員“宋佳”，發(fā)生日期“2006/

48、01/12”。3 .單擊“確認”按鈕。注意：如果往來單位不屬于已定義的往來單位，則要正確輸入新往來單位的輔助信息，系統(tǒng)會自動追加到往來單位目錄中。輔助核算科目供應商往來（業(yè)務6）1 .在填制憑證過程中，輸完供應商往來科目“2121”，彈出“輔助項”對話框。2 .選擇輸入供應商“多媒體研究所”，業(yè)務員“孫聯(lián)湘”，發(fā)生日期“2006/01/14”。1.單擊“確認”按鈕。輔助核算科目一部門核算（業(yè)務7）1 .在填制憑證過程中，輸完部門核算科目“550205”，彈出“輔助項”對話框。2 .選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，單擊“確認”按鈕。輔助核算科目一個人往來（業(yè)務8）1 .在填制憑證過程中，輸完個人往

49、來科目“1133”，彈出“輔助項”對話框。2 .選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，個人“陳偉清”，發(fā)生日期“2006/01/18”。3 .單擊“確認”按鈕。注意：在輸入個人信息時，若不輸“部門名稱”只輸“個人名稱”時，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個人名稱自動輸入其所屬的部門。輔助核算科目項目核算（業(yè)務9）1 .在填制憑證過程中，輸完項目核算科目“410101”，彈出“輔助項”對話框。2 .選擇輸入項目名稱“普通打印紙 -A4”，單擊“確認”按鈕。注意：系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量X單價自動計算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標移動到貸方后，按空格鍵即可調整金額方向。查詢憑證1 .執(zhí)行“憑證” | “查詢憑證”命

50、令，打開“憑證查詢”對話框。2 .選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。3 .單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口。4 .雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。修改憑證（可選做）1 .執(zhí)行“憑證” | “填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。2 .單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。3 .對于憑證的一般信息，將光標放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項信息，首先 選中輔助核算科目行，然后將光標置于備注欄輔助項，待鼠標變形時雙擊，彈出“輔助項”對話框,在對話框中修改相關信息。4 .單擊“保存”按鈕，保存相關信息。注意： 未經(jīng)審核的錯誤憑證可通過

51、“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應先取消審核后，再進行修改。 若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之前。 若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。 如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿” 中的內容。 外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。沖銷憑證（可選做）1 .在“填制憑證”窗口，執(zhí)行“制單” | “沖銷憑證”命令，打開“沖銷憑證”對話框。2 .輸入條件：選擇“月份”、“憑證類別”；輸入“憑證號”等信息。3 .單擊“確定”按扭，系統(tǒng)自動生成一張紅字沖銷憑證。注意：通過紅字沖銷法增加的憑證，應視同正常憑證進行保存和管理。制作紅字沖