事務(wù)所審計員個人年終工作總結(jié)范文

1、事務(wù)所審計員個人年終工作總結(jié)范文篇一：20xx 年度財務(wù)決算報告進(jìn)行了審計工作，主要是對公司年度經(jīng)營情況報告 （ 資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注） 進(jìn)行審計評價，出具了無保留意見的審計報告，同時對年度募集資金的使用情況，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況出具鑒證報告以及對公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行了檢查。在會計師事務(wù)所審計期間，董事會審計委員與會計師事務(wù)所進(jìn)行了充分的溝通，圓滿完成公司 20xx 年度審計工作?，F(xiàn)將會計師事務(wù)所20xx 年度的審計情況總結(jié)如下：一、審計工作基本情況20xx 年 12月 4日，會計師事務(wù)所、財務(wù)部、證券部就公司20xx年度審計事項進(jìn)行了現(xiàn)場

2、溝通，并將溝通情況及初步審計計劃提交董事會審計委員會；審計委員會分別20xx年2月22日和4月15召開會議審議年度報告相關(guān)議題; 分別于20xx 年 4月 1 日和 4月 21 日進(jìn)行了進(jìn)場后及審計報告定稿前的現(xiàn)場審計溝通工作; 依據(jù)會計師事務(wù)所審計小組的審計時間安排，審計小組按約定時限內(nèi)完成了所有審計程序，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了無保留意見的審計報告。二、年審會計師遵守職業(yè)道德基本原則情況1、獨立性廣東 xxxx 會計師事務(wù)所有限公司所有職員未在本公司任職，并未獲取除法定審計必要費用外的任何現(xiàn)金及其他任何形式經(jīng)濟(jì)利益; 會計師事務(wù)所與本公珠海 xxxx 電氣股份有限公司

3、年度審計工作的總結(jié)報告司之間不存有直接或者間接的相互投資情況，也不存有密切的經(jīng)營關(guān)系; 會計師事務(wù)所對公司的審計業(yè)務(wù)不存有自我評價，審計小組成員和公司決策層之間不存相關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中會計師事務(wù)所及審計成員始終保持了形式上和實質(zhì)上的雙重獨立，遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。2、專業(yè)勝任能力審計小組共由9 人組成，具有注冊會計師職稱5 人，其中副主任會計師 3 人、部門經(jīng)理1 人、項目經(jīng)理1 人、審計員3 人、助理審計員 1 人，組成人員具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)的職業(yè)證書，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。3、嚴(yán)守職業(yè)道德審計工作中

4、，事務(wù)所及時與公司獨立董事、董事會審計委員會就公司年度審計工作安排進(jìn)行制定、溝通、確認(rèn)，與公司獨立董事共同重點關(guān)注審計工作中的成員的構(gòu)成，審計計劃、風(fēng)險判斷、風(fēng)險及舞弊的測試和評價方法等相關(guān)問題，認(rèn)真接受公司董事會委員會的督促，保證了公司年度報告的真實、準(zhǔn)確、完整和及時，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性。三、審計計劃、審計程序及出具審計報告意見情況1、精心編制審計工作計劃在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和減小審計風(fēng)險做了充分的預(yù)備。2、嚴(yán)格執(zhí)行審計程序?qū)徲嬓〗M在依據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和運行的有效性進(jìn)行評價的基礎(chǔ)上確定需重點實施的實質(zhì)

5、性測試程序。珠海 xxxx 電氣股份有限公司年度審計工作的總結(jié)報告序。在實質(zhì)性測試審計程序中審計人員執(zhí)行了檢查、函證、計算、監(jiān)盤、分析性復(fù)核等審計程序，為各類交易、賬戶余額的列報獲取了充分必要的審計證據(jù)。3、真實完整的審計報告審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計意見獲取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。會計師事務(wù)所對公司財務(wù)報表發(fā)表的無保留審計意見是在獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)做出的。四、會計師事務(wù)所年審過程中的建議和公司的改進(jìn)情況會計師事務(wù)所審計過程中，審計小組從實際動身，實事求是，對本公司提出了改進(jìn)意見。公司對其提出的改進(jìn)意見已經(jīng)采納，并已實施改

6、進(jìn)。五、結(jié)論性總結(jié)廣東 xxxxxx 會計師事務(wù)所有限公司已連續(xù)為本公司提供審計服務(wù)工作六年，公司未被出具否定或無法保留意見的審計報告，歷年審計報告均公正的反映了公司的真實信息。廣東 xxxxxx 會計師事務(wù)所有限公司年審注冊會計師已嚴(yán)格按照中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執(zhí)業(yè)水平勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司 20xx 年 12 月 31 日的財務(wù)狀況以及20xx 年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，出具的審計結(jié)論符合公司的實際情況。篇二：俗話說站在巨人的肩膀上能讓你站得更高看得更遠(yuǎn)，工作總結(jié)就是工作中的一個巨人，在工作中，你只有及時做好了工作總結(jié)

7、，你才 能更加完整的掌控之前的知識并加以有效的利用，從而能將目光放的 更遠(yuǎn)。下面是小編給大家分享的相關(guān)20xx 年會計師事務(wù)所審計助理工作總結(jié)的信息，僅供參考。歡迎關(guān)注工作總結(jié)頻道更多相關(guān)信息。20xx年審計工作即將告一段落，在近些年中，20XX年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿的 完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我一年來的工作做一番總結(jié)，并從中尋出不足， 明確今后工作方向。一、主要工作截止目前：共計完成了審字報告20 個、房資審字報告2 個、審專報告 22 個和 30 個所得稅匯算清繳報告。二、工作心得20XX年是質(zhì)量年，20XX年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過對新審計

8、底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過程，也逐漸體會到新底稿的優(yōu)勢。例如：1. 以往審計中對現(xiàn)金流量表的編制無法體現(xiàn)工作軌跡，即使書寫計算過程，單純的數(shù)字加減也無法讓人清晰明白計算詳情。新的審計底稿彌補了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel 表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)約了記憶公式的時間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)覺編制漏洞，及時依據(jù)企業(yè)的實際情況調(diào)整編制方式 ;2. 以往審計底稿較為簡單，尤其對助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程

9、序沒有實施，導(dǎo)致審計風(fēng)險加大。新的審計底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補了這方面的不足，將需要實施的程序用各種形式的excel 表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng) 一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程序。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu) 異的一年。依據(jù)領(lǐng)導(dǎo)白部署，20XX年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展 一項工作，都會從實踐中摸索經(jīng)驗，以便更好的提升工作效率。例如：1. 合理分配時間，保證現(xiàn)場工作按時、有條不紊的進(jìn)行;2. 合理分工，保證現(xiàn)場需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3. 清晰劃分權(quán)限，保證每個項目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相關(guān)心齊

10、心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了 20xx 年度優(yōu)秀部門的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。三、工作不足1. 提升工作效率因為采用新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒有進(jìn)行級別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長了時間，落低了工作效率。本年審計中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時發(fā)覺問題，調(diào)整審計策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險評估的級別。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累，對新底稿的運用也越來越熟 悉，工作效率也得到了提升。2. 增強企業(yè)個體的深入了解隨著底稿的持續(xù)更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個科目的審定表明細(xì)表和測試表的審計說明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計程序及如何明確表達(dá)審計項目最終的結(jié)論等等，都是需要持續(xù)學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，假如不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對企業(yè)財務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識，那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個企業(yè)的特點，特別是對長期合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。3. 增強自我學(xué)習(xí) 隨著時間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計、會計的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請教，彌補不足，持續(xù)完善理論水平并與工作中的實