審計(jì)專員個(gè)人工作計(jì)劃

1、審計(jì)專員個(gè)人工作計(jì)劃【篇一】光陰如梭， 一年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史， 20xx 年即將 過去， 20xx 年即將來臨。 新的一年意味著新的起點(diǎn)新的機(jī)遇 新的挑戰(zhàn)、“決心再接再厲，更上一層樓” ，一定努力打開一 個(gè)工作新局面。在 20xx 年，更好地完成工作，揚(yáng)長避短，我認(rèn)真完成 工作，努力學(xué)習(xí)，積極思考，個(gè)人能力逐步提高。伴隨著公 司的發(fā)展， 不斷前行。 我在實(shí)際工作中， 時(shí)時(shí)嚴(yán)格要求自己， 做到謹(jǐn)小慎微。以下為我 20xx 工作計(jì)劃：1、形成良好的作息，加強(qiáng)體育鍛煉，勞逸結(jié)合。2、加強(qiáng)對(duì) office 辦公軟件的應(yīng)用學(xué)習(xí)，將學(xué)習(xí)貫穿于 日常工作中，解決工作中到的每一個(gè)應(yīng)用問題。3、加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)

2、基礎(chǔ)知識(shí)的學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相應(yīng)的法律 法規(guī)，經(jīng)常關(guān)注相關(guān)網(wǎng)站，力圖在第一時(shí)間知曉并學(xué)習(xí)新頒 布的法規(guī)。4、養(yǎng)成做計(jì)劃的習(xí)慣，每一份工作開始前，都嘗試著 做一份計(jì)劃表， 明確該做什么事情， 什么時(shí)候做等細(xì)節(jié)問題。5、要學(xué)會(huì)主動(dòng)，不懂的問題就要問，要學(xué)會(huì)總結(jié)，每 天總結(jié)一下當(dāng)天做的事情，形成自己的工作思路和方法。通過這些年的工作，我明白了事務(wù)所的主要職能、機(jī)構(gòu) 組成及工作流程等基本工作知識(shí)，也學(xué)會(huì)了怎樣更好的去處 理人際關(guān)系，更體會(huì)到了作為一名會(huì)計(jì)人員必須具備的個(gè)人 素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，在將來的日子里，我仍要繼續(xù) 加強(qiáng)對(duì)自己的要求，向同事學(xué)習(xí)，借鑒好的工作方法，努力 學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識(shí)，不斷提高

3、自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平?！酒?根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合 我的工作實(shí)際，制定年審計(jì)工作計(jì)劃如下：一、指導(dǎo)思想深入貫徹落實(shí)黨的 xx 大及 xx 屆五中全會(huì)精神，緊緊圍 繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心，突出“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任 審計(jì)、政府投資審計(jì)、企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)”四項(xiàng)主題，繼續(xù) 查處重大違法違規(guī)問題，加大專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查力度，更 加注重從體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進(jìn) 和完善的建議。二、審計(jì)項(xiàng)目安排 以財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為龍頭，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、企業(yè)稅 收專項(xiàng)審計(jì)、 政府投資審計(jì)為重點(diǎn)， 統(tǒng)籌安排好年審計(jì)項(xiàng)目， 積極發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能作用，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社

4、會(huì)發(fā)展 服務(wù)。三、審計(jì)重點(diǎn)（ 一 ） 強(qiáng)化監(jiān)測預(yù)警功能，扎實(shí)做好年度同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí) 行審計(jì)。把關(guān)注和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)作為首要任務(wù)，按照上級(jí)審 計(jì)機(jī)關(guān)及區(qū)委、區(qū)政府的要求，堅(jiān)持預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與其他審 計(jì)相結(jié)合，深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，推進(jìn)財(cái)政管理制度改革，規(guī) 范預(yù)算管理，提高財(cái)政績效。同時(shí)，重點(diǎn)抓住黨委、政府關(guān) 心和群眾關(guān)注的與財(cái)政預(yù)算密切聯(lián)系的項(xiàng)目和資金，搞好有 關(guān)專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為區(qū)委、區(qū)政府決策提供參考，充 分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的預(yù)警功能。（ 二 ） 強(qiáng)化制約監(jiān)督功能，不斷創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)。以落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任、促進(jìn)和提高管理水平為重點(diǎn)，進(jìn)一步 創(chuàng)新方式，深化和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

5、一是根據(jù)授 權(quán)安排，及時(shí)完成有關(guān)部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計(jì) 工作 ; 二是根據(jù)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的安 排，對(duì)部分任職時(shí)間較長的部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任 中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) ; 三是協(xié)同區(qū)委組織部、區(qū)考核辦，選擇部 分離任審計(jì)和任中審計(jì)單位，開展科級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部用人 權(quán)、理財(cái)權(quán)、履責(zé)權(quán)的“三權(quán)聯(lián)審”工作 ; 四是按照授權(quán)， 有計(jì)劃、有針對(duì)性的對(duì)部分鎮(zhèn) （辦）黨委書記、鎮(zhèn)長 （主任） 開 展同步經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中積極構(gòu)建 紀(jì)檢監(jiān)察、 組織、審計(jì)間的信息平臺(tái)， 為區(qū)委、 區(qū)政府管理、 監(jiān)督、使用干部提供依據(jù)。（ 三 ） 強(qiáng)化檢查查處功能，繼續(xù)抓好企業(yè)稅收專項(xiàng)審

6、計(jì)。 根據(jù)區(qū)政府授權(quán)，繼續(xù)開展企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)范圍包 括工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等。同時(shí)，搞好土地使用稅專 項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過企業(yè)納稅審計(jì)，增強(qiáng)全社會(huì)納稅意識(shí)，構(gòu) 建公平、公正的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境。（ 四 ） 強(qiáng)化監(jiān)督和把關(guān)功能，加大對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的 審計(jì)監(jiān)督力度。按照區(qū)政府要求，以限度地防范工程建設(shè)領(lǐng) 域腐敗現(xiàn)象發(fā)生，實(shí)現(xiàn)工程優(yōu)質(zhì)、干部優(yōu)秀的“雙優(yōu)工程” 為目標(biāo)，對(duì)年立項(xiàng)和新開工的政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面審 計(jì)，并按照要求對(duì)重大建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，全面掌握政 府投資建設(shè)項(xiàng)目的總體情況，反映建設(shè)過程中出現(xiàn)的新情況 和新問題。積極做好中央“擴(kuò)內(nèi)需”政府投融資項(xiàng)目的督導(dǎo) 檢查和審計(jì)工作。（ 五

7、 ） 強(qiáng)化促進(jìn)完善功能，認(rèn)真搞好專項(xiàng)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì) 調(diào)查。以黨委政府關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重要民生資金和民生項(xiàng) 目為切入點(diǎn)，有針對(duì)性地開展供熱成本等專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào) 查，繼續(xù)搞好農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、農(nóng)村中小學(xué)危房改 造資金等專項(xiàng)審計(jì)，揭示政策落實(shí)不到位、資金管理使用效 益差、資金和資產(chǎn)浪費(fèi)等問題，切實(shí)維護(hù)群眾的根本利益。（ 六 ） 及時(shí)完成市局授權(quán)和安排的審計(jì)項(xiàng)目及區(qū)委、區(qū)政 府交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)?！酒恳?、指導(dǎo)思想 牢固樹立“以審計(jì)促進(jìn)治理”的審計(jì)理念，堅(jiān)持“服務(wù) 大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督， 寓幫助于促進(jìn)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的 “免疫”功能，促進(jìn)經(jīng)

8、濟(jì)的平穩(wěn)、高效發(fā)展。二、工作目標(biāo) 緊緊圍繞黨委、董事局提出的集團(tuán) 20XX 年經(jīng)濟(jì)工作目 標(biāo)，認(rèn)真履行集團(tuán)董事局賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的 真實(shí)、合法和效益，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金和 重點(diǎn)環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機(jī)制，加大力度，在審查重大違 法違規(guī)問題的同時(shí)，更加注重將內(nèi)部審計(jì)的工作重心從事后 查處轉(zhuǎn)向過程控制， “以監(jiān)督促進(jìn)過程” ，從治理、機(jī)制和制 度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè) 可持續(xù)發(fā)展能力。三、工作措施（ 一 ） 深化監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評(píng)價(jià)職能，揭示資源配 置和使用的合規(guī)性和效益性。審計(jì)的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集 團(tuán)的總體戰(zhàn)略保持一致

9、性，并能夠按照集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求 制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團(tuán)戰(zhàn)略框架下的資源的化 配置。在其中，審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度 和廣度上下功夫，有效評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利 用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團(tuán)戰(zhàn)略之外 的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的 閑置、浪費(fèi)等，諸如此類，均應(yīng)該通過合法的審計(jì)監(jiān)督予以 揭示，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)化分配。（ 二 ） 突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加大專項(xiàng)審計(jì)力度。20xx 年，集團(tuán)審計(jì)部將在常規(guī)審計(jì)工作開展的基礎(chǔ)上， 有針對(duì)性的、有重點(diǎn)的開展以下幾方面的專項(xiàng)審計(jì)工作，并 希望達(dá)到兩方面目標(biāo)：一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解

10、決問題，提高企 業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善 ;二是總結(jié)實(shí)踐，以便有效推廣利用。1、管理流程審計(jì)。 管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個(gè)企業(yè) 的運(yùn)作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè) 的各種風(fēng)險(xiǎn)。比如，完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定 的金融風(fēng)險(xiǎn)，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤 風(fēng)險(xiǎn)，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)管理流程進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健 全規(guī)范，特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過了必要的討論 和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度 地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2、投資效益審計(jì)。 投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也

11、是集團(tuán)目前快速發(fā) 展的重要途徑。但同時(shí)，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來 * 性 危機(jī)，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風(fēng)險(xiǎn)所在。對(duì)投資效益進(jìn) 行審計(jì)，就是要對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資 并購項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇， 到評(píng)估論證， 審批決策、 建設(shè)投產(chǎn)、 或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異，差異 發(fā)生的原因等等。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資 管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣實(shí)踐，使集團(tuán)投資管理 的豐富實(shí)踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。3、采購供應(yīng)鏈審計(jì)。 采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企 業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采 購供應(yīng)鏈管理水平高低，會(huì)直接影響

12、企業(yè)經(jīng)營的成本效益。 而采購管理的缺失，則會(huì)給企業(yè)帶來重大損失，甚至導(dǎo)致企 業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 因此，重視和加強(qiáng)采購供應(yīng)鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對(duì)采購供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì)，目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采 購人員的行為準(zhǔn)則，健全采購供應(yīng)活動(dòng)的文檔記錄，使采購 供應(yīng)管理更加有效率和效益性。（ 三 ） 更新思維，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)咨詢和服務(wù)職能，寓幫 助于監(jiān)督，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營效率和效益。集團(tuán)審計(jì)部要求每個(gè)審計(jì)人員在開展審計(jì)過程中，應(yīng)摒 棄傳統(tǒng)審計(jì)理念，要與時(shí)俱進(jìn)，加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方 法創(chuàng)新，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn) 變，把服務(wù)企業(yè)、 提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內(nèi)容。一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評(píng)價(jià)，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意 識(shí)，及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，建立健全風(fēng)險(xiǎn) 控制機(jī)制 ;二是通過審計(jì)測試，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識(shí)，及 時(shí)發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程 運(yùn)行效益 ;三是通過審計(jì)總結(jié)實(shí)踐，幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少 走彎路，減少機(jī)會(huì)成本的投入。（ 四 ） 建章立制，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì) 工作質(zhì)量。隨著一系列審計(jì)制度的出臺(tái)，集團(tuán)審計(jì)工作已逐步走向 “制度化