工程預(yù)決算審核管理辦法

1、工程項(xiàng)目預(yù)（決）算審核管理辦法第一條 為規(guī)范公司工程項(xiàng)目預(yù)決算審核管理行為，建立規(guī)范統(tǒng)一的結(jié)算流 程，明確結(jié)算中的職責(zé)權(quán)限，確保預(yù)決算有序進(jìn)行，特制定本辦法。第二條 本辦法所指工程項(xiàng)目包括新建、技改、維修等項(xiàng)目。第三條 預(yù)決算審核包括項(xiàng)目預(yù)算、計(jì)價、設(shè)計(jì)變更、工程變更、現(xiàn)場簽證、 竣工決算等需要進(jìn)行審核的內(nèi)容。第四條 項(xiàng)目預(yù)算審核辦理?xiàng)l件（一）項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章的報(bào)審資料；（二）項(xiàng)目責(zé)任部門編制的預(yù)算書；（三）項(xiàng)目工程匹配的施工圖圖紙和工程量清單；（四）項(xiàng)目工程的施工方案或技術(shù)方案。第五條計(jì)價審核辦理?xiàng)l件。（一）合同文件；（二）與合同金額一致的報(bào)價總表；（三）項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門和監(jiān)

2、理單位審簽的合格計(jì)價單；第六條 設(shè)計(jì)變更費(fèi)用審核的辦理?xiàng)l件。（一）批準(zhǔn)文件或相關(guān)會議紀(jì)要；（二）合同文件；（三）與合同金額一致的報(bào)價表；（四）設(shè)計(jì)單位出具的設(shè)計(jì)變更施工圖或者設(shè)計(jì)變更通知單；（五）與設(shè)計(jì)變更通知單數(shù)量相符的工程量計(jì)算表；（六）項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管（工程部）部門初審的預(yù)算及審核表。第七條 工程變更、現(xiàn)場簽證費(fèi)用審核辦理?xiàng)l件 。（一）變更簽證內(nèi)容簡單，文字能表述清楚并不產(chǎn)生歧義的變更提供以下資 料：1 .批準(zhǔn)文件或相關(guān)會議紀(jì)要；2 .合同文件；3 .與合同金額一致的報(bào)價表；4 .手續(xù)完善的變更簽證表；5 .與簽證數(shù)量相符的工程量計(jì)算表；6 .項(xiàng)目責(zé)任部門初審的預(yù)算及審核表。（二）變更內(nèi)容復(fù)

3、雜，簽證單文字不能表述清楚的變更，還需附簡圖和其他 必要的附件（如圖集做法等）。第八條竣工決算審核的辦理?xiàng)l件（一）合同文件；（二）審批完畢變更簽證審核匯總表；（三）工程竣工驗(yàn)收紀(jì)要；（四）辦理完畢的全部驗(yàn)工計(jì)價表。第九條提交審核相關(guān)資料的質(zhì)量要求。1 .提報(bào)設(shè)計(jì)變更必須以“設(shè)計(jì)變更通知單”為標(biāo)題，并且載明變更的原因、 工程部位、施工要求、日期等；各類設(shè)計(jì)變更均應(yīng)附工程數(shù)量增減表。2 .提報(bào)的工程變更施工圖或者設(shè)計(jì)變更通知單必須加蓋設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)出圖 專用章。凡未簽字、蓋章的圖紙均屬無效圖紙，不能作為計(jì)量支付、結(jié)算的依據(jù) 并不予接收。3 .現(xiàn)場簽證單上應(yīng)明確審核意見，凡是依據(jù)及理由不清晰、監(jiān)理單位

4、、責(zé)任 監(jiān)管部門審核意見不明確的現(xiàn)場簽證一律不予接收。4 .現(xiàn)場簽證要做到內(nèi)容完整、記錄真實(shí)、說明詳盡、文字表述無歧義、圖示 尺寸準(zhǔn)確、計(jì)算過程符合工程量計(jì)算規(guī)則、工程量計(jì)算準(zhǔn)確、材料價格要注明（投 標(biāo)價、定額指導(dǎo)價或者市場價），現(xiàn)場簽證申報(bào)表及其附件應(yīng)當(dāng)能夠相互解釋。5 .現(xiàn)場簽證工程量的確認(rèn)，應(yīng)有甲方現(xiàn)場代表、施工單位項(xiàng)目經(jīng)理、監(jiān)理 單位總監(jiān)理工程師同時參與計(jì)量并簽署意見。與設(shè)計(jì)變更有關(guān)的，設(shè)計(jì)單位項(xiàng)目 負(fù)責(zé)人必須簽署意見。第十條工程簽證的內(nèi)容要求：1 .工程簽證內(nèi)容必須明確簽證發(fā)生的原因、位置、規(guī)格、數(shù)量等，簽證工程量準(zhǔn)確，字跡清晰書寫規(guī)范，簽證原因清楚，計(jì)量單位與定額或 清單相符。2

5、.對需要附簡圖的，應(yīng)標(biāo)明幾何尺寸、標(biāo)高、面積或體積、工程量計(jì)算式等、 并不得籠統(tǒng)簽注工程量；3 .工程簽證應(yīng)寫明日期、編號，負(fù)責(zé)人簽署合規(guī)規(guī)范的意見，簽字后加蓋公 章。第十一條其他要求：1 .項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門辦理工程計(jì)價、決算時應(yīng)當(dāng)將審批完畢的單位工程 施 工圖預(yù)算審核表作為附件一并送審。2 .超項(xiàng)目計(jì)劃額度或簽證沒有經(jīng)過批準(zhǔn)的， 具超項(xiàng)目部分暫不計(jì)價和調(diào)整工 程價款。3 .經(jīng)公司審批完畢后的預(yù)算、計(jì)價、設(shè)計(jì)變更、工程變更、現(xiàn)場簽證、竣工 決算等相關(guān)資料由項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門經(jīng)辦人保管留檔。4 .每月月底前，已完工驗(yàn)收工程，項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門將需要審批的工程簽證 單及預(yù)算報(bào)送經(jīng)營管理部備案并安排審核。 對未在經(jīng)營管理部備案的工程變更及簽證，不予受理審批及辦理結(jié)算5 .以上資料報(bào)送均包括紙質(zhì)版和電子版