用友ERP實驗資料

1、用友U860財務軟件的應用第一節(jié) 系統(tǒng)管理 一、系統(tǒng)管理的任務及相關資料（一）系統(tǒng)管理的任務在系統(tǒng)管理中，應完成以下任務：建立單位賬套、增加操作員、進行財務分工、備份賬套數(shù)據(jù)、賬套數(shù)據(jù)引入、修改賬套數(shù)據(jù)。（二）系統(tǒng)管理的相關資料1. 賬套資料(1)賬套信息賬套號：班級編號1位+學號后2位賬套名稱：山東華能電子有限公司+姓名賬套路徑：默認啟用日期：1月1日。會計期間：1月1日12月31日。(2)單位信息：單位名稱：山東華能電子有限公司+姓名（簡稱：華能電子+姓名），其余省略。(3)核算類型：記賬本位幣名稱為人民幣 (RMB)。企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質：新會計制度。賬套主管：王平按行業(yè)性質預置會計

2、科目；(4)基礎信息該企業(yè)有外幣核算；進行經濟業(yè)務處理時，需要對客戶、供應商、存貨進行分類。(5)分類編碼方案會計科目編碼級次：42222。其他編碼級次采用默認值。(6)數(shù)據(jù)精度數(shù)量、單價等核算時小數(shù)位為2。2. 操作員資料操作員資料（如表6-1所示）表6-1 操作員資料編號姓名口令所屬部門0001王平1財務部0002趙娜2財務部0003楊寧3財務部3. 財務分工(1)王平賬套主管負責財務軟件運行環(huán)境的建立、以及各項初始設置工作；負責財務軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結賬工作；負責報表管理及其財務分析工作。具有系統(tǒng)所有

3、模塊的全部權限。(2) 趙娜出納負責現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬憑證出納簽字”權限，具有“總賬出納” 的全部操作權限。(3)楊寧會計 負責總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及工資和固定資產管理工作。具有“總賬憑證憑證處理”的全部權限，具有“總賬憑證查詢憑證、打印憑證、科目匯總、摘要匯總表、常用憑證、憑證復制”權限，具有“總賬期末轉賬設置、轉賬生成”權限。具有工資、固定資產系統(tǒng)的全部操作權限。二、系統(tǒng)管理的具體應用（一）啟動系統(tǒng)管理（二）登錄系統(tǒng)管理（三）增加操作員（四）建立賬套（五）財務分工（六）備份賬套數(shù)據(jù)（七）賬套數(shù)據(jù)引入（八）修改賬套數(shù)據(jù)第二節(jié) 基礎檔案設置一、基礎檔案設置的任務及相關資料（一

4、）基礎檔案設置的任務在基礎檔案設置中，應完成以下任務：設置部門檔案、職員檔案、客戶表分類、供應商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結算方式。 （二）基礎檔案設置的相關資料1. 部門檔案（如表62所示）表62 部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理部管理部門203營銷三部售配套用品101經理辦公室綜合管理3采購部采購供應102財務部財務管理4制造部研發(fā)生產2營銷部營銷營銷401研發(fā)中心技術開發(fā)201營銷一部專售軟件402生產車間生產包裝202營銷二部專售硬件2人員類別設置在在職人員（編碼10）下增加：人員類別代碼人員類別名稱101管理人員102經

5、理人員103開發(fā)人員3. 職員檔案（如表63所示）表63 職員檔案職員編號職員姓名人員類別 性別 所屬部門職員屬性101李揚經理人員男經理辦公室總經理102王平經理人員男財務部會計主管103趙娜管理人員女財務部出納104楊寧管理人員男財務部會計201趙明經理人員女營銷一部部門經理202宋健經理人員男營銷二部部門經理203孫濤經理人員男營銷三部部門經理301周紅經理人員女采購部部門經理401馬華經理人員女研發(fā)中心部門經理402王曉開發(fā)人員男研發(fā)中心程序員403李偉經理人員男生產車間部門經理4. 客戶分類（如表64所示）表64 客戶分類類別編碼類別名稱01長期客戶 01001事業(yè)單位 01002企

6、業(yè)單位02短期客戶03其他5.供應商分類（如表65所示）表65 供應商分類類別編碼類別名稱01硬件供應商02軟件供應商03材料供應商04其他6.地區(qū)分類（如表66所示）表66 地區(qū)分類類別編碼類別名稱01濟南地區(qū)02青島地區(qū)03煙臺地區(qū)04濰坊地區(qū)7.客戶檔案（如表67所示）表67 客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼郵編稅號開戶銀行銀行賬號地址001濟南育英學院育英學院010010125001212345工行6253847濟南市和平路6號002青島飛揚公司飛揚公司010020226603223456工行6589125青島市遼寧路98號003濰坊市建設銀行濰坊建行0204261

7、01134567工行5687236濰坊市人民路8號004煙臺長豐公司長豐公司020326401545678工行6952387煙臺市紅旗路5號8.供應商檔案（如表68所示）表68 供應商檔案供應商編號供應商名稱供應商簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼郵編稅號開戶銀行銀行賬號地址001濟南萬信科技公司濟南萬信020125002156789中行8956325濟南市東平路9號002濟南聯(lián)想電腦分公司濟南聯(lián)想010125001367890中行6589125濟南市舜耕路66號003青島奧賽科技公司青島奧賽020226603378901工行7563891青島市江西路79號004煙臺東明有限公司煙臺東明03032640

8、2389012工行3658926煙臺市東方路1號9.外幣及匯率幣符：USD 幣名： 美元， 固定匯率1：8.125 。10.結算方式（如表69所示）表69 結算方式結算方式編碼結算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結算否2支票結算否 201現(xiàn)金支票是 202轉賬支票是3匯 票是4其 他否11.開戶銀行編號：01；名稱：中國工商銀行濟南支行重慶路辦事處，賬號：12345678。注： 上級銀行為“中國工商銀行”！二、基礎檔案設置的具體應用（一）啟動企業(yè)門戶（二）進行基礎設置（三）設置部門檔案（四）設置職員類別（五）設置職員檔案 （六）設置客戶分類（七）地區(qū)分類（八）設置客戶檔案（九）設置供應商檔案（十）設置外

9、幣及匯率（十一）設置結算方式（十二）設置開戶銀行 第三節(jié) 總賬系統(tǒng)初始設置一、總賬系統(tǒng)初始設置的任務及相關資料（一）總賬系統(tǒng)初始設置的任務在總賬系統(tǒng)初始設置中，應完成以下任務：總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設置、基礎檔案：會計科目、憑證類別、項目目錄的設置及期初余額錄入。（二）總賬系統(tǒng)初始設置的相關資料1.總賬控制參數(shù)（如表610所示）表610 總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設置憑證憑證制單序時控制支票控制可以使用應收受控科目可以使用應付受控科目打印憑證頁腳姓名憑證審核時控制到操作員出納憑證必須經出納簽字憑證編號采用系統(tǒng)編號方式外幣核算采用固定匯率進行預算控制賬簿賬簿打印位數(shù)寬度、憑證、正式賬每頁打印行數(shù)按軟件默認

10、的標準設定明細賬查詢控制到科目明細賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設為2位；部門、個人、項目按編碼方式排序2.基礎數(shù)據(jù)(1) 會計科目及1月份期初余額表（如表611所示。由于一級會計科目在建賬時由系統(tǒng)預置，表中只列出了需修改或增加的會計科目。）表611 會計科目及1月份期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別/計量期初余額現(xiàn)金(1001)日記賬借 6000銀行存款(1002)日記、銀行賬借 600000 工行存款(100201)日記、銀行賬借 600000中行存款(100202)日記、銀行賬借借美元應收賬款(1131)客戶往來借 240000壞賬準備(1

11、141)貸 1200其他應收款(1133)個人往來借 12000預付賬款(1151)供應商往來借物資采購(1201)借 40000生產用物資采購(120101)借 40000其他物資采購(120102)借原材料(1211)借 72000生產用原材料(121101)數(shù)量核算借個 40000其他原材料(121102)借 32000材料成本差異(1232)借 1600庫存商品(1243)借 360000待攤費用(1301)借 1200 報刊費(130101)借 1200固定資產(1501)借 1050000累計折舊(1502)貸 175000在建工程(1603)借人工費(160301)項目核算借材料

12、費(160302)項目核算借其他(160303)項目核算借無形資產(1801)借 500000應付賬款(2121)供應商往來貸 336000預收賬款(2131)客戶往來貸應付福利費(2153)貸 16400其他應付款(2181)貸 4800實收資本(3101)貸 2000000利潤分配(3141)貸 439400 未分配利潤(314115)貸 439400生產成本(4101)借 90000 直接材料(410101)項目核算借 10000 直接工資(410102)項目核算借 50000 制造費用(410103)項目核算借 16000其他(410104)項目核算借 14000制造費用(4105)借

13、工資(410501)借福利費(410502)借 折舊費(410503)借管理費用(5502)借 工資(550201)部門核算借福利費(550202)部門核算借 辦公費(550203)部門核算借 差旅費(550204)部門核算借 招待費(550205)部門核算借折舊費(550206)部門核算借其他(550207)部門核算借財務費用(5503)借 利息支出(550301)借(2) 憑證類型設置（如表612所示）表612 憑證類型設置類 型限制類型限 制 科 目收款憑證借方必有1001，100201，100202付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉賬憑證憑證必無1001，10020

14、1，100202(3) 項目目錄（如表613所示）表613 項目目錄項目設置步驟設置內容（1）項目大類生產成本 （2）項目分類 1硬件2軟件（3）項目名稱101 甲硬件201 A軟件（4）核算科目直接材料(410101)直接人工(410102)制造費用(410103)其他(410104)3.期初余額(1) 總賬期初余額表（見表611“會計科目及期初余額表”）(2) 輔助賬期初余額表（如表614表617所示）。表614 其他應收款期初余額表會計科目：1133 其他應收款 余額：借12000元日 期憑證號部 門個 人摘 要方向期初余額2008.12.25付116經理辦公室李揚出差借款借800020

15、08.12.28付117營銷一部趙明出差借款借4000表615 應收賬款期初余額表 會計科目： 1131 應收賬款 余額：借 240000元日 期憑證號客 戶摘 要方向金 額業(yè)務員票號票據(jù)日期2008.12.26轉118育英學院銷售商品借146400宋健P2012008.12.262008.12.28轉119飛揚公司銷售商品借93600趙明P2022008.12.28表616 應付賬款期初余額表 會計科目： 2121 應付賬款 余額：貸336000元日 期憑證號供應商摘 要方向金 額業(yè)務員票號票據(jù)日期2008.12.20轉120濟南萬信購買商品貸336000周紅P2032008.12.20表6

16、17 生產成本期初余額表會計科目：4101 生產成本 余額：借 90000元科 目 名 稱甲硬件A軟件合計直接材料(410101)6000400010000直接人工(410102)300002000050000制造費用(410103)10000600016000其他(410104)7000700014000合 計530003700090000二、總賬系統(tǒng)初始設置的具體應用（一）啟動與注冊 （二）設置總賬控制參數(shù)（三）設置基礎數(shù)據(jù)1.建立會計科目增加明細會計科目2.建立會計科目修改會計科目3.建立會計科目刪除會計科目4.建立會計科目指定會計科目5.設置憑證類別6.設置項目目錄定義項目大類7.設置

17、項目目錄指定核算科目8.設置項目目錄定義項目分類9.設置項目目錄定義項目目錄（四）輸入期初余額1.輸入總賬期初余額2.輸入輔助賬期初余額3.試算平衡（五）數(shù)據(jù)權限分配以王平身份對趙娜進行授權！第四節(jié) 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理通過總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的應用，掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內容和操作方法。一、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的任務及相關資料（一）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的任務在總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理中，應完成以下任務：憑證管理包括填制憑證、審核憑證、憑證記賬；出納管理；賬簿管理包括總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬的管理。（二

18、）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關資料1. 憑證管理1月份經濟業(yè)務如下 ： 2日，營銷一部趙明購買了 600 元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。附單據(jù)1張。借：營業(yè)費用 (5501) 600貸：現(xiàn)金 (1001) 600 3日，財務部趙娜從工行提取現(xiàn)金 9000 元，作為備用金。 ( 現(xiàn)金支票號 XJ001)借：現(xiàn)金 (1001) 9000貸：銀行存款/工行存款。(100201) 9000 5日，收到瀚海集團投資資金20000美元，匯率 1：8.125。( 轉賬支票號ZZW001)借：銀行存款/中行存款 (100202) 162500貸：實收資本 (3101) 162500 8日，采購部周紅采購硬件配件20

19、0個，每個130元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。(轉賬支票號ZZR001)借：原材料/生產用原材料 (121101) 26000貸：銀行存款/工行存款 (100201) 26000 12日，營銷二部宋健收到濟南育英學院轉來一張轉賬支票，金額146400元，用以償還所欠貨款。 ( 轉賬支票號 ZZR002)借：銀行存款/工行存款 (100201) 146400貸：應收賬款 (1131) 146400 14日，采購部周紅從青島奧賽科技公司購入“金山毒霸”光盤100張，單價80元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。( 適用稅率 17%)借：庫存商品 (1243) 8000應交稅金/應交增值稅/進項稅

20、額 (21710101) 1360貸 ： 應付賬款 (2121) 9360 16日，經理辦公室支付業(yè)務招待費2600元。 ( 轉賬支票號ZZR003)借：管理費用/招待費 (550205) 2600貸：銀行存款/工行存款 (100201) 2600 18日，經理辦公室李揚出差歸來，報銷差旅費7000元，交回現(xiàn)金1000元。借：管理費用/差旅費 (550204)7000現(xiàn)金 (1001) 1000貸：其他應收款 (1133) 8000 20日，生產車間領用硬件配件100個，單價130元，用于生產甲硬件。借：生產成本/直接材料 (410101) 13000貸：原材料/生產用原材料 (121101)

21、 130002. 出納管理（支票登記） 25日，營銷二部宋健借轉賬支票一張，票號ZZR004，預計金額8000元。要求：以“楊寧”的身分進行填制憑證，憑證查詢操作。以“趙娜”的身分進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。以“王平”的身分進行審核、記賬、賬簿查詢操作。二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的具體應用（一） 憑證管理1.填制憑證注意：重新注冊，切換到操作員“楊寧”！(1)增加憑證輸入一張完整的憑證 (業(yè)務 1)(2)增加憑證輸入憑證的輔助核算信息 ( 業(yè)務2業(yè)務9)(3)查詢憑證(4)修改憑證 (5)沖銷憑證(6)刪除憑證作廢憑證整理憑證2.出納簽字注意：重新注冊，切

22、換到操作員“王平”！(1)指定出納簽字的專管科目“現(xiàn)金、銀行存款”注意：重新注冊，切換到操作員“趙娜”！(2)出納簽字3.審核憑證注意：重新注冊，切換到操作員“王平”！4.憑證記賬(l)記賬(2)取消記賬激活“恢復記賬前狀態(tài)”菜單取消記賬（二）出納管理注意：以“趙娜”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)。1.現(xiàn)金日記賬2.銀行存款日記賬3.資金日報表4.支票登記簿（三）賬簿管理注意：以“王平”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)。輔助賬的查詢只介紹部門賬，其他賬簿查詢同理。1.查詢基本會計核算賬簿2.部門賬(1)部門總賬 (2)部門明細賬(3)部門收支分析 第五節(jié)總賬系統(tǒng)期末處理通過總賬系統(tǒng)期末處理的應用，了解總賬系統(tǒng)月

23、末處理的相關內容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務的各種操作，掌握銀行對賬、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結賬的操作方法。一、總賬系統(tǒng)期末處理的任務及相關資料（一）總賬系統(tǒng)期末處理的任務在總賬系統(tǒng)期末處理中，應完成以下任務：銀行對賬、自動轉賬、對賬、結賬。（二）總賬系統(tǒng)期末處理的相關資料1. 銀行對賬(l) 銀行對賬期初華能電子公司銀行賬的啟用日期為1月1日，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調整前余額為600000元，銀行對賬單調整前余額為650000元，未達賬項一筆，系銀行己收企業(yè)未收款50000元。(2) 銀行對賬單（如表618所示）表618 1月份銀行對賬單日 期結算方式票 號借方金額貸方金額1月3日20

24、1XJ00190001月6日600001月10日202ZZR001260001月14日202ZZR0021464002. 自動轉賬定義(1) 自定義結轉 攤銷經理辦公室報刊雜志費。借：管理費用/其他 (550207) JG()貸：待攤費用/報刊費 (130101) 1200/12 說明：JG()函數(shù)的含義是取對方科目計算結果。(2) 期間損益結轉 結轉各損益類賬戶的本期發(fā)生額。要求：以“趙娜”的身分進行銀行對賬操作。以“楊寧”的身分進行自動轉賬操作。以“王平”的身分進行對賬、結賬操作。二、總賬系統(tǒng)期末處理的具體應用（一）銀行對賬注意：以“趙娜”的身分啟動和注冊總賬系統(tǒng)！1.輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)

25、2.錄入銀行對賬單3.銀行對賬(l)自動對賬(2)手工對賬4.輸出余額調節(jié)表（二）自動轉賬注意：以“楊寧”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)！1.轉賬定義(1)自定義結轉設置(2)期間損益結轉設置2.轉賬生成(1)自定義轉賬生成(2)期間損益結轉生成（三）對賬注意：以“王平”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)?。ㄋ模┙Y賬注意：以“王平”的身分重新注冊總賬系統(tǒng)！1.結賬注意：先不做結帳處理，待工資、固定資產業(yè)務做完后再做結帳！2.取消結賬(取消結賬后，必須重新結賬) 第六節(jié)報表管理子系統(tǒng)通過報表管理的應用，理解報表編制的原理及流程；掌握報表格式定義、公式定義、報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等的操作方法；掌握如何利用報

26、表模板生成報表。一、報表管理子系統(tǒng)的任務及相關資料（一）報表管理子系統(tǒng)的任務在報表管理子系統(tǒng)中，應完成以下任務：自定義一張貨幣資金表、利用報表模板生成一張會計報表（二）報表管理子系統(tǒng)的相關資料1.貨幣資金表編制貨幣資金表如表619所示： 表619 貨幣資金表編制單位： 年 月 日 單位：元項目行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計3制表人：說明：標題“貨幣資金表”設置為“黑體、14號、居中”編制單位和年、月、日應設為關鍵字表體中文字設置為“楷體、12號、加粗、居中”“制表人：”設置為“楷體、12號、右對齊”報表公式利用函數(shù)向導輸入。2. 資產負債表利用報表模板生成資產負債表。二、報表管理子系統(tǒng)的

27、具體應用（一）啟動UFO報表管理系統(tǒng)（二）自定義一張貨幣資金表1.報表定義單擊報表底部左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當前狀態(tài)為“格式”狀態(tài)。 (1)報表格式定義設置報表尺寸（執(zhí)行“格式”“表尺寸”命令，輸入行數(shù)“7”，列數(shù)“4”）定義組合單元（選擇區(qū)域“A1：Dl”，執(zhí)行“格式”“組合單元”命令，選擇組合方式“整體組合”。同理，定義“A2：D2”單元為組合單元）畫表格線（選中區(qū)域“A3：D6”，執(zhí)行“格式”“區(qū)域畫線”命令，選擇“網線”）輸入報表項目（在A1組合單元輸入“貨幣資金表”，輸入其他單元文字內容）定義報表行高和列寬（選中“Al”，執(zhí)行“格式”“行高”命令，輸入行高：“7”。選中A列到

28、D列，執(zhí)行“格式”“列寬”命令，輸入列寬“30”）設置單元風格（選中“Al”，執(zhí)行“格式”“單元屬性”命令，單擊“字體圖案”選項卡，設置宇體“黑體”，字號“14”。單擊“對齊” 選項卡，設置對齊方式，水平和垂直方向都選“居中”，同理，設置表體、表尾的單元屬性）定義單元屬性（選定“D7”，執(zhí)行“格式”“單元屬性”命令，單擊“單元類型”選項卡，單擊“字符”選項）設置關鍵字（選中A2，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“關鍵字”“設置”命令，單擊“單位名稱”單選按鈕。同理，設置“年”、“月”、“日”關鍵字）調整關鍵宇位置(執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“關鍵字”“偏移”命令,年“-120”，月“-90”，日“-60”)(2)報表公式定義定

29、義單元公式直接輸入公式定義單元公式引導輸入公式定義舍位平衡公式(執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“編輯公式”“舍位公式”命令,舍位表名“SWl”，舍位范圍“C4：D6”，舍位位數(shù)“3”，平衡公式“C6=C4+C5，D6=D4+D5”。) 保存報表格式2.報表數(shù)據(jù)處理(1)打開定義好的貨幣資金表(2)增加表頁(3)輸入關鍵字值(4)生成報表(5)報表舍位操作（三）調用報表模板生成資產負債表1.調用資產負債表模板2.調整報表模板3.生成資產負債表數(shù)據(jù) 第七節(jié)工資管理子系統(tǒng)通過工資管理子系統(tǒng)的應用，掌握有關工資管理的相關內容掌握工資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、工資分攤及月末處理的操作。一、工資管理的任務及相關資料（一）工

30、資管理的任務在工資管理中，應完成以下任務：工資系統(tǒng)初始設置、日常業(yè)務處理、工資分攤及月末處理、工資系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢。（二）工資管理的相關資料1.系統(tǒng)環(huán)境設置（選項）（1）扣零設置。不進行扣零處理；（2）扣稅設置。要求代扣個人所得稅；（3）參數(shù)設置。工資類別個數(shù)：單個；（4）調整匯率。核算幣種：人民幣；2.基礎信息設置(1)人員類別設置包括：經理人員、管理人員、開發(fā)人員(2)工資項目設置（如表620所示）表620 工資項目設置項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項獎勵工資數(shù)字82增項交通補助數(shù)字82增項應發(fā)合計數(shù)字102增項請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項扣款

31、合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項請假天數(shù)數(shù)字82其他(3)銀行名稱：工行濟南支行；賬號定長為11(4)人員檔案（如表621所示）表621 人員檔案人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計稅101李揚經理辦公室經理人員20030090001是是102王平財務部經理人員20030090002是是103趙娜財務部管理人員20030090003是是104楊寧財務部管理人員20030090004是是201趙明營銷一部經理人員20030090005是是202宋健營銷二部經理人員20030090006是是203孫濤營銷三部經理人員20030090007是是301周紅采購部經理人員20030

32、090008是是401馬華研發(fā)中心經理人員20030090009是是402王曉研發(fā)中心開發(fā)人員20030090010是是403李偉生產車間經理人員20030090011是是注：以上所有人員的代發(fā)銀行均為工行濟南支行。(5)計算公式設置（如表622所示）表622 計算公式設置工資項目定義公式請假扣款請假天數(shù)*100養(yǎng)老保險（基本工資+獎勵工資）*0.05交通補助Iff（人員類別=“經理人員”，500，300）說明：交通補助工資項的含義是：如果人員類別是“經理人員”，則交通補助為500元，否則為300元。（6）稅率設置扣稅基數(shù)1600。3.工資數(shù)據(jù)(1)01月份人員工資基本情況（如表623所示）表

33、623 1月份人員工資基本情況姓 名基 本 工 資獎 勵 工 資李揚4000400王平3000300趙娜2500250楊寧2500250趙明3000300宋健3200320孫濤3500350周紅2800280馬華3500350王曉3000300李偉2500250(2)01月份工資變動情況考勤情況：周紅請假3天；趙明請假2天。因去年營銷一部推廣產品業(yè)績較好，每人獎勵工資1000元4.代扣個人所得稅計稅基數(shù)為16005.工資分攤應付工資和應付福利費的計提基數(shù)以工資表中的“應付工資”為準。工資費用分配的轉賬分錄設置（如表624所示）表624 工資費用分配的轉賬分錄設置 工資費用分攤部門及人員工資總額

34、（100%）應付福利費（14%）借方貸方借方貸方經理辦公室、財務部、采購部經理人員55020121515502022153財務部管理人員55020121515502022153營銷一部、營銷二部、營銷三部經理人員 55012151 55012153研發(fā)中心、生產車間經理人員41050121514105022153研發(fā)中心開發(fā)人員41050121514105022153二、工資管理的具體應用（一）以admin啟用“系統(tǒng)管理” （二）以賬套主管0001注冊進入“企業(yè)應用平臺”（三）建立系統(tǒng)運行環(huán)境（選項）（四）基礎信息設置1. 人員類別設置（注：總賬模塊中已設）2. 設置人員檔案3. 銀行名稱設置

35、（在基礎檔案中設置）4. 工資項目設置5. 設置計算公式(l) 設置公式“請假扣款=請假天數(shù)20” (2) 設置公式“交通補助=iff（人員類別=“經理人員”，500，300）”6.設置所得稅納稅基數(shù)（五）工資系統(tǒng)日常業(yè)務處理1.輸入基本工資數(shù)據(jù)2.輸入工資變動數(shù)據(jù)(l) 輸入考勤數(shù)據(jù)(2) 輸入增加獎勵工資3.數(shù)據(jù)計算與匯總4.查看個人所得稅（六）工資費用分攤1.設置工資分攤類型2.分攤工資費用3.生成憑證（七）賬表查詢（八）月末處理第八節(jié) 固定資產管理子系統(tǒng)通過固定資產管理子系統(tǒng)的應用，掌握有關固定資產管理的相關內容；掌握固定資產系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、月末處理的操作方法。一、固定資產管

36、理的任務及相關資料（一）固定資產管理的任務在固定資產管理中，應完成以下任務：固定資產系統(tǒng)參數(shù)設置、原始卡片錄入、日常業(yè)務（資產增減、資產變動、計提折舊、生成憑證、賬表查詢）處理、月末處理。（二）系統(tǒng)管理的相關資料1.初始設置(l)控制參數(shù)（如表625所示）表625 控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設置約定與說明啟用月份01折舊信息本賬套計提折舊折舊方法：平均年限法折舊匯總分配周期：1個月當（月初已計提月份=可使用月份-1）時,將乘余折舊全部提足編碼方式資產類別編碼方式：2112固定資產編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼卡片序號長度為3財務接口與賬務系統(tǒng)進行對賬對賬科目：固定資產對賬科目：1501固定資產累計折舊對賬科目：1502累計折舊補充參數(shù)業(yè)務發(fā)生后立即制單月末結賬前一定要完成制單登賬業(yè)務固定資產缺省入賬科目：1501；累計折舊缺省入賬科目：1502(2)資產類別（如表626所示）表626 資產類別編 碼類 別 名 稱凈殘值率計提屬性01交通運輸設備5