注冊(cè)會(huì)計(jì)師表格匯總

1、表 251P公司備查簿單位：萬(wàn)元20X7年1月1日項(xiàng)目賬面 價(jià)值公允價(jià)值公允價(jià)值與賬面 價(jià)值的差額合并報(bào)表調(diào) 整余額備注S公司：流動(dòng)資產(chǎn)3 8003800非流動(dòng)資產(chǎn)1 9002 000其中：固定資產(chǎn)一 一A辦公樓600700100(1) 5695該辦公樓的剩余折舊年限為20年，采 用年限平均法計(jì)提折舊資產(chǎn)總計(jì)5 7005 500流動(dòng)負(fù)債1 3001 300非流動(dòng)負(fù)債900900負(fù)債合計(jì)2 2002 200股本2 0002 000資本公積1 5001 600100,盈余公積00未分配利潤(rùn)00股東權(quán)益合計(jì)3 5003 600負(fù)債和股東權(quán)益總：15 7005 800*100萬(wàn)元為在購(gòu)買日S公司可辨認(rèn)

2、凈資產(chǎn)公允價(jià)值大于張面價(jià)值的差額。表252資產(chǎn)負(fù)債表（簡(jiǎn)表）會(huì)企01表編制單位：P公司20X7年12月31日單位：萬(wàn)元資 產(chǎn)期末余額年初余領(lǐng)負(fù)債和所有者權(quán)益 （或股東權(quán)益）期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金1 0003 000應(yīng)付票據(jù)1 0001 000應(yīng)收票據(jù)1 4001 000應(yīng)付賬款3 0002 000其中：應(yīng)收S公司票據(jù)100偵收款項(xiàng)200300應(yīng)收賬款1 8001 300其中：預(yù)收S公司賬款100其中：應(yīng)收公司賬款475應(yīng)付職工薪酬1 0002 100預(yù)付款項(xiàng)770應(yīng)交稅費(fèi)8001 000存貨1 0003 800流動(dòng)負(fù)債合計(jì)6 0006 400其中：向S公司購(gòu)入存貨1 00

3、0非流動(dòng)負(fù)債：流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)5 9709 100長(zhǎng)期借款2 0002 000非流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)付債券600600可供出售金融資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2 6002 600持有至到期投資200200負(fù)債合計(jì)8 6009 000其中：持有s公司債券200200長(zhǎng)期股權(quán)投資4 7001 700所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：資 產(chǎn)期末余額年初余領(lǐng)負(fù)債和所有者權(quán)益 （或股東權(quán)益）期末余額年初余額其中：對(duì)S公司投資3 000實(shí)收資本（或股本）4 0004 000固定資產(chǎn)1 1003 300資本公積800800其中：向S公司購(gòu)入固定資產(chǎn)200盈余公積1 000732無(wú)形資產(chǎn)630700未分配利潤(rùn)1 200468非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

4、9 6305 900所有者權(quán)益合計(jì)7 0006 000資產(chǎn)總計(jì)15 60015 000負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)15 60015 000表 253編制單位：S公司資產(chǎn)負(fù)債表（簡(jiǎn)表）20X7年12月31日會(huì)企01表 單位：萬(wàn)元資 產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和股東權(quán)益期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金500300應(yīng)付票據(jù)400300應(yīng)收票據(jù)300100其中：應(yīng)付票據(jù)P公司100應(yīng)收賬款760600應(yīng)付賬款500400預(yù)付款項(xiàng)400其中：應(yīng)付P公司賬款500其中：預(yù)付P公司賬款100預(yù)收款項(xiàng)50存貨1 1002 800應(yīng)付職工薪酬100350流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3 0603 800應(yīng)交稅費(fèi)60200非流動(dòng)資

5、產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1 0601 300可供出售金融資產(chǎn)800700非流動(dòng)負(fù)債：持有至到期投資長(zhǎng)期借款700700長(zhǎng)期股權(quán)投資應(yīng)付債券200200固定資產(chǎn)2 1001 200其中：應(yīng)付債券P公司200200其中：向P公司購(gòu)入固定資產(chǎn)108非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)900900無(wú)形資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)1 9602 200非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2 9001 900股東權(quán)益：股本2 0002 000資本公積1 6001 500其中：可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)100盈余公積1000未分配利湖3000股東權(quán)益合計(jì)4 0003 500資產(chǎn)總計(jì)5 9605 700負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì)5 9605 700表254合并工作底稿（簡(jiǎn)表）20X7

6、年單位：萬(wàn)元項(xiàng)目P公司S公司合計(jì)金額抵銷分錄少數(shù)股東權(quán)益合并金額報(bào)表金額借方貸方報(bào)表金額借方貸方借方貸方（利潤(rùn)表項(xiàng)目）營(yíng)業(yè)收入8700630015000(11)1000(13)300(17)350010200營(yíng)業(yè)成本115015709020(12)200(11)1000(13)270(17)35004450營(yíng)業(yè)稅金及附加300125425425銷售費(fèi)用15102525管理費(fèi)用10012(1)5117(16)1(14)10108財(cái)務(wù)費(fèi)用30090390(18)20370資產(chǎn)減值損失2525(7)250投資收益500(3)480(2)796816(18)20(19)7960營(yíng)業(yè)利潤(rùn)40104807

7、96149355814581748254822營(yíng)業(yè)外支出1010(15)100利潤(rùn)總額4000480796149355804581748354822所得稅費(fèi)用132049318131813凈利潤(rùn)2680480796100053991581748353009少數(shù)股東損益(19)199199199仃屬于母公司所 有者的凈利潤(rùn)2810（所有者權(quán)益變 動(dòng)表項(xiàng)目）未分配利潤(rùn)年初1680468(19)0468婦屬于母公司所 有者的凈利潤(rùn)2810利潤(rùn)分配19487002648(19)100(19)6001948未分配利潤(rùn)年末120048079630051811(5)2956311(19)2955830133

8、0歸屬于少數(shù)股東 的未分配利潤(rùn)一 一年初00少數(shù)股東損益199199對(duì)少數(shù)股東的利 潤(rùn)分配120120項(xiàng)目P公司S公司合計(jì)金額抵銷分錄少數(shù)股東權(quán)益合并金額報(bào)表金額借方貸方報(bào)表金額借方貸方借方貸方仃屬于少數(shù)股東 的未分配利潤(rùn)一年末7979資木公積一一年 初80015001002400(5)1600800可供出售金融資 產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額100100(5)1000權(quán)益法下被投資 單位其他所有者 權(quán)益變動(dòng)的影響(4)808080資木公積一一年末80080160010025801700880盈余公積一一年韌7320732(19)0732提取盈余公積268100368(19)100268盈余公積一一年末

9、1000100110001001000（資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng) 目）流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金100050015001500應(yīng)收票9) 4001300其中：應(yīng)收S公 司票據(jù)100400(9)4000應(yīng)收賬7)25(6)5002085其中：應(yīng)收S公司賬款175475(7)25(6) 5000預(yù)付款項(xiàng)7704001170(8)1001070其中：頂付P公 司賬款100100(8)1000存貨100011002100(12)2001900其中：向S公司 購(gòu)入存貨10001000(12)200800流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)5970306090302512007855非流動(dòng)資產(chǎn)：可

10、供出售金融資 產(chǎn)800800800持有至到期投資200200(10)2000項(xiàng)目P公司S公司合計(jì)金額抵銷分錄少數(shù)股東權(quán)益合并金額報(bào)表金額借方貸方報(bào)表金額借方貸方借方貸方其中：持有s公 司債券200200(10)2000長(zhǎng)期股權(quán)投資：4700(2)796(4)80(3)4805096(5)33961700其中：對(duì)S公司投資3000(2)796(4)80(3)4803396(5)33960固定資產(chǎn)11002100100-(1)56295(14)10(15)10(13)30(16)16284其中：s公司一 一A辦公樓100-(1)59595向S公司 購(gòu)入固定資產(chǎn)200200(14)10(13)301

11、80向P公司 購(gòu)入固定資產(chǎn)108108(15)10(16)1117無(wú)形資產(chǎn)630630630商譽(yù)(5)120120非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)9630876-180290010051302114036279534資產(chǎn)總計(jì)156008764805960100522051165482717389流動(dòng)負(fù)債：應(yīng)付票據(jù)10004001400(9)4001000其中：應(yīng)付票據(jù)一一P公司400100(9)4000應(yīng)付賬款30005003500(6)5003000其中：應(yīng)付P公 司賬款500500(6)5000預(yù)收款項(xiàng)200200(8)100100其中：偵收S公 司賬款100100(8)1000應(yīng)付職工薪酬10001001

12、1001100應(yīng)交稅費(fèi)80060860860流動(dòng)負(fù)債合計(jì)60001060706010006060非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期借款200070027002700應(yīng)付債券600200800(10)200600其中：應(yīng)付債券P公司200200(10)2000非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)260090035002003300負(fù)債合計(jì)860019601056012009360所有者權(quán)益（或 股東權(quán)益）：項(xiàng)目P公司S公司合計(jì)金額抵銷分錄少數(shù)股東權(quán)益合并金額報(bào)表金額借方貸方報(bào)表金額借方貸方借方貸方實(shí)收資本（或股 木）100020006000(5)20004000資本公積800(4)801600100-2580(5)1700880其中：

13、可供出售 金融資產(chǎn)公允價(jià) 值變動(dòng)1001001000盈余公積10001001100(5)1001000未分配利澗1200(3)480(2)796300(1)51811(5)295 (11)1000 (13)300 (17)3500 (12)200(16)1(18)20 (19)796 (19)199(19)0 6311(11)1000(13)270(17)3500(14)10(18)20(7)25(15)10(19)100(19)600(19)2955830(19)1991330少數(shù)股東權(quán)益(5)819819所有者權(quán)益合計(jì)7000-1808764000510011491101115830819

14、8029負(fù)債和所有者權(quán) 益總計(jì)15600480876596051002205111311583081917389（現(xiàn)金流量表項(xiàng)目）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供 勞務(wù)收到的現(xiàn)金7675599013665(21)3600(22)3009765收到其他與經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流 入小計(jì)767559901366539009765購(gòu)買商品、接受 勞務(wù)支付的現(xiàn)金142032701690(21)36001090支付給職匚以及 為職工支付現(xiàn)金110025013501350支付的各項(xiàng)稅費(fèi)182075825782578支付其他與經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金45226767經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流 出小計(jì)1385

15、4300858536004985項(xiàng)目P公司S公司合計(jì)金額抵銷分錄少數(shù)股東權(quán)益合并金額報(bào)表金額借方貸方報(bào)表金額借方貸方借方貸方經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量?jī)纛~329016904980360039004680投資活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量：收回投資收到的 現(xiàn)金取得投資收益收 到的現(xiàn)金500500(20)5000處置固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額120120(23) 1200處置子公司及其 他營(yíng)業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額收到其他與投資 活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流 入小計(jì)6206206200購(gòu)建固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他 長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的 現(xiàn)金9308001730(22)300(23)12013

16、10投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其 他營(yíng)業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額300030003000支付其他與投資 活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流 出小計(jì)393080047304204310投資活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量?jī)纛~-3310-800-4110200-4310籌資括動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的 現(xiàn)金取得借款收到的 現(xiàn)金收到其他與籌資 活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目P公司S公司合計(jì)金額抵銷分錄少數(shù)股東權(quán)益合并金額報(bào)表金額借方貸方報(bào)表金額借方貸方借方貸方籌資活動(dòng)現(xiàn)金流 入小計(jì)償還債務(wù)支付的 現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn) 或償付利息支付 的現(xiàn)金19806902670(20)5002170其中：子公司支 付給少數(shù)股東的 股利、利潤(rùn)12

17、0120支付其他與籌資 活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流 出小計(jì)198069026705002170籌資活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量?jī)纛~-1980-690-2670500-2170現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-2000200-1800T800年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額300030033003300年末現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物余額100050015001500此金額為合計(jì)金額。此金額由表251： P公司備查饗中記錄的“公允價(jià)值與賬面價(jià)值的差額”中100萬(wàn)元直接轉(zhuǎn)入。此金額由表251： P公司備查簿中記錄的“公允價(jià)值與賬面價(jià)值的差額”中100萬(wàn)元直接轉(zhuǎn)入。表25T編制單位：P公司合并資產(chǎn)負(fù)債表20X7年12月31日會(huì)合0

18、1表 單位：萬(wàn)元資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益 （或股東權(quán)益）期末余額年初余顓流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金1 500短期借款結(jié)算備付金向中央銀行借款拆出資金吸收存款及同業(yè)存放交易性金融資產(chǎn)拆入資金應(yīng)收票據(jù)1 300交易性金融負(fù)債應(yīng)收賬款2 085應(yīng)付票據(jù)1 000偵付款項(xiàng)1 070應(yīng)付賬款3 000應(yīng)收保費(fèi)偵收款項(xiàng)100應(yīng)收分保賬款賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬1 100其他應(yīng)收款應(yīng)交稅費(fèi)800買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)付利息存貨1 900其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期非流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)付分保賬款其他流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)7 855代理買賣證券款非流動(dòng)資產(chǎn)：

19、代理承銷證券款發(fā)放貸款及墊款一年內(nèi)到期的非流動(dòng)和負(fù)債可供出售金融資產(chǎn)800其他流動(dòng)負(fù)債持有至到期投資0流動(dòng)負(fù)債合計(jì)6 060長(zhǎng)期應(yīng)收款非流動(dòng)負(fù)債：長(zhǎng)期股權(quán)投資1 700長(zhǎng)期借款2 700投資性房地產(chǎn)應(yīng)付債券600固定資產(chǎn)6 284長(zhǎng)期應(yīng)付款在建工程專項(xiàng)應(yīng)付款工程物資預(yù)計(jì)負(fù)債固定資產(chǎn)清理遞延所得稅負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)其他非流動(dòng)負(fù)債油氣資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3 300無(wú)形資產(chǎn)630負(fù)債合計(jì)9 360開(kāi)發(fā)支出所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：商譽(yù)120實(shí)收資本（或股本）4 000長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資本公積880遞延所得稅資產(chǎn)減：庫(kù)存股其他非流動(dòng)資產(chǎn)盈余公積1 000資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益 （或股東權(quán)益）期

20、末余額年初余額非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)9 531一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)1 330外幣報(bào)表折算差額歸屬于母公司所有者權(quán)益合”7 210少數(shù)股東權(quán)益819所有者權(quán)益合計(jì)8 029資產(chǎn)總計(jì)17 389負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)17 389利潤(rùn)表（簡(jiǎn)表）會(huì)企02表 256表20義7年度 元單位：萬(wàn)項(xiàng) 目P公司S公司一、營(yíng)業(yè)收入8 7006 300減：營(yíng)業(yè)成本4 4504 570營(yíng)業(yè)稅金及附加300125銷售費(fèi)用1510管理費(fèi)用10012財(cái)務(wù)費(fèi)用30090資產(chǎn)減值損失25力山公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以號(hào)填列）投資收益（損失以號(hào)填列）500二、營(yíng)業(yè)利澗（虧損以"一"號(hào)壩列）4 0101 193力山營(yíng)業(yè)外

21、收入減：營(yíng)業(yè)外支出10三、利澗總額（虧損總額以號(hào)填列）4 0001 493減：所得稅費(fèi)用1 320493四、凈利潤(rùn)（凈虧損以"一”號(hào)填列）2 6801 000表 257合并利潤(rùn)表會(huì)合02表編制單位：P公司20X7年度單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目木年金額上年金額一、營(yíng)業(yè)總收入10 200其中：營(yíng)業(yè)收入10 200利息收入保費(fèi)凈收入手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營(yíng)業(yè)總成本5 378其中：營(yíng)業(yè)成本4 450利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金凈額保通紅利支出分保費(fèi)用營(yíng)業(yè)稅金及附加425銷售費(fèi)用25管理費(fèi)用108財(cái)務(wù)費(fèi)用370資產(chǎn)減值損失0力H：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“一”號(hào)填列）投資收

22、益（損失以號(hào)填列）0其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以號(hào)填列）三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“一”號(hào)填列）4 822力口：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出0其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失四、利潤(rùn)總額（虧損總額以號(hào)填列）4 822減：所得稅費(fèi)用1 813五、凈利澗（凈虧損以號(hào)填列）3 009歸屬于母公司所有者的凈利泅2 810少數(shù)股東損益199六、每股收益（-）基本每股收益項(xiàng) 目木年金額上年金額（二）稀擇每股收益表258現(xiàn)金流表（簡(jiǎn)表）會(huì)企03表20X7年度單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目P公司S公司一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：精售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金7 6755 990收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

23、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)7 6755 990購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1 4203 170支付給職工以及為職工支付現(xiàn)金1 100250支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1 820758支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4522經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)4 3854 200經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流殳凈額3 2901 790二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流最：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金500處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額120處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)620購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金930800投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營(yíng)業(yè)唯

24、位支付的現(xiàn)金凈額3 000支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)3 930800投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-3 310-800三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利澗或償付利息支付的現(xiàn)金1 980690支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1 980690籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-1 980-690四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額項(xiàng) 目P公司S公司五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-2 000200力H：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額3 000300六、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1 000

25、500表25T合并現(xiàn)金流表會(huì)合03表編制單位：P公司20X7年度單位：萬(wàn)項(xiàng) 目本年金額上年金額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金9 765客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)贄及傭金凈增加額拆入資金凈增加額回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)9 765購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1 090客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金支

26、付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1 350支付的各項(xiàng)稅費(fèi)2 578支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金67經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)4 985經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~4 680二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金0處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額0項(xiàng) 目本年金額上年金額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)0購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金1 310投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額3 000支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

27、投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1 310投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-4 310三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利澗或償付利息支付的現(xiàn)金2 170其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利演120支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)2 170籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-2 170四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1 800力口：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額3 300六、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1 500表 2510所有者權(quán)

28、益變動(dòng)表（簡(jiǎn)表）20義7年度會(huì)企04表單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目P公司S公司實(shí)收資本（或股 本）本積 資公余積 盈公未分配 利潤(rùn)所有者權(quán) 益合計(jì)實(shí)收 資本 （或股 本）本積 資公盈余 公積未分配 利潤(rùn)所有者權(quán) 益合計(jì)一、上年年末余額4 0008007321686 0002 0001 500003 500力口：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正二、本年年初余額4 0008007324686 0002 0001 500003 500三、本年增減變動(dòng)金額（減 少以“一”號(hào)填列）（-）凈利潤(rùn)2 6802 6801 0001 000（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益 的利得和損失（三）可供出售金融資產(chǎn)公 允價(jià)值變動(dòng)凈額100100（四）利潤(rùn)分配268-1 948-1 680100-700-6001 .提取盈余公積268-2680100-10002.對(duì)所有者（或股東）的分配-1 680-1 680-600-600四、木年年末余額4 0008001 0001 2007 0002 0001 6001003004 000表2