審計部職位說明書

1、職能崗位說明書職位名稱：審計部經(jīng)理2職位名稱：審計員 4職位名稱：審計部經(jīng)理部門：審計部科：職務(wù)等級：薪酬標(biāo)準(zhǔn)：職位編號：1、崗位目的（存在價值）：審查經(jīng)營狀況、財務(wù)收支、經(jīng)濟效益、資產(chǎn)物資等真實合規(guī)，稽查產(chǎn)品與物資采購價格的合理性， 評價內(nèi)部控制，揭露潛在的風(fēng)險，減少和避免貪污賄賂的隱患，有效果、效率和經(jīng)濟地達(dá)到企業(yè)的目 標(biāo)和目的。2、工作關(guān)系圖內(nèi)部工作關(guān)系：公司企管部、投資部、 財務(wù)部、人力資源部、 行政部（辦公室）、市 場部（銷售）等各職 能部門；中央研究所及公司總 工辦、工程部。> 0總經(jīng)理口o A外部工作關(guān)系：客戶律帥事務(wù)所會計師事務(wù)所 審計師事務(wù)所審計局家園卜轄企業(yè)管理層審計

2、部經(jīng)理1審計部所屬員工V3、崗位職責(zé)審計規(guī)劃：01.根據(jù)公司的工作目標(biāo)制定公司的審計規(guī)劃；02.擬定公司的各項審計項目計劃、批準(zhǔn)項目審計工作方案。審計管理：01.組織實施內(nèi)部審計項目，揭示、評價被審單位的經(jīng)濟活動狀況，審核財產(chǎn)、物資的完整和增值；02.審查資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、成本費用、利潤、會計報表、對外投資、固定資產(chǎn)投資、部門經(jīng)濟責(zé)任等事項，審查財務(wù)成果和經(jīng)濟效益的真實性、完整性、全面性、安全性；03.稽查財務(wù)制度及工作流程的科學(xué)、合理、規(guī)范，評價內(nèi)部控制制度的健全有效性；04.編制審計報告，提供及時的審計信息和改進建議，評價經(jīng)營業(yè)績、債權(quán)債務(wù)、潛虧損失及財經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況。清欠管理：。

3、01.組織清理回收逾期貨款及其它債權(quán)。價格管理：01.組織對產(chǎn)品銷售價格的管理與物資采購比價結(jié)算審核，審核后關(guān)部門物資銷售價格及收費標(biāo)準(zhǔn)；02.調(diào)研本行業(yè)產(chǎn)品的市場價格，擬定銷售價格方案，監(jiān)督檢查價格執(zhí)行情況， 會簽、檢查購銷合同。法律事務(wù)：01.負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)，處理合同糾紛，配合銷售部通過法律途徑收繳預(yù)期貨款。基礎(chǔ)管理：01.提供決策支持信息，參與制定相關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃；制定本機構(gòu)計劃及工作標(biāo)準(zhǔn)，完善內(nèi)部管理制度；02.召集內(nèi)部會議，傳達(dá)和執(zhí)行上級指令，部署及分解工作任務(wù)，跟蹤落實和反饋，檢查、總結(jié)、匯 報工作成果，并提出改進方案和工作建議；03.組織下屬員工的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)并與之溝通，參與、協(xié)助下

4、屬員工的職業(yè)生涯發(fā)展；04.監(jiān)督、指導(dǎo)、支持和檢查、考核卜屬員工的各項工作，監(jiān)督各項標(biāo)準(zhǔn)、制度的執(zhí)行和落實；05.關(guān)系協(xié)調(diào)：協(xié)調(diào)內(nèi)外部、上下級的關(guān)系；處理突發(fā)事件。4、職位權(quán)限有要求被審單位及人員進行配合和提供相關(guān)資料的權(quán)力； 有對改善經(jīng)營管理和審計結(jié)果處理的建議權(quán)；對審計意見的落實和對審計決定執(zhí)行情況的檢查權(quán)； 對違反價格管理控制的交易事項行使否決權(quán)；在內(nèi)部有崗位設(shè)置建議權(quán)和員工使用的調(diào)配權(quán)和獎懲權(quán);5、任職要求基本條件01.教育水平：財會/審計/財經(jīng)相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷 /學(xué)士學(xué)位；02.專業(yè)資格：會計師或?qū)徲嫀熞陨下毞Q資格，最好為注冊會計師或國際內(nèi)部審計師；03.工作經(jīng)驗：8年以上財

5、會工作經(jīng)驗，其中 3年以上審計、稽核主管或以上職務(wù)工作經(jīng)驗，具有 大中型企業(yè)財務(wù)總監(jiān)或總會計師工作經(jīng)驗。知識技能01.精通國家財稅法律規(guī)范和財務(wù)核算業(yè)務(wù)，了解審計領(lǐng)域發(fā)展趨勢，掌握最新審計理論和方法；02.具有優(yōu)秀的職業(yè)判斷能力和豐富的財會項目分析處理經(jīng)驗；03.諳熟公司財務(wù)會計、審計、稅務(wù)等業(yè)務(wù)的全套流程，熟悉財務(wù)管理、資本運作以及企業(yè)融資；04.有一定的管理學(xué)、財經(jīng)法律法規(guī)知識基礎(chǔ)，對本行業(yè)產(chǎn)品比較了解。所需能力01.具備深刻的捕捉洞察能力，深度思維的能力和行動魄力；02.具有優(yōu)秀的分析、判斷能力和人際溝通能力、公關(guān)能力以及計劃與執(zhí)行能力；03.具備良好的中英文口頭及書面表達(dá)能力；04.有

6、強烈的事業(yè)心和開拓創(chuàng)新意識，具備管理理念，沉著、穩(wěn)健、成熟，認(rèn)真細(xì)心、為人正直，敢于堅持原則；05.忠于公司、為人正直、清正廉潔，思想敏捷、性格沉穩(wěn)、善于溝通和決斷，為人正派，辦事公正、嚴(yán)謹(jǐn)、沉穩(wěn)。6、職位績效考核考核崗位：考核內(nèi)容：考核方式：自評和直接上級考核相結(jié)合，考核周期為月度、半年和年度考核。職位名稱：審計員部門：審計部科：職務(wù)等級:薪酬標(biāo)準(zhǔn):職位編號:1、崗位目的（存在價值）：落實和執(zhí)行公司的審計監(jiān)察制度與計劃。外部工作關(guān)系： 律師事務(wù)所 會計師事務(wù)所 審計師事務(wù)所 審計局家園下轄企業(yè)管理層2、工作關(guān)系圖內(nèi)部工作關(guān)系：公司企管部、投資部、 財務(wù)部、人力資源部、 行政部（辦公室）、市

7、場部（銷售）等各職 能部門；中央研究所及公司總 工辦、工程部。3、崗位職責(zé)在上級領(lǐng)導(dǎo)下擬訂審計計劃和方案，認(rèn)真執(zhí)行公司的規(guī)章制度和工作程序，保質(zhì)保量按時完成任務(wù)；按照審計程序和審計方法，獲得充分的審計證據(jù)，支持審計發(fā)現(xiàn)和審計建議；編寫審計工作底稿，進而編制審計報告，確保審計證據(jù)支持審計目的；審計公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的經(jīng)營計劃、財務(wù)計劃、預(yù)算計劃執(zhí)行、預(yù)算外資金收支、決算等各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益等有關(guān)的記錄、數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否規(guī)范與準(zhǔn)確無誤，糾正財務(wù)工作中的差錯、弊端，并出具和及時報送審計報告；審計公司與外部單位、公司與內(nèi)部獨立核算單位的往來業(yè)務(wù)，審計有關(guān)對外訂立財物契約的事項

8、，對公司重要合同、協(xié)議的執(zhí)行情況進行監(jiān)察，出具報告并及時報送；參加有關(guān)的財務(wù)、財產(chǎn)、存貨的清查盤點，審計有關(guān)財產(chǎn)的增減、往來或處理事項，簽署有關(guān)表單。參與對管理人員的離任審計和專項審計工作，實施和完成其它專項審計項目、任務(wù)；監(jiān)察公司有關(guān)決議、各項業(yè)務(wù)管理（如銷售、售后服務(wù)）政策的落實與執(zhí)行情況；監(jiān)察公司內(nèi)部控制制度的落實與執(zhí)行情況，監(jiān)察被審計對象嚴(yán)格執(zhí)行審計決定；針對公司經(jīng)營管理工作中出現(xiàn)問題的原因提出建議和措施；對正在進行的嚴(yán)重?fù)p害公司利益、違反財經(jīng)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為立即予以勸阻并報告 負(fù)責(zé)清理回收逾期貨款4、職位權(quán)限有權(quán)讓被審計對象按時報送有關(guān)計劃、預(yù)算、決算報表和文件資料等。有

9、權(quán)檢查被審計對象的有關(guān)帳目、資產(chǎn)、查閱有關(guān)文件資料等。有權(quán)對審計監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題進行調(diào)查核實，索取證明材料，并對有關(guān)文件、材料、實物等進行 復(fù)印、復(fù)制、現(xiàn)場拍照等。對阻撓、破壞審計監(jiān)察工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)上級批準(zhǔn)可以采取必要的臨時措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。有權(quán)監(jiān)察被審計對象嚴(yán)格執(zhí)行審計決定。對審計監(jiān)察工作中的重大事項有權(quán)越級如實反映。5、任職要求基本條件04.教育水平：財會/審計/財經(jīng)相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷 /學(xué)士學(xué)位；05.專業(yè)資格：會計師或?qū)徲嫀熞陨下毞Q資格；06.工作經(jīng)驗：5年以上財會工作經(jīng)驗，其中 2年以上審計、稽核主管或以上職務(wù)工作經(jīng)驗。知識技能05.精通國家財稅法律規(guī)范和財務(wù)核算業(yè)務(wù)，了解審計領(lǐng)域發(fā)展趨勢，掌握最新審計理論和方法；06.具有優(yōu)秀的職業(yè)判斷能力和豐富的財會項目分析處理經(jīng)驗；07.諳熟公司財務(wù)會計、審計、稅務(wù)等業(yè)務(wù)的全套流程，熟悉財務(wù)管理、資本運作以及企業(yè)融資；08.有一定的管理學(xué)、財經(jīng)法律法規(guī)知識基礎(chǔ)，對本行業(yè)產(chǎn)品比較了解。所需能力06.具備深刻的捕捉洞察能力，深度思維的能力和行動魄力；07.具有優(yōu)秀的分析、判斷能力和人際溝通能力、公關(guān)能力以及計劃與執(zhí)行能力；08.具備良好的中英文口頭及