福州市財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)報(bào)告

1、福州市財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)報(bào)告項(xiàng)目名稱：市體校改擴(kuò)建項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目承擔(dān)單位：福州市體育運(yùn)動學(xué)校項(xiàng)目主管部門：福州市體育局填 報(bào) 日 期：年月日福州市體校改擴(kuò)建項(xiàng)目績效評價(jià)自評報(bào)告一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目的實(shí)施依據(jù)、基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍、預(yù)期投入 情況及實(shí)施后達(dá)成的主要效益項(xiàng)目概況：福州市體育運(yùn)動學(xué)校改擴(kuò)建項(xiàng)目位于福州市倉山區(qū)公園路 號，西臨新華體育公寓，東臨航興花園，北至公園路，南臨上三路。本項(xiàng)目 總用地面積川（約畝），建筑總占地面積川（其中，新建建筑占地面積川， 保留建筑占地面積川），總建筑面積川（其中，原體校內(nèi)保留建筑面積川， 新建建筑總面積川）。新建建設(shè)內(nèi)容具體包括:綜合館

2、（含地下室）、射擊館、 體育訓(xùn)練基地、體校宿舍樓、體工隊(duì)宿舍樓、體校配套用房、訓(xùn)練輔助綜合 樓、綜合教學(xué)樓、風(fēng)雨操場、水泵房、臨街商業(yè)樓，網(wǎng)球場、沙灘排球場、 田徑場改造及室外管網(wǎng)、附屬設(shè)施等。主要建設(shè)內(nèi)容包括:土建、裝修、電 氣及照明、給排水、弱電系統(tǒng)、設(shè)備安裝及室外配套設(shè)施等?？偼顿Y萬元， 項(xiàng)目建設(shè)資金為財(cái)政投資。本項(xiàng)目實(shí)施依據(jù):市政府紀(jì)要及發(fā)改委立項(xiàng)文件等實(shí)施 （）市十四屆政府年第次市長辦公會議紀(jì)要（ 號）； （）關(guān)于研究福州市體校改擴(kuò)建項(xiàng)目有關(guān)問題的紀(jì)要（ 號）； （）關(guān)于市體校改擴(kuò)建項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)問題（黃忠勇批轉(zhuǎn) 、號）反 饋意見的報(bào)告（榕財(cái)教督 號）；（）市十四屆政府年第次市長辦

3、公會議紀(jì)要（ 號）；（）福州市發(fā)展和改革委員會關(guān)于福州市體育運(yùn)動學(xué)校改擴(kuò)建項(xiàng)目建議 書的批復(fù)（榕發(fā)改審批 號）；（）國有土地使用證（榕國用（）第號）；（）建設(shè)項(xiàng)目選址意見書（選字第號）；（）建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審意見書（榕國土資源 號）；（）福州市發(fā)展和改革委員會關(guān)于福州市體育運(yùn)動學(xué)校改擴(kuò)建項(xiàng)目可行 性研究報(bào)告的批復(fù)（榕發(fā)改審批 號）。項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍：福州市體育運(yùn)動學(xué)校是福 州市高水平體育后備人才基地，目前開設(shè)有個體育運(yùn)動項(xiàng)目，擔(dān)負(fù)著培養(yǎng)輸 送優(yōu)秀體育苗子，同事承擔(dān)參加省運(yùn)會和城運(yùn)會比賽的任務(wù)。本校區(qū)內(nèi)場館 有田徑場、游泳館、羽毛球館、籃排球館、射擊館、重競技館、體操館等，

4、目前學(xué)校大部分場館均建設(shè)于、年代，設(shè)施老化嚴(yán)重，難以滿足市體校日常 訓(xùn)練及生活的需求。結(jié)合現(xiàn)有西側(cè)新征菜地，對原體校進(jìn)行改擴(kuò)建使其成為 高標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)代化的體育運(yùn)動學(xué)校，以促進(jìn)福州市體育事業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。預(yù)期投入情況及實(shí)施后達(dá)成的主要效益：投入市財(cái)政資金約萬元對市體 校進(jìn)行改擴(kuò)建。通過合理的規(guī)劃，依據(jù)地形地貌的特點(diǎn)建設(shè)成為設(shè)備齊全、 布局合理的福州市體育運(yùn)動學(xué)校。通過對本校的改擴(kuò)建，將有效改善教學(xué)條 件，極大緩解訓(xùn)練條件差的困境，全面和系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)教學(xué)訓(xùn)練目標(biāo)，改擴(kuò)建 后也將提供廣大群眾一個休閑、健身的運(yùn)動場所。同時，加快發(fā)展福州市的 體育事業(yè)，促進(jìn)福州市社會事業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（二）項(xiàng)目執(zhí)行基本

5、情況1、項(xiàng)目資金實(shí)際到位及支出情況本項(xiàng)目申報(bào)金額萬元，預(yù)算批復(fù)萬元，以前年度結(jié)轉(zhuǎn)市財(cái)政資金萬元，本年度追加市級財(cái)政資金萬元，年實(shí)際到位資金指標(biāo)萬元，實(shí)際支出萬元， 結(jié)余萬元。2、為保障項(xiàng)目實(shí)施而制定的管理制度及執(zhí)行情況 項(xiàng)目實(shí)施管理辦法及執(zhí)行情況：按照福州市政府投資項(xiàng)目代建單位管理 實(shí)施細(xì)則及福州市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政性投資建設(shè) 項(xiàng)目資金管理規(guī)定的通知（榕財(cái)辦 號）執(zhí)行。3、項(xiàng)目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)制定、調(diào)整情況本項(xiàng)目無調(diào)整。二、項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況（一）績效評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法選用的原則和依據(jù) 我校依據(jù)福州市財(cái)政局文件（榕財(cái)統(tǒng) 號）的精神要求，評價(jià)采取專 項(xiàng)承擔(dān)單位自評

6、、主管部門評價(jià)相結(jié)合的方式開展績效評價(jià)。（二）績效評價(jià)工作過程，包括評價(jià)對象確定、評價(jià)工作小組成立、工作方 案制定、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集及整理、評價(jià)報(bào)告撰寫等情況我校于年月日成立?？冃гu價(jià)小組，校長任組長，財(cái)務(wù)任副組長，成員 由紀(jì)委監(jiān)督處、場地器材處、辦公室、訓(xùn)練處、教務(wù)處、政教處等人員組成。 對項(xiàng)目投入、產(chǎn)出與效益、項(xiàng)目管理等方面進(jìn)行評分，形成最終的自評表， 并報(bào)送主管部門。（三）績效評價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)與不足 財(cái)政支出績效評價(jià)是一種創(chuàng)新性工作，我校的相關(guān)機(jī)制和制度還有待 于進(jìn)一步完善，績效評價(jià)指標(biāo)體系還有待于進(jìn)一步優(yōu)化，績效目標(biāo)與績效評 價(jià)指標(biāo)的銜接還有待于進(jìn)一步提高。三、項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)論（一）項(xiàng)目績效

7、評價(jià)得分及等級項(xiàng)目績效評價(jià)得分分，等級為良好。（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況分析本年度初共制定個績效目標(biāo)，完成情況如下：、投入成本目標(biāo)預(yù)算安排萬元。年年度市財(cái)政資金支出：萬元，以前 年度結(jié)轉(zhuǎn)市財(cái)政資金萬元，本年度追加市級財(cái)政資金萬元，合計(jì)支出萬元。、產(chǎn)出第標(biāo)段工程綜合館（含地下室）進(jìn)度。未完成，僅完成地下室 工程，原因是：遇到雨季及全市面臨土方外運(yùn)問題。、產(chǎn)出第標(biāo)段工程射擊館進(jìn)度。未完成，僅完成基礎(chǔ)工程，原因是：遇到雨季及全市面臨土方外運(yùn)問題。、產(chǎn)出第標(biāo)段工程水泵房進(jìn)度。完成主體結(jié)構(gòu)。、產(chǎn)出第標(biāo)段工程室外道路及管網(wǎng)。完成，完成中標(biāo)價(jià)的。、產(chǎn)出第標(biāo)段工程結(jié)算。不低于家結(jié)算單位，實(shí)際完成家。、效益第標(biāo)

8、段項(xiàng)目年投資額。年投資額不低于萬元，實(shí)際完成投資額 萬元。、效益實(shí)施項(xiàng)目可提供就業(yè)崗位數(shù)。年提供崗位數(shù)不低于個，實(shí)際提 供崗位個。、效益因第標(biāo)段欠款引起的群體事件起。（三）績效評價(jià)指標(biāo)得分具體分析1、投入（共性指標(biāo)）其中：（1）“項(xiàng)目執(zhí)行時效情況”，評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo)分。目標(biāo)完成率目標(biāo)實(shí)際完成數(shù)期初目標(biāo)編制數(shù)得分為x目標(biāo)實(shí)際完成數(shù)項(xiàng)期初目標(biāo)編制數(shù)項(xiàng)，得X分。（2）“項(xiàng)目單位請款及時性情況”，評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：成本指標(biāo)分。項(xiàng)目單位請款 率項(xiàng)目單位實(shí)際申請資金項(xiàng)目單位預(yù)算執(zhí)行期間根據(jù)進(jìn)度情況或支出需要 應(yīng)向財(cái)政部門申請資金X,本指標(biāo)分。時不得分，三時得分為X。項(xiàng)目單位實(shí)際申請資金萬元項(xiàng)目單位預(yù)算執(zhí)行期間根據(jù)

9、進(jìn)度情況或支 出需要應(yīng)向財(cái)政部門申請資金萬元X,得X分。（3）“項(xiàng)目單位請款準(zhǔn)確性情況”,評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo)分。財(cái)政部門核撥資金與項(xiàng)目單位請款資金偏離率財(cái)政部門核撥率，時得分；則II每偏離分扣 分，扣完為止（如II,貝y扣分）實(shí)際情況,無偏差,得分。（ 4）“預(yù)算執(zhí)行率”,評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo)分。預(yù)算執(zhí)行率當(dāng)年預(yù)算對應(yīng)的實(shí)際支出資金本年度預(yù)算安排資金X,時得分，V時得分為X。當(dāng)年預(yù)算對應(yīng)的實(shí)際支出資金萬元本年度預(yù)算安排資金萬元X,時， 得分。（5）“實(shí)資金使用率”,評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo)分。資金使用率當(dāng)年預(yù)算對應(yīng)的 實(shí)際支出資金財(cái)政部門核撥資金，得分為X“財(cái)政部門核撥資金”為時， 本項(xiàng)不得分。當(dāng)年預(yù)算對應(yīng)

10、的實(shí)際支出資金萬元財(cái)政部門核撥資金萬元得X分。2、過程管理（共性指標(biāo)）,其中：（ 1）預(yù)算績效管理。 “預(yù)算績效管理組織保障情況；評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo)分。其中：項(xiàng)目單位成立以主要領(lǐng)導(dǎo)為預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組得分，按市財(cái)政局年度評價(jià)方案要 求成立評價(jià)工作組得分。實(shí)際情況，項(xiàng)目單位有成立以主要領(lǐng)導(dǎo)為預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，并 按市財(cái)政局年度評價(jià)方案要求成立評價(jià)工作組，得分。 “目標(biāo)編制數(shù)量”評分標(biāo)準(zhǔn)：期初每編制個績效目標(biāo)得分，本項(xiàng)最高分。期初編制個績效目標(biāo)，X分。 “目標(biāo)個性化程度”評分標(biāo)準(zhǔn)：編制充分反映項(xiàng)目專業(yè)特點(diǎn)的“產(chǎn)出與 效益”類個性指標(biāo)的，每個個性指標(biāo)得分，本項(xiàng)最高分。期初編制“產(chǎn)出與效益”類個性

11、指標(biāo)共個，得分。 “目標(biāo)全面程度”評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo)分。編制的績效目標(biāo)全面涵蓋投入、 產(chǎn)出、效益三類種目標(biāo)得分，不滿種的按比例計(jì)分（如期初編制三類種目標(biāo)， 得分為X分）。期初編制投入、產(chǎn)出、效益三類共個，得分。 “預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控情況”評分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控并按要求 填報(bào)監(jiān)控表和監(jiān)控報(bào)告得分，否則不得分。實(shí)際情況，項(xiàng)目單位有開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控并按要求填報(bào)監(jiān)控表和監(jiān)控 報(bào)告，得分。（2）項(xiàng)目管理。 “項(xiàng)目管理制度健全性”評分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位獨(dú)立或會同其他單位共同 制定項(xiàng)目相關(guān)管理制度得分（制度應(yīng)包含但不局限于項(xiàng)目范圍管理、資金分 配管理、進(jìn)度管理、成本管理、質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、采購管理、項(xiàng)目中

12、止 管理等內(nèi)容），否則不得分。實(shí)際情況，按福州市政府投資項(xiàng)目代建單位管理實(shí)施細(xì)則等文件進(jìn)行管理，得分。 “項(xiàng)目管理制度執(zhí)行有效性”評分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目管理符合相關(guān)項(xiàng)目管理制度得分，有處不符合扣分，扣完為止。無項(xiàng)目管理制度此項(xiàng)不得分。 實(shí)際情況，按福州市政府投資項(xiàng)目代建單位管理實(shí)施細(xì)則等文件執(zhí)行， 得分。 “財(cái)務(wù)管理制度健全性” 評分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位獨(dú)立或會同其他單位共同 制定項(xiàng)目資金管理辦法得分（辦法應(yīng)包含但不局限于資金使用范圍、參與者 職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)防控等內(nèi)容） 否則不得分。實(shí)際情況，按福州市政府投資項(xiàng)目代建單位管理實(shí)施細(xì)則等文件進(jìn)行項(xiàng)目資金管理，得分。 “財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行有效性” 評分標(biāo)準(zhǔn)：資金管理符

13、合相關(guān)項(xiàng)目資金管 理辦法得分，有處不符合扣分，扣完為止。無資金管理辦法此項(xiàng)不得分。實(shí)際情況，按福州市政府投資項(xiàng)目代建單位管理實(shí)施細(xì)則等文件執(zhí)行， 得分。（3）會計(jì)信息管理。 “會計(jì)信息質(zhì)量財(cái)政、審計(jì)檢查情況；評分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目被財(cái)政、審計(jì)等 相關(guān)部門列為財(cái)政監(jiān)督檢查和審計(jì)對象的得分，財(cái)政監(jiān)督檢查或?qū)徲?jì)發(fā)現(xiàn)會 計(jì)信息質(zhì)量問題的，個問題扣分，扣完為止。無此項(xiàng)內(nèi)容，得分。 “會計(jì)信息質(zhì)量會計(jì)師事務(wù)所檢查情況；評分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位委托會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)得分；會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)發(fā)現(xiàn)會計(jì)信息質(zhì)量問題的，個問題扣分，扣完為止無此項(xiàng)內(nèi)容，得分。 “會計(jì)信息質(zhì)量單位自查情況”評分標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目單位自行開展會計(jì)信息 質(zhì)量自

14、查得分，自查發(fā)現(xiàn)問題的，個問題扣分，扣完為止。無此項(xiàng)內(nèi)容，得分。、產(chǎn)出與效益（共性指標(biāo)） 其中：（）成本指標(biāo)資金落實(shí)及使用“項(xiàng)目概算控制情況（適用于發(fā)改部門立項(xiàng)、批復(fù)概算的項(xiàng)目）” 評分標(biāo)準(zhǔn)： 本指標(biāo) 分。成本控制率截至年末累計(jì)支出數(shù)項(xiàng)目概算或當(dāng)年預(yù)算數(shù)X，三 得滿分；V三時，得分為：分值X（）（如分值為分”得分為分），不得 分。截至年末累計(jì)支出數(shù)萬元項(xiàng)目概算或當(dāng)年預(yù)算數(shù)萬元X,成本控制 率，三得滿分，得分。（ 2）經(jīng)濟(jì)效益 “投資任務(wù)完成率（適用于市重點(diǎn)項(xiàng)目）評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。投資 任務(wù)完成率項(xiàng)目當(dāng)年完成投資額市重點(diǎn)辦下達(dá)投資任務(wù)數(shù)X ,三得滿分；V 按比例計(jì)分。項(xiàng)目當(dāng)年完成投資額萬元市

15、重點(diǎn)辦下達(dá)投資任務(wù)數(shù)萬元X ”三得滿 分，得分。 “第標(biāo)段項(xiàng)目年投資額” 評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。實(shí)際完成值不低于績 效目標(biāo)值完成申報(bào)年重點(diǎn)項(xiàng)目概況表萬元時得滿分，低于績效目標(biāo)值得 分為指標(biāo)分值X績效目標(biāo)值完成率。實(shí)際完成值萬元，不低于績效目標(biāo)值完成申報(bào)年重點(diǎn)項(xiàng)目概況表 萬元時得滿分，得分。 “實(shí)施可提供就業(yè)崗位數(shù)”評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。實(shí)際完成值不低于 績效目標(biāo)值 年第標(biāo)段項(xiàng)目提供崗位數(shù)個時得滿分，低于績效目標(biāo)值得分為 指標(biāo)分值X績效目標(biāo)值完成率。年第標(biāo)段項(xiàng)目提供崗位數(shù)個，實(shí)際提供崗位數(shù)個，得分。 “因第標(biāo)段欠款引起的群體事件”評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。實(shí)際完成值 不低于績效目標(biāo)值未發(fā)生群體事件時

16、得滿分，低于績效目標(biāo)值得分為指標(biāo)分 值X績效目標(biāo)值完成率。實(shí)際情況，未發(fā)生群體事件，得分。（3）產(chǎn)出數(shù)量 “第標(biāo)段工程量水泵房進(jìn)度” 評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。實(shí)際完成值不低 于績效目標(biāo)值完成主主體結(jié)構(gòu)時得滿分低于績效目標(biāo)值得分為指標(biāo)分值X 績效目標(biāo)值完成率。實(shí)際完成主體結(jié)構(gòu)，得分。 “第標(biāo)段工程綜合館（含地下室）進(jìn)度；評分標(biāo)準(zhǔn)：本本指標(biāo) 分。實(shí) 際完成值不低于績效目標(biāo)值完成主體結(jié)構(gòu)及地下室工程時得滿分低于績效 目標(biāo)值得分為指標(biāo)分值X績效目標(biāo)值完成率。實(shí)際完成地下室工程，主體結(jié)構(gòu)未完成，得分。 “第標(biāo)段工程量射擊館進(jìn)度” 評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。實(shí)際完成值不低 于績效目標(biāo)值完成主體結(jié)構(gòu)時得滿分低于績

17、效目標(biāo)值得分為指標(biāo)分值X績 效目標(biāo)值完成率。實(shí)際完成基礎(chǔ)工程，主體結(jié)構(gòu)未完成，得分。 “第標(biāo)段工程量室外道路及管網(wǎng)”評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。實(shí)際完成值 不低于績效目標(biāo)值 完成中標(biāo)價(jià) 時得滿分，低于績效目標(biāo)值得分為指標(biāo)分 值X績效目標(biāo)值完成率。實(shí)際完成中標(biāo)的的，得分。 “第標(biāo)段工程結(jié)算對象” 評分標(biāo)準(zhǔn)：本指標(biāo) 分。實(shí)際完成值不低于績 效目標(biāo)值家時得滿分，低于績效目標(biāo)值得分為指標(biāo)分值X績效目標(biāo)值完成 率。實(shí)際情況，完成樁基檢測合同、測繪合同、土方、紅線放樣合 同等家的結(jié)算單位，得分。（四）項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題和改進(jìn)建議、存在問題：（1）體校內(nèi)住戶違章建筑物均離第標(biāo)段施工場地較近，根據(jù)監(jiān)測數(shù)據(jù)的體 現(xiàn)：其中違章建筑（河道上）的房屋發(fā)現(xiàn)有開裂現(xiàn)象，存在較大的安全隱患。（2）周邊居民的投訴關(guān)于施工造成的影響。（3）因本項(xiàng)目無法整體建設(shè)，只能采取“分批拆除，就地調(diào)整，交叉建設(shè)