某公司ERP管理系統(tǒng)詳細解決方案(doc 94頁)

1、 X公司ERP管理系統(tǒng)詳細解決方案文檔作者:創(chuàng)建日期:確認日期:控制編碼: 當前版本: 審批簽字:X公司項目經理A公司項目經理拷貝數量_文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考審閱姓名職位簽字分發(fā)人員編碼姓名地點和位置1234目錄文檔控制ii更改記錄ii審閱ii概述1目標1相關文檔1ERP總體實施架構2總體實施目標2X公司目前的組織結構3ERP對應的組織結構設置3未來業(yè)務集成模式5制造業(yè)務5需求計劃錄入和生產分解5需求變更6未按期完成計劃調整6壓縮計劃周期的計劃調整6應急采購計劃7新品計劃7計劃需求的沖減8生產計劃的接收和執(zhí)行8加工件跨分廠的生產工序轉移9產品完工入庫業(yè)務10產品完工入庫業(yè)務（有特

2、殊跟蹤）11生產過程中自制件檢驗不合格的業(yè)務處理11物料清單和工藝路線建立13替代物料的處理14設計更改14改制生產計劃下達15返修業(yè)務的跟蹤和處理16拆車業(yè)務的跟蹤和處理16生產過程中采購件發(fā)現不合格品的處置16產品中采購件供應商的跟蹤業(yè)務17銷售業(yè)務18客戶和銷售訂單維護18銷售收款18發(fā)車19銷售退貨20產品配置20實現方法21服務業(yè)務21財務部分23總帳業(yè)務23會計制度23帳簿設計23會計周期24會計科目結構25憑證分類及來源25會計憑證錄入26憑證審核、調整、過帳27記帳本位幣28功能分配29預算29財務分析31應付業(yè)務32供應商管理32供應商的統(tǒng)一命名與編碼規(guī)則33供應商地點33供

3、應商類型33供應商其他信息33發(fā)票管理34發(fā)票的確認時間34發(fā)票的編碼方式34材料采購管理34方案評估36費用類易耗品采購36固定資產采購37員工、部門費用報銷管理38預付款管理38付款管理40外幣業(yè)務處理41應收應付抵帳業(yè)務41抹帳業(yè)務處理42應收管理42事務處理類型42事務處理編號43客戶管理43收款管理45收款銀行管理46帳齡分析、查詢與報表48退貨管理49合同信息管理50現金管理52銀行對帳單管理52現金預測53固定資產管理55資產管理55資產分類的管理56資產位置、責任人57資產的地點管理57固定資產管理的管理員57固定資產編號57固定資產增加58購入58在建工程轉入58有償轉入58

4、無償轉入58在建工程管理59固定資產轉移61固定資產調整62固定資產折舊63固定資產報廢及盤盈、盤虧的處理63固定資產報廢及盤虧的處理64固定資產盤盈的處理65固定資產查詢和報表65固定資產系統(tǒng)與相關系統(tǒng)的數據集成66采購業(yè)務67組織選項67采購代碼67采購人事67采購業(yè)務67采購接收入庫業(yè)務70采購退換貨業(yè)務71供應商認證評估73庫存解決方案75組織選項75計劃入出庫業(yè)務77退庫事務77雜項事務78庫存盤點80生產成本84業(yè)務需求84解決方案84成本采集86質量解決方案89業(yè)務現狀89采購入庫檢驗：89過程的檢驗89成品的檢驗89問題與需求89解決方案89收集計劃89規(guī)格定義90采購接收檢驗

5、90生產檢驗90成品檢驗90未解決的問題91未解決的問題91概述目標通過前期對X公司（以下簡稱X公司）的調研，同時結合ERP的管理思想、功能特點，共同構成了該“詳細解決方案”。重點描述了X公司的財務方面、生產方面和分銷方面的業(yè)務流程和組織形式。該方案中，我們將明確：l ERP總體實施構架l 未來的業(yè)務模式相關文檔1. 項目實施目標、范圍和里程碑2. 業(yè)務調研報告3. 總體解決方案ERP總體實施架構總體實施目標希望使用ERP系統(tǒng)以后，可以協助X公司建立一個以離散制造管理和標準成本管理為核心的管理體系，實現：l 建立一個從營銷訂單管理、采購管理、倉儲管理、生產管理、質量控制到財務管理實現全面集成的

6、系統(tǒng)；l 財務上，滿足日常財務管理和會計核算的需求，并符合國家規(guī)定的財務規(guī)范；l 加強財務計劃和管理，實現財務預算管理和財務分析；l 規(guī)范庫存管理，增加庫存管理的透明度，降低庫存成本，與財務有效集成；l 規(guī)范采購流程，降低采購成本，與應付帳款的有效集成；l 加強對生產過程的管理，對生產計劃、進度、以及生產過程中的料、工、費信息進行有效的跟蹤和控制，并準確及時反映；l 加強對生產成本與核算的管理，及時準確提供生產成本的動態(tài)信息；l 加強生產分析功能，能提供多角度、全方位的生產狀況查詢功能和報表；l 建立規(guī)范的質量信息的管理、采集、分析體系；l 加強對各部門資產管理的力度，滿足財務對資產管理的需求

7、；l 提供決策支持信息。X公司目前的組織結構略ERP系統(tǒng)上線后的組織結構：略ERP對應的組織結構設置l 在上圖中，有四部分不納入ERP管理的范圍：管理部、黨委工作部、投資發(fā)展部和廠辦。l 在財務上的對應：在ERP中，財務科目結構中有專門的“部門段”，它的設置反映了企業(yè)管理考核的明細程度?，F將為“營銷部”、“生產制造部”、“質量部”、“財務部”、“技術開發(fā)部”、“管理部”、“黨委工作部”、“投資發(fā)展部”、“廠辦”和各分廠及所屬各部門（工作中心），在“部門段”分別設定會計科目。當前“X公司”是“三個工廠三套帳”的模式，需要建立ERP中的“多組織”結構。但是考慮到“X公司”未來的發(fā)展和組織結構重組的

8、需要，因此，將“X公司”設定為“一個工廠三套帳”的模式。l 在生產管理上的對應：在ERP系統(tǒng)中，需要設置“庫存組織”（工廠），在未來ERP系統(tǒng)中設置三個工廠，即：-分別為X公司、下料廠和底盤廠，但生產系統(tǒng)全部包含在X公司中。設定三個庫存組織，是為了滿足三套帳的需要設定的，但在實際生產中使用的是一個庫存組織X公司，月末帳務處理用手工處理，。另外，在ERP生產管理模塊中，需要設立“部門（即工作中心）”。其中我們可以指定每個“部門”有哪些工人或哪些設備，可以把任務分配給某個部門，可以根據某個部門進行能力平衡或考核等。只需要把與生產直接相關的部分設置成“部門”。在以后實際工作中將把“生產系統(tǒng)”下的每個

9、分廠設置成“部門組”。未來業(yè)務集成模式制造業(yè)務需求計劃錄入和生產分解業(yè)務分析：當前X公司的產品在市場上供不應求，客戶對產品的需求比較急，為滿足市場的要求，生產系統(tǒng)需要按銷售合同以及市場預測來組織生產。生產處計劃員：1. 依據財務部預算計劃處下發(fā)的三個月滾動計劃、備件生產計劃、三包計劃、應急采購計劃（由需求部門書面提出采購請求）或臨時計劃調整，在ERP系統(tǒng)中錄入并維護主需求計劃，主需求計劃只維護一個；2. 根據主需求計劃，進行生產能力檢查，若生產能力負荷不均衡，則調整需求計劃，并重新進行生產能力檢查；若生產能力負荷均衡，則編制物料需求計劃；3. 檢查采購計劃的計劃信息，若采購計劃不能及時完成，則

10、調整生產計劃，重新運算MRP；若采購能及時完成，則下達生產計劃和采購計劃；4. 根據系統(tǒng)提示的生產計劃和采購計劃分別下達生產計劃和采購計劃；5. 運行“未按期完成延期計劃報表”報表，打印延期計劃明細，監(jiān)督生產計劃執(zhí)行情況；6. 重新運算MRP，監(jiān)督計劃的執(zhí)行，并及時協調處理生產過程中出現的例外情況，并進行計劃執(zhí)行情況分析；7. 打印當天或第二天臨時增加的生產任務的派工單，并下發(fā)送到相關分廠執(zhí)行；8. 一些庫存數據在MRP運算時不參與運算：廢品庫、成品寄銷庫、備件庫、三包庫。需求變更說明：需求變更包括：需求增加、需求減少和需求更改等。未按期完成計劃調整說明：提示信息出現在計劃員工作臺的例外信息中

11、。壓縮計劃周期的計劃調整說明：提示信息出現在計劃員工作臺的例外信息中。應急采購計劃說明：生產處通過將應急計劃維護進主需求計劃來保持當前的供應與需求的平衡，運行MRP來監(jiān)督計劃的執(zhí)行；采購業(yè)務在采購申請下達時立即開始執(zhí)行。新品計劃說明：名詞解釋：車間帳務類是指生產任務的成本采集科目組合。1. 對于新品計劃，由于需要在生產過程中進行單獨的成本核算，新品計劃在下達前，由財務部定義新品的車間帳務類；2. 生產處對新品的試制單獨維護一個主需求計劃；3. 由于新品在進行生產計劃時，存在數據的不確定性，因此不能進行粗能力平衡；4. 在運算MRP時，不考慮當前的庫存數量、在制品數量和執(zhí)行的采購業(yè)務，下達生產任

12、務按新品試制的車間帳務類進行跟蹤處理；9. 未按期完成的計劃如何調整？10. 怎樣壓縮生產計劃？11. 采購計劃、生產計劃是否能按期自動發(fā)放？12. 新品計劃如何進行“粗能力平衡”？13. 多長時間運行一次MRP？14. 已完成的需求何時關閉？如何關閉？15. 應急采購計劃也要進行MRP運算？計劃需求的沖減說明：生產處計劃員根據成品庫的發(fā)車日報表修改主需求計劃中的相關條目，修改的原則是：優(yōu)先修改主需求計劃中的日期最前的需求計劃。生產計劃的接收和執(zhí)行分廠根據生產處下達的生產任務，組織生產。分廠計劃員：1. 從系統(tǒng)中查詢計劃時間欄中需要執(zhí)行的加工任務，檢查工作中心的負荷情況及進行計劃分解、合并；2

13、. 根據工作中心檢查各工作中心的生產能力負荷的均衡情況。若工作中心的生產能力負荷不均衡，在保證完工日期的情況下可以調整生產任務執(zhí)行的工作中心或生產任務執(zhí)行的設備，進行計劃的拆分；若工作中心的生產能力負荷均衡，第一道工序的分廠計劃員打印加工任務單，加工任務單隨生產件進行轉移，相關分廠計劃員打印領料單；當生產能力嚴重不足時，應當通知生產處計劃員調整主需求計劃或相關作業(yè)計劃；3. 若工作中心的生產能力負荷均衡，第一道工序的分廠計劃員打印加工任務單，加工任務單隨生產件進行轉移，相關分廠計劃員打印領料單；4. 將領料單下達給分廠輔助人員組織備料；將加工任務單下達給工作中心組織生產；5. 根據生產人員的生

14、產任務反饋，及時登錄生產任務的執(zhí)行結果，錄入工序資源工時、人工的實際工時和完成的實際數量，當天的執(zhí)行情況必須當天登錄； 6. 若出現質量問題，需要分別轉移，由分廠計劃員手工書寫一份加工任務單進行分單跟蹤；7. 最后一道工序的分廠計劃員負責保管加工任務單，根據檢驗結果登錄質量信息； 8. 當天打印第二天的加工任務單和領料單，第二天下達給生產人員進行生產；9. 對于分廠內的互供件，產品完工、檢驗合格后由分廠計劃員辦理完工入庫事務，入分廠二級庫，入庫單要打?。空l打？如何傳遞？；父項零部件生產時，是否要打印領料單？誰打？如何傳遞？；10. 按天打印分廠二級倉庫的領料單、入庫單，并傳遞給財務部成本會計；

15、分廠輔助工：1. 依據領料單對倉庫發(fā)放的物料核對并簽收，并負責保管在分廠臨時存放的物料；2. 根據生產計劃，將物料及時發(fā)放給相關工作中心或生產人員；3. 根據工藝路線的要求，將加工件及時轉運到下道工序；4. 收集生產任務執(zhí)行情況，并將有關信息傳遞給本分廠計劃員；5. 根據工藝路線的要求，將加工件及時轉運到下道工序；生產人員：1. 接收分廠計劃員下達的生產任務，并根據任務向分廠輔助工要求備料；2. 進行技術準備，并組織生產；3. 工序完后如實填寫生產工時統(tǒng)計表，并將生產工時統(tǒng)計表經分廠輔助工交分廠計劃員；物管處：1. 負責進行備料并發(fā)料；2. 在ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)料信息，并在領料單上簽字確認；說

16、明：1. 對于分廠內部互供的加工件，在系統(tǒng)中設立分廠的二級倉庫作為分廠內部互供的加工件完工倉庫，由分廠計劃員在ERP系統(tǒng)中登錄入庫事務，發(fā)料事務采用倒沖的方式進行。加工件跨分廠的生產工序轉移業(yè)務分析：X公司當前的生產過程由于歷史設備排布原因，存在部分加工件在兩個或多個分廠間加工才能完成的工藝排布問題。為滿足有效跟蹤和監(jiān)督加工件在分廠間的轉移交接和進行分廠核算的需要，分廠間交接采用加工任務單作為交接憑據。上道工序分廠計劃員：1. 根據加工人員的反饋在系統(tǒng)中登錄工序完成信息，將加工件信息移動到移動工步；上道工序分廠輔助工：1. 根據產品工藝路線的要求，及時將加工件送入下道工序；下道工序分廠輔助工：

17、1. 根據加工任務單確認加工件的轉移時間、品種和數量；下道工序分廠計劃員：1. 根據分廠輔助工的確認結果，將加工件的信息從上道工序的移動工步轉移到本道工序的排隊工步；說明：各工序地檢驗按工序地檢驗要求進行檢驗。產品完工入庫業(yè)務本業(yè)務不包含需要進行序列號跟蹤的產品完工入庫業(yè)務。生產人員：1. 生產任務完成后，根據加工任務單報檢；檢驗員：1. 根據生產人員的報檢要求進行檢驗，檢驗合格后，在加工任務單上記錄檢驗合格信息；分廠輔助工：1. 根據檢驗結果和加工任務單，將檢驗合格的完工產品送入倉庫；2. 將經倉庫保管員簽字確認入庫的加工任務單交給分廠計劃員；倉庫保管員：1. 根據加工任務單核對分廠輔助工送

18、來的產品和產品數量，并在加工任務單上簽字確認；2. 在ERP系統(tǒng)中記錄完工入庫信息，打印零部件入庫單（一份）交財務部；產品完工入庫業(yè)務（有特殊跟蹤）本業(yè)務針對需要進行序列號跟蹤的加工件或產品的完工入庫。本業(yè)務處理與無特殊需求的產品完工入庫業(yè)務的處理的差異在于：倉庫保管員在登錄完工入庫事務時生成產品序列號，并對產品根據序列號做物理標記。生產過程中自制件產品檢驗不合格的業(yè)務處理業(yè)務分析：X公司在生產過程中由于生產工藝的原因會出現產品不合格現象。質量管理部門對產品質量的監(jiān)控和管理依據產品質量標準進行。由于產品產量大，對質量數據的采集、分析和管理工作量較大。為解決質量數據的采集、分析和管理的工作，在E

19、RP系統(tǒng)中將記錄產品質量數據。相關部門在接到不合格信息進行質量處理時，應當在4小時內給提出單位作出處理的回復意見。分廠計劃員：1. 在發(fā)現加工件存在質量問題時，將加工件信息移動到發(fā)現質量問題的工序的拒絕工步；（注：拒絕表示發(fā)現加工件在該工序發(fā)現存在質量問題，需要等待進行質量處理。）檢驗員：1. 對產品進行檢驗，對不合格品記錄不合格品的質量數據；2. 進行初步判定；，需要報廢的，判定報廢；不需要報廢的，判定責任單位或責任工序；3. 對返修后的產品進行復檢，合格的填寫產品合格單，由分廠計劃員登錄加工任務單的執(zhí)行結果；需要報廢的判定報廢，由分廠計劃員登錄報廢信息；認為可以申請讓步接收的，同意責任單位

20、申請辦理讓步接收；分廠計劃員：1. 根據檢驗結果和檢驗員的判定，在系統(tǒng)中登錄不合格產品信息和不合格的技術參數，并將不合格品信息移動到責任單位的責任工序的排隊工步；2. 對檢驗員判定需要報廢的產品，在系統(tǒng)上登錄產品報廢信息；工藝處技術員：1. 根據反饋的產品不合格信息，組織進行技術分析，提出返修方案，由生產人員進行返修；2. 對于不能返修需要報廢的，判定報廢，由分廠計劃員登錄產品報廢信息；3. 對責任單位提出的讓步接收申請進行審核，不同意讓步接收的判定報廢，由責任單位計劃員登錄報廢信息；4. 根據質量部最終批準的讓步接收的要求修改工藝數據；研究所：1. 對責任單位提出的讓步接收申請進行審核，不同

21、意讓步接收的判定報廢，由責任單位計劃員登錄報廢信息； 2. 根據質量部最終批準的讓步接收的要求修改技術數據；質量部：1. 對責任單位提出的讓步接收申請進行審核，不同意讓步接收的判定報廢，由責任單位計劃員登錄報廢信息；同意的則由責任單位協調研究所、工藝處修改產品技術數據；2. 對質量問題進行質量分析，判定質量責任；責任單位計劃員：1. 根據二級判定結果，報廢的登錄產品報廢信息；返修的提出超定額用料計劃報生產處審批，并組織生產人員進行返修；2. 根據復檢結果，報廢的登錄產品報廢信息；合格的登錄加工任務單的執(zhí)行結果，對于需要讓步接收的辦理讓步接收手續(xù)；3. 根據工藝處、研究所和質量部對讓步接收申請的

22、判定報廢的結果，在系統(tǒng)中登錄產品報廢信息；判定允許讓步接收的，結果在系統(tǒng)中登錄加工任務單的執(zhí)行結果；物料清單和工藝路線建立 研究所：1. 完成產品設計后，將技術圖紙傳遞到工藝處進行工藝設計；工藝處：1. 進行工藝設計；2. 根據工藝設計的結果在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建工藝路線；3. 根據工藝生產的順序在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建物料清單；4. 對配置產品結構，由工藝處根據產品特點，構建產品的配置產品結構，產品設置為模型，將構成產品的部件建立為標準的產品結構；替代物料的處理針對X公司當前存在大量的不同供應廠家供應的物料可以替代的處理情況，由于替代物料存在性能相同、安裝尺寸相同，可以直接替代的特點，該業(yè)務作如下處理

23、：1. 將不同廠家提供的物料定義為一種物料編碼和物料名稱；2. 由采購部門定義X公司物料編碼和供應商物料名稱間的對應關系；3. 生產處在作MRP計劃時按X公司一種物料編碼進行編制物料需求計劃并下達采購計劃；4. 供應處根據采購計劃和采購協議的要求進行采購計劃分配，執(zhí)行采購業(yè)務；在采購訂單上同時打印X公司的物料編碼和供應商的物料名稱；5. 倉庫在接收時按X公司的物料編碼根據采購訂單接收；并對物料分供應商進行分類管理；6. 分廠在領料時，倉庫按同一廠家物料發(fā)料，每次發(fā)料時優(yōu)先發(fā)放同一供應商的物料；設計更改研究所：1. 根據要求進行產品設計更改；2. 下達更改通知給工程部工藝處、生產制造部、相關分廠

24、和其它相關部門，并進行圖紙修改；在設計更改通知上要注明技術更改的項目、內容和對在制品、庫存物資的明確的處置意見；3. 對于被其他產品借用或借用其他產品的零件的更改，必須更改技術圖紙圖號；工藝處：1. 根據設計更改通知確認修改產品結構和工藝路線的時間；2. 編制技術更改的產品工藝和對在制品、庫存物資的改制的產品工藝；3. 下達工藝更改通知和改制工藝給工程部生產處、相關分廠和其他相關部門；并在ERP系統(tǒng)中維護物料主文件、物料清單和工藝路線；生產處：1. 確認技術更改執(zhí)行的時間、范圍或產品批次；2. 根據技術部門提出的對在制品的處置意見，取消生產任務或下達改制生產任務；3. 重新運算MRP，進行計劃

25、分解，產生新生產計劃和采購計劃；4. 下達新的生產計劃和相關采購計劃。臨時改制生產計劃下達臨時改制生產計劃包括：在制品、庫存物資的改制計劃、需要跟蹤記錄的返修計劃、“服務綠卡”、“服務綠單”的生產任務等。工藝處：1. 根據研究所的技術人員提供的設計更改通知單或 換件明細，下達改制或返修的工藝文件和產品結構給生產處；生產處：1. 根據工藝處下達的改制或返修工藝文件和產品結構在ERP系統(tǒng)中定義標準生產任務，任務對象為工藝處定義的虛擬物料改制的目標產品；工藝處：1. 根據生產處定義的相關任務，按修改改制或返修工藝文件修改改制或返修任務的產品結構和工藝路線；生產處：1. 將定義的生成任務發(fā)放；2. 運

26、算MRP，進行計劃分解；3. 下達相關的生產計劃和采購計劃；返修業(yè)務的跟蹤和處理其他的特殊業(yè)務包括：返修業(yè)務、服務的拆車業(yè)務等的特殊業(yè)務跟蹤。說明：對于服務拆車業(yè)務，需要工藝處對于拆車然后裝車的活動需要定義一個虛擬物料（指代該活動），生產處已該物料下達生產任務，通過該任務跟蹤發(fā)生的制造費用和直接人工成本；任務領用的材料為整車，任務完成后將整車退回倉庫，。1. 對于返修業(yè)務的跟蹤和處理通過在系統(tǒng)中定義非標的生產任務來處理；2. 返修的非標任務的目標件為返修件本身；3. 返修件本身作為組件定義在組件明細中，其他在返修過程中需要領的件在組件明細中以正數定義，需要退回倉庫的件以負數定義；拆車業(yè)務的跟蹤

27、和處理說明：1. 拆車業(yè)務指的是根據特殊的業(yè)務目的，從已經完成的整車或部件上將部分零件或部件拆下來的業(yè)務過程，不包含再裝配的業(yè)務。2. 對拆車任務，若拆車后，整車不能保持完整狀態(tài)，非標任務的目標件為空；若拆車后，整車保持完整狀態(tài)，非標任務的目標件為產品本身；3. 從整車上拆下的件，以負數的形式定義在任務組件明細中；4. 對拆車的非標任務完工時，將拆后的車入產成品待決庫，同時將拆車明細已書面形式提供給倉管員保管；5. 對拆后的車進行再裝配參考返修業(yè)務來處理；生產過程中外采購件發(fā)現不合格品的處置-請詳細描述在生產過程中，發(fā)現所領的物材料存在不合格時，應當針對不同的情況進行處理。對由于生產一線工人在

28、生產過程中發(fā)生的采購件不合格，應當在分廠進行報廢；對不是生產工人造成的，由分廠退回原領料的倉庫，更換換領合格的物材料。以下流程重點描述后一種情況的業(yè)務處理。說明：1. 檢驗員根據生產工人的反饋，對發(fā)現的可能不合格的采購件進行檢驗；2. 對退回倉庫的不合格件的處理，參見采購部分的換貨業(yè)務處理；3. 對退回件的再領料的處理，參見倉庫部分的計劃單據發(fā)料處理；4. 倉庫打印退貨單；倉庫保管員與分廠輔助工在退貨單上簽字確認，并傳遞一份給財務部。產品中采購件供應商的跟蹤業(yè)務業(yè)務分析：為有效跟蹤和管理供應商的產品質量，加工對供應商的管理和產品服務的管理，X公司需要對產品上的一些主要件進行供應商信息的跟蹤。解

29、決方法：由整車（包括：底盤、整機）裝配或調試檢驗員在檢驗時進行書面記錄，并交分廠計劃員填入ERP系統(tǒng)。質量部、服務處和工程部生產制造部：1. 提供需要進行跟蹤的零部件的信息要求；整車（包括底盤）裝配檢驗員、調試檢驗員：1. 檢驗時跟蹤并書面記錄需要跟蹤件的信息；2. 將檢驗員記錄的跟蹤件的信息的書面材料隨產品一起交入成品倉庫；服務處：1. 在發(fā)車時從成品庫保管員手中取得跟蹤件的書面材料，并將信息登錄系統(tǒng)；銷售業(yè)務客戶和銷售訂單維護銷售員：1. 收集并向營銷部商務處匯報完整和準確的客戶信息；營銷部商務處業(yè)務員：1. 根據銷售員提供的客戶信息，在ERP系統(tǒng)中維護客戶數據；2. 組織企業(yè)相關部門對客

30、戶特殊需求的銷售訂單進行合同評審；確定價格；銷售員：1. 與客戶簽訂產品銷售合同；商務處業(yè)務員：1. 將銷售合同輸入到ERP系統(tǒng)中；銷售收款營銷部商務處：1. 檢索符合收款條件的銷售合同，并根據欠款情況打印催款函；銷售員：1. 負責向客戶催款，根據客戶關系狀況和客戶欠款情況向客戶發(fā)送催款函；2. 收到客戶的付款后，將票據轉財務部；財務處：1. 對客戶付款票據進行核對并進行收款記帳；發(fā)車營銷部商務處：1. 檢索銷售合同，找出可以發(fā)貨的銷售合同；2. 根據銷售合同對客戶檢查客戶的付款情況，若付款不合不符合同規(guī)定，通知客戶付款；3. 若按照合同要求付款，滿足發(fā)車條件則打印發(fā)車提單；發(fā)車輔助人員：1.

31、 根據發(fā)車提單進行發(fā)車準備；并負責發(fā)車；成品庫保管員：1. 對于向最終用戶的發(fā)車，在ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)車信息，記錄最終用戶的相關信息；2. 對向經銷商的發(fā)車，在ERP系統(tǒng)中登錄庫存轉移信息，將產品從成品庫移動到經銷商庫位。銷售退貨說明：1. 成品庫倉管員辦理退貨時，采用雜項接收的方式將退的成品入產成品待決庫；2. 財務部根據退貨批準和退貨手續(xù)進行財務帳務處理，如：計憑證、開紅票、退款等；產品配置工藝處：1. 負責建立產品配置的整體信息：模型BOM和工藝路線信息；2. 根據客戶需求進行產品配置；3. 根據銷售訂單的配置產生用戶需求特殊的產品配置結構；生產處：1. 根據銷售訂單生成主需求計劃；2.

32、 運行MRP，進行計劃分解；3. 下達生產計劃和采購計劃；實現方法X公司的產品在生產過程中存在多層的產品配置現象。實現方法：將產成品做成模型，將基于產成品的可選項做成標準的零部件，在產品生產工藝的最上一層實現產品配置。具體圖例如下：服務業(yè)務三包服務業(yè)務是X公司現在最大的服務業(yè)務，在服務業(yè)務中要進行服務領料的跟蹤和管理。服務工程師：1. 按要求及時記錄客戶的服務請求；2. 協調相關人員或部門對客戶提出的請求確定解決方案；3. 對需要派工或領料的服務請求，手工出具派工單或領料單；服務人員或其他輔助人員：1. 根據領料單從備件庫領料，并按要求發(fā)到目的地；備件庫保管員：1. 根據領料單將零件發(fā)給服務人

33、員，并記錄服務人員的材料帳；2. 接收服務人員返回的舊件，并核銷服務人員的材料帳；3. 做好備件庫的備件計劃，及時按計劃進行補庫，補庫通過領料單進行補庫交接；4. 及時將舊件提交質量部進行質量分析，做好舊件地報廢工作；服務人員：1. 根據派工單進行現場服務；2. 服務完成后填寫服務過程卡并上交返回給服務處，并將“三包”舊件返回給備件庫；服務過程卡和舊件的返回可以不同步；服務工程師：1. 根據服務過程卡維護“三包”服務地知識庫；財務部分總帳業(yè)務會計制度業(yè)務現狀目前X公司采用的是分行業(yè)會計制度。這種會計制度是我國在實行市場經濟之前，考察了我國各行業(yè)的不同特點和發(fā)展狀況，提出的一套分行業(yè)的會計體系。

34、這套體系在我國現在市場經濟蓬勃發(fā)展，各種企業(yè)之間的交易和交流日趨頻繁的情況下，已經越來越對企業(yè)的發(fā)展帶來阻力，也不能滿足企業(yè)長遠發(fā)展的需求。X公司目前采用的這種會計制度也不能滿足X公司希望改制并最終上市的目標。解決方案本項事務是對系統(tǒng)中所采用的會計制度的介紹。針對X公司希望建立股份公司，并爭取在一定時候上市的目標；根據X公司的希望建立現代企業(yè)制度，建立現代的財務和會計體系，以促進企業(yè)迅速發(fā)展的愿望，也考慮到實際提升企業(yè)管理水平的目的，我們建議X公司放棄舊的會計制度，采用國家新頒布的股份制企業(yè)會計制度。方案評估：股份制企業(yè)會計制度，是國家根據我國市場經濟的發(fā)展，和我國企業(yè)的進步，并參考了國外先進

35、國家的會計體系，形成的一套通用的會計制度。使用這套會計制度必將優(yōu)化X公司的財務管理，提升X公司財務核算的正確性、及時性，并最終提升X公司的管理水平，適應當前我國市場經濟的發(fā)展狀況。帳簿設計業(yè)務現狀目前X公司分為：X公司、下料分廠和底盤分廠三個實際按照法人實體操作業(yè)務的實體，每個分廠都有自己的帳務記錄，都要求出各自的財務報表。三個分廠使用一致的科目結構、本位幣和會計分期，獨立的帳簿，來管理企業(yè)的會計核算。目前X公司已經使用了用友財務系統(tǒng)，該套系統(tǒng)基本上是模擬手工記帳的一套財務核算系統(tǒng)，包括：帳務核算的總帳系統(tǒng)和銷售核算、固定資產核算、工資核算、往來核算、成本、費用核算、材料核算等部分，其功能大部

36、分僅限于記錄分錄數據；其各部分間相互孤立，幾乎沒有集成；財務和業(yè)務沒有集成，財務不能適時反映庫存、在制品、銷售、采購等信息，造成財務數據孤立，不能及時反映生產狀況，提供決策依據。為保證財務與其他部分之間數據的準確、一致，必定要花費很大的精力來處理數據相互校對工作，增加出錯的可能性，不利于財務部門及時、真實、準確提供財務數據；另一方面，各部門、分廠之間信息共享性差，部門之間的數據共享還停留在紙面材料的傳遞的層面上。為此，X公司希望通過此次ERP的實施，能夠達成各財務系統(tǒng)間以及財務與各業(yè)務系統(tǒng)間相互集成，改善信息共享，提高工作效率，減輕低級勞動量，增強財務數據的準確性、及時性，并進行強有力的財務數

37、據分析，更好的為領導層決策提供依據；使利潤中心、成本中心、費用中心的考核和預算簡單易行，提高企業(yè)管理水平；為管理決策提供及時、準確、真實的財務報告。解決方案本項事務是對系統(tǒng)中賬簿設置情況的描述，由A公司設置完成?；趯公司的業(yè)務現狀與未來企業(yè)發(fā)展需求的分析，結合ORACLE軟件，提出如下解決方案：我們在系統(tǒng)中設置了三個帳簿和三個法人實體，其中的一套是為X公司使用的，X公司的這一套可以在系統(tǒng)中自動記錄下料和底盤的生產數據，而下料和底盤的兩套只是為下料和底盤手工記錄賬務而設置的。X公司、下料分廠和底盤分廠三個法人實體三個分廠分別使用一個獨立的、集成的財務帳簿，數據分離方案評估：提高數據獨立性、共

38、享性由于Oracle ERP信息管理系統(tǒng)中的總帳系統(tǒng)，擁有靈活的科目設置方法，通過對科目結構不同段的設置，來滿足企業(yè)對成本中心、費用中心會計信息的歸集，利用系統(tǒng)提供的標準報表和FSG工具定義的財務報表，使得對利潤中心、成本中心、費用中心的考核簡單易行，提高企業(yè)管理水平。由于Oracle ERP管理信息系統(tǒng)提供了高度集成功能，通過接口可以達到總帳系統(tǒng)與子系統(tǒng)的集成，使X公司信息共享變?yōu)楝F實。由于Oracle方便的匯總查詢方式及靈活的財務報表定義工具，使用報表生成器以及系統(tǒng)提供的標準報表，提供較完善的財務數據，以供財務人員進行有效的財務分析，使決策層對財務分析更為及時、高效。帳簿名稱：X公司帳簿簡

39、稱：X_BOOKS會計周期業(yè)務現狀X公司的會計年度采用公歷年份，即每個會計年度自1月1日到12月31日，會計年度劃分為：每個會計年度劃分為四季，每季有三個會計期。解決方案本項事務是對系統(tǒng)中會計分期設置情況的描述，初始情況由A公司設置完成，以后的維護由系統(tǒng)維護崗位負責。每年在下一會計年度開始前，由專門的人員根據X公司相關部門提供的下一會計年度會計期劃分表（以自然月份為一個會計期），并對Oracle總賬系統(tǒng)的會計期進行維護。每月，在月初關閉上個會計期、打開下個會計期。關閉總帳會計期應在各子系統(tǒng)已向總帳傳送數據并關閉子系統(tǒng)會計期之后進行，打開總帳會計期應在各子系統(tǒng)已向總帳傳送數據并關閉子系統(tǒng)會計期之

40、前進行，以保證數據的完整性、準確性。初始時，本方案暫時將X公司總帳日歷定義為15個期間。第1個期間為年初第一天，其功能是年初調帳，后12個期間為自然月份，最后兩個期間為年末最后一天，其功能是年末調帳。會計科目結構解決方案本項事務是對系統(tǒng)中科目結構設置情況的描述，初始情況由A公司設置完成，以后的維護由系統(tǒng)維護崗位負責。為了適應國家對財務核算的新要求和X公司不斷發(fā)展的需要，X公司決定采用國家新頒布的股份制企業(yè)會計制度及相應科目結構。Oracle會計科目結構的設置通過靈活定義會計彈性域結構完成，每個彈性域由若干段組成，各段可以分別記錄公司名、部門、會計科目代號等與財務管理相關的信息，改變了以往僅能通

41、過增加明細科目反映附加信息的狀況，無需為增加某一信息而必須在自然科目段中增加若干子值，從而使整個會計科目結構更加清晰。Oracle在彈性域中還提供了安全性設置、交叉驗證等功能，可以限定某些信息僅在特定會計科目組合中反映，增強了數據錄入時的安全性。據此，在分析X公司現狀與未來需求的基礎上，建議X公司的會計科目結構為五個段，依次為：公司段（2位）、成本中心段（4位）、科目段（11位）、產品段（4位）、備用段（5位）公司段的設置可確保會計分錄在同一公司內的借貸平衡， 并且使X公司、底盤分廠、下料分廠三個分廠之間的財務數據分離。成本中心段的設置可以對公司的下屬部門進行核算，為及時反映各部門的財務狀況和

42、費用使用情況，提高管理的細化程度和總體水平提供了可能性?？颇慷蔚脑O置用于反映正常的會計科目信息，一級科目的設置和編碼按財政部的會計制度執(zhí)行（編碼以四位字符表示）；在一級科目下，根據內部核算需要、對外報表涉及的明細程度和Oracle系統(tǒng)設置的需要設立二級（編碼以兩位數字，第五、六位或第五、六、七位表示）或三級的明細科目（編碼以兩位數字，第八、九位表示），規(guī)范、科學的科目設置，將會給您的財務管理工作帶來便利。如：二級科目幾位？X X X X X X X X X X 一級 二級 三級 四級產品段是專門為統(tǒng)計各種產品的銷售收入情況和成本情況而設定的。備用段的設置是考慮到企業(yè)的未來發(fā)展而預留的，同時也可

43、以將需要更細管理的銷售員放入此段，也可以將工單類型放入此段。憑證分類及來源業(yè)務現狀目前X公司會計憑證分類主要有三種：現金憑證、銀行憑證、轉帳憑證。月末統(tǒng)一裝訂，原始單據附在憑證后。解決方案本項事務是對系統(tǒng)中憑證分類設置情況的描述，初始情況由A公司設置完成，以后的維護由系統(tǒng)維護崗位負責。針對X公司未來財務分析業(yè)務的需要，Oracle提供了根據不同業(yè)務來源的憑證分類規(guī)則。總帳與其它模塊涉及的憑證分類表如下：憑證來源憑證分類手工記帳憑證應付采購發(fā)票付款應收銷售發(fā)票、貸項通知單、收據資產資產增加資產折舊資產資本化資產報廢資產重分類資產轉移在建工程增加制造WIP其優(yōu)點在于：根據不同的業(yè)務來源細化轉帳憑證

44、的分類，適用于大型電算化財務管理系統(tǒng)對于信息索引與歸檔的方式；Oracle提供了根據不同業(yè)務來源及不同業(yè)務類型憑證查詢方式，便于在系統(tǒng)中查詢原始業(yè)務單據與記帳憑證的索引關系；其次Oracle提供了一系列基于來源與業(yè)務類型的憑證打印報表。便于財務人員對同一種業(yè)務來源憑證進行歸檔；便于財務人員在系統(tǒng)中查詢出Oracle系統(tǒng)各子模塊產生的明細帳務情況。導入憑證可另行定義，子模塊憑證來源亦可采用預定義設置。會計憑證錄入業(yè)務現狀及需求目前X公司所有的憑證均為以分錄的形式逐筆手工錄入，這種方式是一種模擬手工的記帳方式，使用這種方式對記帳人員的財務水平要求較高，而且不能對原始單據進行詳細規(guī)范的記錄，所記錄的

45、信息可以說只是對原始單據的一個索引，憑證與原始單據的聯系不能明確反映；當前X公司財務部使用的用友系統(tǒng)對重復性的憑證和規(guī)律性較強的分攤等憑證不能自動處理，增加了手工勞動的工作量。解決方案本項事務財務總流程中的將其他會計事務制單、復核并輸入到系統(tǒng)節(jié)點處理，由總帳會計負責。根據會計業(yè)務的需要，Oracle ERP總帳系統(tǒng)支持多種會計憑證的錄入：可以創(chuàng)建成批分攤憑證、周期性重復憑證、反沖憑證、手工的會計憑證、從Oracle的應收、應付、資產、采購、銷售等子系統(tǒng)中引入的會計憑證。將來憑證錄入方式可分如下幾類：引入憑證：由于Oracle ERP管理信息系統(tǒng)是一個大型的集成系統(tǒng)，大量業(yè)務的原始憑證都通過相關

46、業(yè)務子模塊錄入、維護及相關處理，然后將其帳務信息以憑證的方式傳遞至總帳，在總帳中完成帳務核算。引入憑證的來源有：應收款、應付款、資產、庫存、制造等。手工憑證：直接在總帳中錄入的憑證是與其他模塊無直接銜接關系、屬于客戶未購買的模塊事務或客戶希望在總帳中處理的會計業(yè)務。周期性重復性憑證：重復憑證基本上包括三種類型：即固定數據、 固定格式（每月只需錄入數據）和固定公式的。屬于這種類型憑證的業(yè)務往往有待攤費用的分攤、預提費用的計提、工資、福利費計提、計提各種稅費。對這類憑證，在定義好重復憑證的模板后，系統(tǒng)即可在需要的時候運行生成。成批分攤性憑證：可根據已定義的分攤規(guī)則，按其分攤規(guī)則進行分攤的記帳憑證。

47、如：將期間費用分配到相關部門。反沖憑證：對錯誤分錄進行反沖的憑證，系統(tǒng)提供了可以任意選擇的借貸方向相反和改變符號(負數金額表示，紅字)兩種方法。憑證審核、調整、過帳業(yè)務現狀目前X公司的財務主要使用用友財務軟件系統(tǒng)，對于憑證只有月底一次過帳，只是由財務人員對已審核過的會計憑證進行輸入動作。對憑證的調整，在未登帳前，可通過復核對原憑證進行修改，對登帳后且已關帳的調整，只能通過手工編制的憑證來調整。當前X公司也設立了審核崗位對未過帳的憑證進行逐筆審批。解決方案本項事務由財務總流程中的過帳節(jié)點處理，由總帳會計負責。Oracle對于憑證的管理具有一定的跟蹤性，通過對財務人員職責的設置，能夠了解到對于一張

48、憑證從制作錄入到調整過帳的人員及時間的記錄，從而保留了對憑證從制作到過帳的整體流程。對于憑證的審核，由于大量的業(yè)務憑證是由子系統(tǒng)進行維護的，在子系統(tǒng)進入Oracle總帳之前已在子系統(tǒng)中對于自動憑證規(guī)則進行了設置，對于憑證的正確性審核，是從以下幾個方面進行的：（1）對于子系統(tǒng)自動會計規(guī)則的審核，這一步是在系統(tǒng)設置之初已經完成。（2）對于業(yè)務子系統(tǒng)數據的審核，在憑證引入至總分類帳以前在子系統(tǒng)已經完成，所以在總分類帳中將不對這些憑證進行審批。（3）對于帳務平衡性的審核，一旦發(fā)現帳務不平衡，則不允許登帳業(yè)務進行。因此，系統(tǒng)從以上三個方面細化了對于憑證審核的工作，但不只是在憑證層次上對憑證進行審核。對于

49、總帳中手工輸入的憑證，可以通過定義審批流程或審批層次的方式完成手工輸入憑證的審核的工作。審批層次如下：總會計師財務部長財務處長材料核算會計成本核算會計芳總帳會計.對于憑證的調整，由于其調整時間的不同，Oracle建立了不同的工作方法：（1）憑證未過帳前：未過帳以前，Oracle允許對憑證進行修改和調整。（2）憑證已過帳后：將原有錯誤的憑證進行自動紅沖處理，產生相應的紅沖憑證（沖銷的方法有切換借貸項和改變符號兩種，可以任選）。再根據正確的會計業(yè)務重新編制記帳憑證。5、在使用Oracle Document Sequence的前提下，無論是未過帳或已過帳的憑證，系統(tǒng)都不允許對憑證進行刪除動作，從而避

50、免憑證編號的跳號問題。6、對于憑證的過帳，Oracle總帳是按憑證批進行過帳的。記帳本位幣業(yè)務現狀目前X公司采用人民幣作為記帳本位幣，基本沒有外幣業(yè)務，即使有少量的外幣業(yè)務也是事先換算成人民幣后核算的。解決方案X公司僅有人民幣業(yè)務，基本上沒有外幣業(yè)務，因此采用人民幣作為記帳本位幣。未來發(fā)展，出現外幣業(yè)務時，可以在系統(tǒng)中啟用相應外幣，并定期對相應的匯率進行維護，記帳時進行匯率折算、帳務處理。功能分配業(yè)務現狀及需求目前財務部希望有包含如下功能的職責：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導入、生成經常性日記帳和分攤、沖銷和結轉）、查詢、報表（運行和查看）；審批、報表（運行和查看）、查詢；維護會計科目、會計

51、期管理和維護、定義報表、定義經常性日記帳和分攤；解決方案本項事務是對系統(tǒng)中職責功能分配的描述，由A公司設置完成。根據X公司實際情況，現在Oracle ERP總帳系統(tǒng)中建立具如下功能的職責，這些職責是對工作任務的細分，崗位的職責是由這些職責組合而成的。憑證管理功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導入、沖銷和結轉）、查詢、報表（運行和查看）；總帳會計功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導入、生成經常性日記帳和分攤、沖銷和結轉）、查詢、審批、報表（運行和查看）；財務管理功能：審批、報表（運行和查看）、查詢；總帳維護功能：維護會計科目、會計期管理和維護、定義報表、定義經常性日記帳和分攤。預算業(yè)務現狀當

52、前X公司采取的是雙向的預算制度，分別對費用和資金進行預算。財務對各個部門的每期都會制訂預算，具體的數字以預算卡片的形式，具體費用花費的時候，業(yè)務部門首先經過本部門的許可，然后帶具體業(yè)務清單和預算卡到財務，財務核對預算卡，對不超過預算的才批準。問題分析當前X公司采取的是雙向的預算制度，分別對費用和資金進行預算。財務對各個部門的每期都會制訂預算，具體的數字以預算卡片的形式，具體費用花費的時候，業(yè)務部門首先經過本部門的許可，然后帶將具體業(yè)務清單和預算卡交到財務，財務核對預算卡，對不超過預算的才批準。問題分析當前X公司采用的雙向預算是比較嚴謹的。采用卡片的形式不利于財務部門隨時了解各個業(yè)務部門預算的執(zhí)

53、行情況，以便及時監(jiān)控；也不利于財務部門詳細及時的收集數據，編制報表分析情況，制訂下一階段的預算。解決方案本項事務由預算流程中的收到預算數據并錄入系統(tǒng)節(jié)點處理，由預算會計負責。Oracle ERP的預算系統(tǒng)是依附在總賬而存在的，其主要的特點有如下幾點：操作簡單在系統(tǒng)中無論是輸入預算還是執(zhí)行預算，其操作都非常簡單。在定義預算時，只要定義一個預算，同時定義一個預算組織，就可以了。在執(zhí)行預算時，對分錄審批之前，系統(tǒng)要求檢查資金，檢查資金的結果就是系統(tǒng)自動將本次花費與預算的比較，這個結果可以看到?？梢詫θ魏钨~戶輸入預算系統(tǒng)允許對任何科目、任何部門等段值進行預算，因此系統(tǒng)可以滿足X公司雙向預算的需要，甚至

54、還可以滿足更嚴格的預算需求。三種預算控制方法系統(tǒng)提供了無、建議、絕對三種預算控制方法。無（預算）控制，系統(tǒng)只是將記賬與預算進行比較，對比較的結果不管是否超過都不會有任何動作；建議的預算控制，對于超出預算的情況則不允許進行賬務處理，只有追加預算方可；絕對的預算控制，則對超出預算的情況不允許進行賬務處理。由于X公司在費用支出之前已經進行了審批，不會出現超出預算的情況，而且即使特殊情況超出了預算，也必須進行賬務處理；而且，建議和絕對控制對超出預算的情況的處理相對煩瑣；系統(tǒng)允許對不同的期定義不同的預算控制。鑒于以上三種原因我們建議采用“建議”控制，當然財務部可以根據實際情況和不同時期定義不同控制的預算。靈活的預算界限控制系統(tǒng)允許在每個期間里進行預算控制，不能將剩余的預算加入下月；系統(tǒng)也允許在季度內控制預算，季度內的每月的預算可以帶入下月，但不可以帶入下季。鑒于靈活的需要，X公司可以將每個月定義不同的預算，可以定義