某裝潢建材公司支票管理制度

1、xx 有限公司支票管理制度為了加強對支票領用和結(jié)算的管理，防止利用支票發(fā)生詐騙現(xiàn)象，根據(jù)國家的法律和銀行結(jié)算紀律，保護票據(jù)關系人的合法權(quán)益，使支票領用結(jié)算做到程序化，規(guī)范化，特制定本管理制度。一支票領用管理1 各部門需領用支票（不包括現(xiàn)金支票，僅指轉(zhuǎn)帳支票），必須填制用款申請書，按資金管理權(quán)限經(jīng)部門經(jīng)理或主管經(jīng)理、總經(jīng)理批準后，方可向財務部領取支票。2 財務部支票保管者，對領用的支票建立領用登記手續(xù)，按支票號逐筆順序登記簽收，并負責填妥支票簽發(fā)日期、受票單位、用途、金額， 如金額難于確定時須在用途欄加蓋限額章，并確定最高限額加以控制。3 支票與印簽須由財會兩人分別保管，支票填妥后由印簽保管者加

2、蓋印簽。領取的所有支票，不允許轉(zhuǎn)讓，在支票上必須注明。4 凡外出采購物品時，確屬難于明確受票單位的，受票單位空白，但日期、用途、金額要求注明，不準攜帶全空白支票出門，領用人對支票必須嚴加保管，防止丟失。5 進貨貨款原則上不使用轉(zhuǎn)帳支票付款，采用貸記憑證由銀行劃帳，特殊需要用支票付款由總經(jīng)理室簽字領用。6 領用的支票必須在簽發(fā)后三天內(nèi)向財務部辦理結(jié)清手續(xù)，超過規(guī)定時間，支票簽發(fā)人負責向領用部門或領用人催討，支票結(jié)清后及時注銷。7 財務部支票簽發(fā)人對支票存根應連同原始發(fā)票附在記帳憑證上作為記帳的依據(jù)。領用人發(fā)生支票遺失應及時與財務部聯(lián)系，由財務部向開戶銀行辦理掛失，如發(fā)生損失無法追回，則由領用人負

3、責全額賠償。二支票結(jié)算管理1 在商品銷售中使用支票結(jié)算的，必須是有效支票（印簽，單位名稱，帳號齊全清楚），結(jié)算前收銀員要察看有效期，印簽及帳號的清晰度，抄寫好購貨單位地址、電話號碼、購貨者的身份證號碼和姓名。2 支票結(jié)算時出納員要求做到對支票的復檢工作，支票是否完整，出票單位的開戶行和印簽是否清晰完整，根據(jù)身份證查驗客戶。所有用支票結(jié)算的貨款，收銀員結(jié)算后在提單上加蓋“三天后提貨”章；如遇雙休日則在提單上加蓋“五天后提貨”章；如客戶需當天提貨且是賣場的常客，必須抵押等同金額現(xiàn)金或由商場負責人簽字，再由收銀臺加蓋“校正章”3 收銀員在結(jié)算過程中，要求書寫正確，手續(xù)完善，防止廢票，收取的支票視作現(xiàn)

4、金保管，財會部門隔天及時解繳銀行，收進抵押的空白支票，誰收進誰保管，到時結(jié)算，在交接中要做好簽收。4 支票結(jié)算中手續(xù)完善卻發(fā)生退票的，財會應及時查清原因，通知商場銷貨部門，由業(yè)務部門派人在七天內(nèi)落實解決。屬收銀書寫差錯，由收銀員聯(lián)系解決，如七天內(nèi)不抓緊落實處理，由此退票造成的經(jīng)濟損失按程度不同對當事人作出不同程度的處罰。5 支票結(jié)算中手續(xù)不完整而造成退票，無法追回的，誰發(fā)生誰負責，扣罰責任人50 元外，損失的金額由責任人全額賠償。若發(fā)生結(jié)算支票遺失應及時與出票單位主動聯(lián)系，向出票單位開戶銀行掛失，無法追回，責任人全額賠償。6凡違反支票領用管理規(guī)定條款一經(jīng)查實每次（張）扣罰當事人 30 元，發(fā)生經(jīng)濟損失，責任人全額賠償。結(jié)算支