關(guān)于工行暑期實習(xí)報告

1、關(guān)于工行暑期實習(xí)報告這個暑假，我來到中國工商銀行*支行進行階段實習(xí)。 中國工商銀行*支行是一個以房產(chǎn)貸款、個人貸款辦理為 特色的一個支行， 存款規(guī)模達17個億，各項貸款達14個億， 主要辦理各項人民幣、外幣的存、貸、匯款業(yè)務(wù)，同時辦理 各種代理保險業(yè)務(wù)等。該支行在銀行改革的大背景下，進行 各項業(yè)務(wù)，特別是信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，連續(xù)3年盈利居全市首 位。選擇銀行的原因是因為一直以來銀行是各行各業(yè)資金 的交匯點，加上體制的關(guān)系，人們更愿意把商業(yè)銀行看作是 一個“國家機構(gòu)” ，而忽視了商業(yè)銀行應(yīng)該是作為一個法人 主體、作為以盈利為主要目的的企業(yè)。對于銀行的盈利的討 論很大程度上和銀行的存款額相掛鉤，某些地

2、區(qū)用存款額的 多少來考察銀行經(jīng)營的成功性，而至關(guān)重要的信貸盈利卻被 丟在一邊，產(chǎn)生了大量的壞帳。入世之后，中國的金融行業(yè)必將接受來自世界金融業(yè)的 強烈沖擊，如果四大國有銀行和各地區(qū)商業(yè)銀行繼續(xù)采用原 先的政策，將使中國銀行業(yè)陷入前所未有的困境。中央在看 到這一情況后，國務(wù)院決定對四大國有銀行進行股份制改制， 今年7月15號，中國工商銀行宣布，在國務(wù)院決定對工商 銀行實施股份制改革后的70天時間里，工商銀行已較好地 完成了財務(wù)重組的各項任務(wù)。財務(wù)重組完成后，工商銀行的 財務(wù)和資產(chǎn)質(zhì)量指針已經(jīng)達到了健康銀行的標(biāo)準(zhǔn)。截至6月 底，工商銀行資本總額達到2806億元，充足率為9。12%， 其中核心資本達

3、到2525億元， 充足率為8。07%;境內(nèi)外機構(gòu) 不良資產(chǎn)率降至2。72%，不良貸款率降至4。58%，分別較 年初下降11。51個百分點和14。42個百分點;按撥備余額 與應(yīng)計撥備算，撥備覆蓋率達到了100%。這也就意味著，工 行將告別以存款額為業(yè)績的歷史，更加大信貸等盈利性業(yè)務(wù) 在工行的營業(yè)范圍和營業(yè)比重。我的目的就是用會計知識了解和分析除了存款外，其它 盈利性業(yè)務(wù)在工行的經(jīng)營情況， 并在此過程中， 提高自己會 計實踐能力。 很有幸，在工行能夠進入信貸部，因為信貸部 作為盈利性業(yè)務(wù)的代表，基本上就是整個盈利性業(yè)務(wù)的一個 全面反映。能使我能夠比較全面了解贏利性業(yè)務(wù)。銀行信貸以新頒布實施的貸款通

4、則為準(zhǔn)則。以銀行 存款收入作為銀行融資的主要途徑，在銀行存款保證的基礎(chǔ) 上，利用種種業(yè)務(wù)把存款資金進行再投資，實現(xiàn)銀行的利潤 增長，把營業(yè)利潤作為銀行資金增長的重要手段。 以國家基 準(zhǔn)利率為基準(zhǔn)， 根據(jù)銀行和市場的實際情況，上浮貸款利率 或下降貸款利率以獲得最大利潤總值。在實習(xí)期間，主要學(xué)習(xí)了個人住房貸款和個人消費貸款 的具體操作業(yè)務(wù)，在學(xué)習(xí)過程中我也對個人住房貸款和個人 消費貸款這兩項貸款業(yè)務(wù)進行了會計分析，希望用會計方法 得到這兩項業(yè)務(wù)的盈利情況。這兩項業(yè)務(wù)是將國家規(guī)定的基 準(zhǔn)利率下調(diào)10%，以4。32%-4。59%的利率范圍進行業(yè)務(wù)開 展。因為這兩項業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險是所有信貸業(yè)務(wù)中最低的，

5、 所以用較低的利率水平以吸引更多的貸款業(yè)務(wù)，實現(xiàn)創(chuàng)利。再從具體操作方式上看，在利率下調(diào)基礎(chǔ)上，銀行通過 貸款中特定的條例， 和保險公司合作， 對所貸資金進行投保， 這樣既保證了所貸資金的安全性，又在和保險公司合作中得 到利潤， 作為純粹企業(yè)意義上來說是很好的盈利方式。 當(dāng)然， 在具體規(guī)則的制定上，都是有利于銀行利潤的增長，并對個 人住房貸款和個人消費貸款還分別做了關(guān)于實際貸款金額、 最高貸款金額、首付金額、貸款年限、抵押資產(chǎn)內(nèi)容、抵押 方式、資產(chǎn)評估等方面不同的要求。這些要求又為貸款提供 了安全性保障，使銀行的壞帳率達到最小。由統(tǒng)計可以看出，去年信貸部門的住房貸款為67281萬 元，今年到本月

6、為止為71385萬元，增加了4104萬元，半 年增長率為5。7%，這是整體的統(tǒng)計數(shù)額情況。 在實習(xí)期間， 由憑證統(tǒng)計出（截至日期為8月24號）：累計逾期本金金額 為561902。39元;累計表內(nèi)欠息（既由本金產(chǎn)生的利息）;累 計表外利息（復(fù)利計算）為12802。76元。由此三項產(chǎn)生的數(shù) 額為721577。45元。 從會計角度可以把這721577。45元看 作是本期的支出，由增加的4104萬元貸款額產(chǎn)生的利潤為1883736元。凈利潤為1162158。55元。從這個數(shù)字上看銀行的住房信貸這一塊是盈利的。再有是個人綜合消費貸款，上年為755萬元，今年8月 份為止是1423萬，增長了668萬。個人綜

7、合信貸業(yè)務(wù)由于 銀行風(fēng)險遠遠大于住房貸款，所以相對的涉及金額也相繼較 少，這也有利于控制銀行貸款風(fēng)險。由上述數(shù)字可以看出，個人信貸業(yè)務(wù)，銀行風(fēng)險還是比 較小的，利潤的多少，僅僅取決于貸款數(shù)額的多少。只要根 據(jù)市場特點制定相對應(yīng)較低的利率水平，銀行是可以從個人 信貸上取得固定利潤的，這兩項貸款業(yè)務(wù)是可以實現(xiàn)資產(chǎn)增 值的。再由銀行對企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)來看。企業(yè)貸款最為高風(fēng)險 業(yè)務(wù)，銀行產(chǎn)生壞帳的原因很大程度上是因為企業(yè)貸款。由 于經(jīng)營時間長的原因，工商銀行一度成為壞帳大戶。對于一 個盈利性企業(yè)來說，壞帳不可避免，如何降低壞帳發(fā)生率才 是應(yīng)該密切關(guān)注的。在實習(xí)期間，我看到，信貸部從上至下每一個員工，對

8、于企業(yè)貸款都保持著警惕的態(tài)度，在接到企業(yè)貸款時，都會 從基礎(chǔ)進行清查，一旦發(fā)現(xiàn)不利因素， 便立即停止貸款審查， 取消貸款資格。從手續(xù)上使企業(yè)貸款不再暢通無阻。具體審 查時，銀行對申請貸款企業(yè)要進行資產(chǎn)評估， 涉及到總資產(chǎn)、 總負債、資產(chǎn)負債率等各項考察項目。以某事業(yè)公司(實習(xí) 期間有幸學(xué)習(xí)到對該公司進行資產(chǎn)審查。該公司申請貸款200萬。主要從事： 服裝、鞋帽、餐飲、 住宿、網(wǎng)吧）為例， 銀行對該企業(yè)的總資產(chǎn)（3599萬）、 總負 債（1912萬）、流動資產(chǎn)（677萬）、流動負債（1910萬）、存貨（263萬）、所有者權(quán)益（1688萬）、資產(chǎn)負債率（53。12%）、流動比率（677萬/1910萬

9、=35%）、貨幣資金（290萬）、應(yīng)收賬 款（95萬）、預(yù)付賬款（28萬）、固定資產(chǎn)（2921萬）、短期借 款（1890萬）、實收資本（158萬）、上年銷售收入（895萬）、 利潤總額（190萬）進行了分析。該企業(yè)去年利潤總額為190萬，05年上半年利潤總額為93萬。經(jīng)分析，該企業(yè)屬于中型企業(yè)，總資產(chǎn)達到3599萬， 有能力歸還200萬的貸款。其流動比率為35%，其短期償債 能力不強，因為對該類企業(yè)、該類貸款年限為2年，所以必 需考慮其短期償債能力，即在2年內(nèi)收回200萬成本和318240元利息（利率在國家規(guī)定5。1基礎(chǔ)上上浮30%）。其 短期償債能力弱，將成為一個比較嚴重的臺階。再考慮其產(chǎn)

10、權(quán)比率，得出的結(jié)果是：1。13（1912萬/1688萬）。產(chǎn)權(quán)比 率反映了企業(yè)長期償債能力，一般指標(biāo)越低，表示企業(yè)承擔(dān) 的財務(wù)風(fēng)險越小，償債能力更強。而該企業(yè)反映出來的長期償債能力和短期償債能力一 樣，和平均水平相去甚遠。這兩項基本償債能力的評價反映 出該企業(yè)無論長、短期償債能力都不強。給銀行貸款帶來了 風(fēng)險，銀行很有可能因為風(fēng)險原因放棄對該企業(yè)貸款的考慮。當(dāng)然銀行的審查不僅僅只限于會計范圍，還涉及到社會等方 面，到我實習(xí)結(jié)束為止，對該企業(yè)的貸款審查還沒有結(jié)束。 但從會計角度考慮，不應(yīng)該對該企業(yè)進行貸款。實習(xí)單位簡介。中國工商銀行成立于1984年，承接原中國人民銀行的 商業(yè)銀行職能。根據(jù)本次工

11、商銀行上市招股說明書的數(shù)據(jù)，工行總資產(chǎn)目前約為7萬億人民幣，38萬員工，18000余個 分支機構(gòu)。是國內(nèi)最大的銀行。背景介紹。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（不考慮混業(yè)經(jīng)營）可以簡單地分 為兩部分（以不同的客戶群體為劃分標(biāo)準(zhǔn)）：。批發(fā)銀行業(yè)務(wù);。零售銀行業(yè)務(wù)；。在學(xué)術(shù)上對這兩種業(yè)務(wù)的劃分有不 同的標(biāo)準(zhǔn)，我這里選取的標(biāo)準(zhǔn)是： 。批發(fā)銀行業(yè)務(wù)面對的客 戶主要是大中型公司，業(yè)務(wù)類型以商業(yè)貸款（間接融資）和結(jié) 算業(yè)務(wù)為主；。零售銀行業(yè)務(wù)面對的客戶主要是個人客戶和 小型公司，業(yè)務(wù)類型是消費信貸，按揭貸款、小額貸款、理 財服務(wù)（收取傭金）和結(jié)算業(yè)務(wù)等；綜述我的實習(xí)是從XX年7月26日至XX年9月26日。 為期2個月（

12、8周）。在這段時間中，我有如下收獲：對商業(yè)銀行 業(yè)務(wù)有直觀了解；積累了銷售金融產(chǎn)品的相關(guān)經(jīng)驗；。擴大了知識面；。在這2個月中，我分別在以下業(yè)務(wù)部門實習(xí)： 。會 計結(jié)算部（對公業(yè)務(wù)）；（1周）。個人理財部；（5周）。公司 業(yè)務(wù)部;（2周）。很幸運地， 我能在這段有限的時間中在批發(fā) 銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)各實習(xí)一段時間， 在此也要感謝工 行的各位“老姜” 對我的無私幫助。 。如果有什么遺憾的話， 那就是最后2周，因為和上課時間有沖突，在公司業(yè)務(wù)部的 實習(xí)相對就比較匆忙，錯過了很多學(xué)習(xí)的好機會。希望以后 能有機會彌補。體會 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的特點基層視角。因為我們國家金融 體制的特殊性，造成了我國的商業(yè)

13、銀行兼具部分（或許是很 大一部分）中央銀行和財政部職能（政府職能），這導(dǎo)致了我 國銀行無法滿足商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性，流動性和盈利性的 三個基本要求商業(yè)銀行的本質(zhì)是企業(yè)。隨著我國逐步推 進的金融改革，很多問題得到了解決或者是緩解。 。但是， 從總行層面來說，商業(yè)銀行能具備某些非企業(yè)的屬性（仍舊 要肩負維護宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定的責(zé)任），但是，在基層，銀行就 具備有更多的企業(yè)屬性了。通過我這兩個月在中國工商銀行XM分行的實習(xí)，我認 為，商業(yè)銀行的企業(yè)屬性越來越明顯了（至少是在工銀XM）， 體現(xiàn)在：。某些企業(yè)屬性。相關(guān)的細節(jié)。對利潤的追求。工 銀XM有細化的利潤指標(biāo)（可測量）從而帶來了一定的業(yè)績壓 力；?？刂?/p>

14、成本。將要實行的機關(guān)裁員計劃（雖然人員分流后仍留在工行的大系統(tǒng)內(nèi)）;。風(fēng)險管理。敢于拒絕政府部門的 某些項目;申請貸款手續(xù)“復(fù)雜”;。建立新的激勵措施。將 工資與相關(guān)部門和個人表現(xiàn)掛鉤。改善管理流程。組織扁平 化，收編裁撤網(wǎng)點。同時，我還發(fā)現(xiàn)，工商銀行的IT系統(tǒng)，網(wǎng)上銀行系統(tǒng) 和產(chǎn)品開發(fā)體系在國內(nèi)銀行處于非常領(lǐng)先的地位。我去年創(chuàng) 業(yè)計劃大賽做的項目是“在線個人金融服務(wù)” ，所以，對于 個人理財業(yè)務(wù)和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)有一定的了解，同時，我是建 設(shè)銀行網(wǎng)上銀行的客戶，通過對比，我發(fā)現(xiàn)工行靜悄悄地發(fā) 展了很多國內(nèi)領(lǐng)先的業(yè)務(wù)。 。例如，工行在幾年前就完成了 數(shù)據(jù)大集中，在北京和上海各有一個數(shù)據(jù)中心（互相備

15、份），分行的任何一筆貸款都能在總行的系統(tǒng)上查到這是提 高風(fēng)險管理的必要步驟。據(jù)說建設(shè)銀行也完成了數(shù)據(jù)集中，但是，過去分行和總 行的系統(tǒng)要完全銜接起來需要時間， 所以目前建設(shè)銀行的IT系統(tǒng)還是有不少問題，在處理交易的時候容易出錯（我在辦 一筆業(yè)務(wù)的時候經(jīng)歷過），而中國銀行的系統(tǒng)仍舊在整合。 。 而工商銀行網(wǎng)上銀行的便捷性和安全性也讓我印象深刻，同 時，工行產(chǎn)品開發(fā)也有很好的表現(xiàn)， “珠聯(lián)璧合”結(jié)構(gòu)性外 匯理財產(chǎn)品（雖然我對它的風(fēng)險性是否適合個人客戶有所保 留）和“利添利”帳戶（一個現(xiàn)金管理工具）的開發(fā)讓我見識 到了工行的產(chǎn)品開發(fā)水平。但是，工行當(dāng)然還有某些不足，例如服務(wù)態(tài)度，激勵制 度和管理等等

16、，前不久我閱讀了兩本描寫關(guān)香港商業(yè)銀行服 務(wù)水平的書，確實，工行（和國內(nèi)的其它銀行）和香港有很大 的差距，但是，完全做到香港的水準(zhǔn)是不現(xiàn)實的，畢竟香港 的競爭太過激烈（彈丸之地有數(shù)百家銀行），同時經(jīng)歷了很長 一段時間的發(fā)展才有現(xiàn)在的水平?？傊?，工行確實還有很長 的一段路要走， 但這需要時間和過程， 現(xiàn)階段不能苛求太多。工行作為國內(nèi)最大的銀行，有數(shù)量巨大的網(wǎng)點和巨大的 結(jié)算網(wǎng)落，所以，客戶必須找工行來做業(yè)務(wù)，不然會面臨比 較高的交易成本。在這樣的背景下，工行的服務(wù)態(tài)度相對就 會有所欠缺，有一種“生意可做可不做”的心態(tài)，這也形成 了工行的一種隱形的企業(yè)文化至少我是有這樣的感覺。同時，工行目前的激勵

17、措施也沒有讓員工有足夠的動力 盡可能的多做生意。XX年年1月1日外資銀行將可以在中 國全面開展業(yè)務(wù)，前一階段媒體也有很多相關(guān)報道，認為我 國金融市場開放后，中資銀行將被外資銀行打得滿地找牙云 云。通過在工銀XM這段的實習(xí)，我不認為這一情況會發(fā)生。 網(wǎng)點優(yōu)勢、文化上的差別（以中國為首的東亞國家和西方世 界的理財觀念是完全不同的）都是外資銀行難以跨過的差距， 同時，還有政策的隱形保護等等都決定了外資銀行在中國的 道路將是艱難的。但是，我認為最重要的一點是， 以工行為首的國內(nèi)銀行，每天都在進步一,實習(xí)單位簡介中國工商銀行成立于1984年。作為中國資產(chǎn)規(guī)模最大 的商業(yè)銀行,經(jīng)過20幾年的改革發(fā)展,中國

18、工商銀行已經(jīng)步 入質(zhì)量效益和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的軌道。XX年末資產(chǎn)總額近53000億元人民幣,占中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總和的 近五分之一。XX年英國銀行家雜志按一級資本排序，中國工商銀行名列全球1000家大銀行的第十六位,連續(xù)五次入 圍美國財富全球500強,并被美國遠東經(jīng)濟評論評 為中國高質(zhì)量產(chǎn)品（服務(wù)）十強。XX年由工商銀行自主投產(chǎn)成 功的全功能銀行（NOVA）系統(tǒng)，為業(yè)務(wù)和管理的進步提供了強 健的動力。二,實習(xí)過程此次實習(xí)的目的在于:掌握銀行業(yè)務(wù)的基本技能,熟悉 銀行日常業(yè)務(wù)的操作流程以及工作制度等,使教學(xué)更有針對 性,對學(xué)生就業(yè)崗位需求把握更靈敏。實習(xí)過程主要包括以下幾個階段:（一）了解實

19、習(xí)單位基本情況和機構(gòu)設(shè)置,人員配備等。（二）了解銀行的基本業(yè)務(wù)流程,主要包括以下方面:銀 行業(yè)務(wù)基本技能訓(xùn)練,如點鈔,珠算,五筆字型輸入,捆扎等;銀行的儲蓄業(yè)務(wù),如活期存款,整存整取,定活兩便等;銀行 的對公業(yè)務(wù),如受理現(xiàn)金支票,簽發(fā)銀行匯票等;銀行的信用 卡業(yè)務(wù),如貸記卡的開戶,銷戶,現(xiàn)金存取等。（三）了解銀行會計核算方法,科目設(shè)置與賬戶設(shè)置,記 賬方法的確定等,區(qū)別與比較銀行會計科目賬戶與企業(yè)的異 同。（四）總結(jié)實習(xí)經(jīng)過。三,實習(xí)內(nèi)容在分行領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo),幫助下,我們首先就銀行工作中所 必需的基本技能,包括點鈔,捆鈔,珠算,五筆字型輸入法,數(shù) 字小鍵盤使用等進行了詳細了解和現(xiàn)場觀摩。特別要說的

20、是 珠算,很多學(xué)生包括我自己都無法理解在這個信息技術(shù)高速 發(fā)展的時代,為什么還要苦練珠算,為什么不用計算器原來 銀行柜員經(jīng)常需要查點現(xiàn)金,看是否能賬實相符,而人民幣 有多種卷別,在點鈔時需要累加,這時使用算盤就要比計算 器方便,因為計算器顯示的結(jié)果超過一定時間便會消失。接下來,我們又在個人理財中心觀摩了銀行柜面業(yè)務(wù)的 全過程。工行柜面業(yè)務(wù)實行的是柜員負責(zé)制,就是每個柜員 都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務(wù),即開戶,存取現(xiàn)金,掛失,解掛,大小鈔兌換,受理中間業(yè)務(wù)等。對于每一筆業(yè)務(wù),都必須進入NOVA系統(tǒng)辦理。此外營業(yè)終了時需要進行的NOVA軋賬和中間業(yè)務(wù)軋賬,柜員必須學(xué)習(xí)如何打印流水,平賬報告表,重要 空

21、白憑證銷號表,重要空白憑證明細核對表,審查傳票號是 否連續(xù),金額是否準(zhǔn)確,憑證要素是否齊全等。在銀行,柜員間每天交接工作時的對賬是必不可少的對賬時除了要核對現(xiàn)金賬實是否相符外,還要查看重要空白 憑證是否缺失,傳票是否連續(xù)等等。而柜員間對賬也是很有 程序的,一般先清點現(xiàn)金,然后再是清點重要空白憑證如存 折,銀行卡,存單等。四,實習(xí)收獲與體會 財經(jīng)系中許多年輕的專業(yè)教師雖然已具備扎實的理論 知識和基礎(chǔ)技能素養(yǎng),但與企業(yè)缺少緊密聯(lián)系,以致當(dāng)學(xué)生 問到相關(guān)行業(yè)的細節(jié)問題時,答不上來,只能照本宣科。而 學(xué)校安排教師到企業(yè)實踐,就是為了了解企業(yè)生產(chǎn)組織方式 工藝流程,產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢等基本情況等,并結(jié)合企業(yè)的

22、生產(chǎn) 實際和用人標(biāo)準(zhǔn),不斷完善教學(xué)方案,改進教學(xué)方法,積極開 發(fā)校本教材,切實加強職業(yè)學(xué)校實踐教學(xué)環(huán)節(jié),提高技能型 人才培養(yǎng)質(zhì)量,為了改變教學(xué)與實際脫節(jié)狀況。這次下企業(yè)實踐,除了使我對工商銀行的基本業(yè)務(wù)有了 一定了解外,銀行職員的工作態(tài)度和職業(yè)禮儀也給我留下了 深刻的印象。比如:對待客戶的態(tài)度,首先是要用敬語,如您 好,請簽字,請慢走;其次與客戶傳遞資料時必須起立并且 雙手接送,最后對于客戶的一些問題和咨詢必須要耐心的解 答。但以禮待人固然重要,絕不能拋棄基本的職業(yè)道德和素 養(yǎng)。比如,有的業(yè)務(wù)辦理需要身份證件,雖然客戶可能是自己 認識的人,職員也必須要求對方出示證件,而當(dāng)對方有所微詞時,職員則

23、須耐心的解釋為什么必須得這么做。根據(jù)學(xué)校有關(guān)社會實踐課程的安排，我于。20 xx。年。6。月。17。日至。20 xx。年。7。月。6。日到贛州市工商 銀行信豐支行實習(xí)。在將近半個月的實習(xí)時間里，通過單位 工。作人員的幫助， 。我熟悉了信豐工商銀行大堂經(jīng)理及綜 合柜員的主要工作， 加深了。 我對銀行經(jīng)營管理理念的理解， 掌握了銀行業(yè)務(wù)的基本技能，熟悉銀行日常業(yè)務(wù)。 的操作流 程以及工作制度等， 為今后的工作奠定基礎(chǔ)。一、實習(xí)單位概況（一）工商銀行基本情況。中國工商銀行是中國最大的國 有獨資商業(yè)銀行， ?；救蝿?wù)是依據(jù)國家的法律。和法規(guī)， 通過國內(nèi)外開展融資活動籌集社會資金，加強信貸資金管理， 支

24、持企業(yè)。生產(chǎn)和技術(shù)改造，為我國經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。中國工 商銀行成立于1984年1月1日。作為中國資產(chǎn)規(guī)模最大的 商。中國工商銀行業(yè)銀行，經(jīng)過。27。年的改革發(fā)展，中國 工商銀行已經(jīng)步入質(zhì)量效益和規(guī)。模協(xié)調(diào)發(fā)展的軌道。XX。年末資產(chǎn)總額約。52，791。億元人民幣，占中國境內(nèi)銀。 行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總和的近五分之一。 截至。20 xx年末， 工 商銀行總資產(chǎn)。134， 。586。22。億元左右，當(dāng)前總市值。14，344。70。億元左右，居全球上市銀行之首。 。工商銀行 信豐支行國際業(yè)務(wù)在贛州地區(qū)勇奪雙冠，業(yè)務(wù)繁榮可見一斑。（二）工商銀行核心業(yè)務(wù)工商銀行的經(jīng)營范圍是商業(yè)銀行法規(guī)定的所有銀行 業(yè)務(wù)，主要包

25、括：吸。收公眾存款，發(fā)放短期、中期和長期 貸款;辦理結(jié)算;辦理貼現(xiàn);發(fā)行金融。債券;代理發(fā)行、代理 兌付、承銷政府債券;買賣政府債券;從事同業(yè)拆借;提。供 信用證服務(wù)及擔(dān)保;代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù);提供保 險箱服務(wù);外匯存?？?外匯貸款;外匯匯款;外幣兌換;國際 結(jié)算;結(jié)匯、售匯;同業(yè)外匯拆借;。外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn);外匯借款;外匯擔(dān)保;外匯信用卡的發(fā)行;買賣和代理。買賣 股票以外的外幣有價證券;。發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外 幣有價證券;自營。和代客外匯買賣;。代理國外信用卡的發(fā) 行及付款業(yè)務(wù);。離岸金融業(yè)務(wù);。資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè) 務(wù)。經(jīng)中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)管管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他

26、業(yè)務(wù)。而我實習(xí)所在的信豐支行，。主要產(chǎn)品服務(wù)有:人民 幣存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)， 。人民幣儲蓄業(yè)務(wù);外匯存款、外 匯貸款、外匯匯款、外幣兌換;國際結(jié)算;經(jīng)中。國人民銀行 批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。計劃要實施零售業(yè)務(wù)經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)變，通 過開展理。財、個人信貸、信用卡等業(yè)務(wù)，爭取、培育高端 客戶，實現(xiàn)負債業(yè)務(wù)的增長，為。全行業(yè)務(wù)發(fā)展提供充足的 資金來源。（三）工商銀行信豐支行組織結(jié)構(gòu) 工商銀行信豐支行有六大部門。信豐支行對上接受市分 權(quán)的行使和職責(zé)的履行主要通過全行六大職能。部門實現(xiàn)， 五大職能部門分別是運營部、 業(yè)務(wù)部、個人信貸部、 財會部、 辦公室。這六個部門分管不同的工作。業(yè)務(wù)部主要負責(zé)貸款 投放、項目

27、申報、評級、客。戶營銷拜訪，授信及授信項下 支用和內(nèi)部管理。運營部主要負責(zé)服務(wù)檢查、財務(wù)。核算、 檢查整改、營銷組織、營運管理。個人信貸部主要負責(zé)召開 客戶經(jīng)理月例。會、走訪中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)收費項目自查、配 合網(wǎng)點工作、公積金主城區(qū)管理、確。定按揭貸款事項。財 會部主要負責(zé)計劃考核、 財務(wù)管理、 稅務(wù)管理、成本費用管。 理、集中采購方面、價格利率及中間業(yè)務(wù)方面。辦公室則主 要負責(zé)各個部門的協(xié)。調(diào)統(tǒng)一、會議安排、郵件收發(fā)、日常 接待等綜合業(yè)務(wù)。二、實習(xí)內(nèi)容（一）學(xué)習(xí)相應(yīng)的理論基礎(chǔ)知識及銀行相關(guān)各種文件 在實習(xí)的前幾天里， 。我主要跟主任學(xué)習(xí)相應(yīng)的理論基 礎(chǔ)知識及銀行相關(guān)各種。文件。一方面要學(xué)習(xí)相關(guān)

28、的實務(wù)操 作，其中國際結(jié)算占決大多數(shù)，既要強化已有。的知識，還 要學(xué)習(xí)新的知識，另一方面，還要學(xué)習(xí)人民銀行下達的相關(guān) 文件。結(jié)。合中行金融報，金融研究等雜志刊物，了解銀行改革的方向，動態(tài)。銀行的創(chuàng)新。和進步，是與國外銀行競 爭的基本條件。所以銀行從上到下，都要樹立一種競爭。意 識，服務(wù)意識。同時通過實習(xí)還讓我了解銀行的業(yè)務(wù)，工行 的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)較為多。元化，有公司業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)、資金業(yè) 務(wù)、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)以及國際業(yè)務(wù)。我實習(xí)的主要是非現(xiàn)金結(jié) 算柜臺業(yè)務(wù)， 。主要包括托收、結(jié)匯。信用證為主的個人業(yè) 務(wù)。（二）學(xué)習(xí)銀行基本業(yè)務(wù)操作 在學(xué)習(xí)各種相關(guān)銀行知識的同時， 。我還積極向綜合柜 員學(xué)習(xí)銀行基本業(yè)務(wù)操

29、。作。因為現(xiàn)在銀行是實行的是柜員 制，所以我并沒有機會去進行實時操作，所以。能做的就是 把培訓(xùn)時的技能操作和綜合柜員的操作結(jié)合起來，尋找兩者 的不同，。并記錄下不同業(yè)務(wù)類型的交易碼和分析碼及特殊 業(yè)務(wù)的類型。 。但是就是從旁邊的。學(xué)習(xí)中， 。我同樣學(xué)到了 很多的東西。當(dāng)銀行提出從以產(chǎn)品創(chuàng)新為中心到以顧客為。 中心轉(zhuǎn)變的原則時， 。就是對業(yè)務(wù)員最大的挑戰(zhàn)和考驗。業(yè) 務(wù)員所要求的不僅是熟。練的業(yè)務(wù)操作，更行的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，對。下行使其對部門的管理權(quán)。支行職應(yīng)懂得如何同顧 客交流，為顧客服務(wù)，服務(wù)優(yōu)于管理，一個好的管理者更是 一個好的服務(wù)者。 。起初對于那種一張報紙，一杯茶的管理 者的生活。在這徹底改

30、變，報紙是了解客戶，了解銀行的手 段。茶是服務(wù)于客戶的。 “創(chuàng)建。學(xué)習(xí)性組織，爭做學(xué)習(xí)性 員工”每個員工勤奮學(xué)習(xí)的精神，帶動著銀行業(yè)務(wù)的廣。泛 開展。通過與業(yè)務(wù)員的接觸， 。我還了解了銀行的操作流程及儲蓄業(yè)務(wù)方面的知。識。儲蓄業(yè)務(wù)實行的是柜員負責(zé)制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務(wù)， 。即開戶，存取現(xiàn) 金，掛失，解掛，大小鈔兌換， 受理中間業(yè)務(wù)及外匯業(yè)務(wù)等。 對于每一筆業(yè)務(wù)，我都學(xué)習(xí)了其。NOVA系統(tǒng)的交易代碼和操作流程，業(yè)務(wù)主要可。分為單折子系統(tǒng)和信用卡字系統(tǒng)兩 類。此外我還學(xué)習(xí)了營業(yè)終了時需要進行的。NOVA軋賬和中間業(yè)務(wù)軋庫，學(xué)習(xí)如何打印流水，平賬報告表，重要空白 憑證銷。號表，重要

31、空白憑證明細核對表，審查傳票號是否 連續(xù)金額是否準(zhǔn)確，憑證要素。是否齊全等。以及明白了事 中監(jiān)督和事后監(jiān)督的重大意義。(三)大堂營銷技巧及解答客戶咨詢。在實習(xí)的大部分時 間里，。我除了跟綜合柜員學(xué)習(xí)非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)外就是跟大。堂經(jīng)理學(xué)習(xí)大堂營銷技巧， 。維持大堂的排隊秩序及解答客 戶的咨詢。在大堂工作。要特別注重禮儀， 。禮儀是人們在 交往活動中形成的行為規(guī)范與準(zhǔn)則，成天與客戶。打交道的 大堂經(jīng)理，代表著企業(yè)的形象和名譽，所以一切都要小心謹 慎。經(jīng)理告。訴我要做好大堂的禮儀工作，就必須做到以下四個方面，干練、穩(wěn)重、自信、親。和。營業(yè)中的禮儀主要 有四大內(nèi)容：(1)解答客戶問題。(2)營業(yè)中分流客

32、戶。(3)。維護大堂秩序。(4)適當(dāng)理財產(chǎn)品的營銷。其中解答客戶問題就要求大堂經(jīng)理必。須了解銀行的每一業(yè)務(wù)及其操作流程，所以要想做好一個大堂經(jīng)理，必須擁有豐。富的知識面。通過這次畢業(yè)前的實習(xí)，。除了讓我對工商銀行的基本業(yè)務(wù)有了一定 了解，并。且能進行基本操作外，。我覺得自己在其他方面 的收獲也是挺大的。作為一名一直。生活在單純的大學(xué)校園 的我，。這次的畢業(yè)實習(xí)無疑成為了我踏入社會前的一個平。 臺，為我今后踏入社會奠定了基礎(chǔ)。三、實習(xí)心得和體會雖然這只是兩個星期的實習(xí)，雖然短暫但卻又非常的充 實，對我來說，是大。學(xué)生涯中甚至是人生中很重要的一部 分積累和經(jīng)驗，。這在我以后的學(xué)習(xí)和生活中。都會發(fā)揮

33、著 很重要的作用。而且這次的畢業(yè)實習(xí)無疑成為了我踏入社 會的一個平。臺，為我今后踏入社會奠定了良好的基礎(chǔ)。而 盡快實現(xiàn)角色的轉(zhuǎn)變，是作為一個。大學(xué)畢業(yè)生剛步入社會 時要面臨的首要任務(wù)。對此，我們必須端正好自己的心理和 態(tài)度。 。另外我還體會到我們對待每一樣工作都要有必不可 少的責(zé)任心，做事情。要謹慎小心，因為業(yè)務(wù)是復(fù)雜多樣的， 小小的錯誤就會給顧客和銀行帶來損失。還有就是要虛心，有什么不懂的要虛心請教。在這個實習(xí)過程中我也無時無刻 地。感受到了員工之間的團隊精神、敬業(yè)精神、創(chuàng)新精神和 奉獻精神。綜上所述，我總結(jié)了以下幾點實習(xí)體會:（一）要有很強的責(zé)任心和扎實認真的工作態(tài)度。在工作 崗位上， 我

34、們必須要有強烈的責(zé)任感， 要對自己的崗位負責(zé)， 要對。自己辦理的業(yè)務(wù)負責(zé)。我們對待每一樣工作都要有必 不可少的責(zé)任心，做事情要。謹慎小心，因為業(yè)務(wù)是復(fù)雜多 樣的，小小的錯誤就會給顧客和銀行帶來損失。比。如：在 銀行工作，如果沒有完成當(dāng)天應(yīng)該完成的工作，那職員必須 得加班;如果。是一個柜員的匯款業(yè)務(wù)沒經(jīng)其他柜員審核，匯款就不會發(fā)出， 柜員就會受到風(fēng)險。 出罰。 如果是不小心 弄錯了錢款，而又無法追回的話， 那也必須由經(jīng)辦人負責(zé)賠。 償。所以在辦理與銀行現(xiàn)金有關(guān)業(yè)務(wù)時一定要謹慎小心。上班期間要認真準(zhǔn)時地。完成自己的工作任務(wù)，不能草率敷 衍了事，對工作每一筆業(yè)務(wù)都要謹慎小心。（二）要堅守自己的職業(yè)道

35、德、努力提高自己的職業(yè)素養(yǎng) 正所謂做一行就要懂一行的行規(guī)。 比如， 掛失業(yè)務(wù)辦理 時需要本人親自持本。人身份證件辦理。 。而在實際業(yè)務(wù)發(fā) 生時往往很多人因為身份證丟失而持本人戶口。簿或他人持 身份證為丟失人掛失等雖然可能明知是本人，這些都是不被 允許的。而當(dāng)對方有所疑問時， 。也必須要耐心的解釋為什 么必須得這么做?，F(xiàn)在銀行已經(jīng)。類似于服務(wù)行業(yè)， 。所以 職員的工作態(tài)度問題尤為重要。 。對于客戶的一些問題和咨。 詢必須要耐心的解答。 。這使我認識到在真正的工作當(dāng)中要 求的是我們嚴謹和細致。的工作態(tài)度并虛心向他人請教。（三）要有明確的職業(yè)規(guī)劃通過實習(xí)， 。從一個在職員工的角度來了解工商銀行， 又

36、從一個客戶的角度來。審視工商銀行，體會到的感受遠遠 超過書本上對銀行的介紹。讀萬卷書，不如行。萬里路。想 要真的進入銀行工作，融入銀行這個圈子，成為真正的銀行 人，不可。能僅僅憑借考取的銀行從業(yè)資格證， 。也不可能 憑借學(xué)過讀過的寥寥基本關(guān)于銀行。的書。需要的是一個端 正的心態(tài)，需要的是獻身銀行事業(yè)的決心，需要的是埋頭。 苦干的恒心。否則，會在進入銀行之后倍感失望，對反復(fù)重 復(fù)的工作唉聲嘆氣， 。這樣的應(yīng)聘者，也不會成為最終的銀 行人。今后在工作之余還要抓緊時間努力學(xué)習(xí)銀行相關(guān)知 識， 。 早日通過銀行理財師的考試，相信只有這樣才能在自 己的工作崗位上得到更好的發(fā)展。（四）要將理論與實踐聯(lián)系起

37、來這次實習(xí)過程中， 。讓我得益最深的就是能夠到運營部 學(xué)習(xí)，因為這些都屬于。銀行內(nèi)部運營的機構(gòu)。在這些機構(gòu) 中我學(xué)習(xí)到了平時書本沒有詳細介紹的知識。 。這使我對自 己的專業(yè)有了更為詳盡而深刻的了解， 。也是對這四年大學(xué) 里所學(xué)知識。的一個鞏固與運用。 。在這次實習(xí)過程中， 。我還體會到了實際的工作與書本 上的知識是存在一定距。離的，并且我需要進一步的學(xué)習(xí)。 這樣才能使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面的知識， 。不僅僅局限 于書本，。而是有了一個比較全面和深刻地了解。這些最基 本的業(yè)務(wù)往。往是不能在書本上徹徹底底理解和學(xué)習(xí)的，所 以基礎(chǔ)實務(wù)尤其顯得重要。如果將。我在大學(xué)里所學(xué)的知識 與更多的實踐結(jié)合在一起

38、，用實踐來檢驗真理，使一個本。 科生具備較強的處理基本實務(wù)的能力與比較系統(tǒng)的專業(yè)知 識，。這才是我學(xué)習(xí)與實。習(xí)的真正目的。（五）要轉(zhuǎn)換角色、重新定位 雖然大多時候我都認為自己是一個開朗的很容易融入 新環(huán)境的人， 。但是在實。習(xí)初期我發(fā)現(xiàn)這方面自己有很多 需要提高的地方， 。我應(yīng)該更加注意提高自己如何。更快的 適應(yīng)新環(huán)境、溶入新環(huán)境的能力。 。有些時候自己也會為自 己是重點大學(xué)的大學(xué)生而自得， 。實習(xí)期間跟很多人接。觸 過后我才發(fā)現(xiàn)其實學(xué)歷并不能證明一個人的能力， 關(guān)鍵是你 是誰， 而不是你來。 自哪里，只有把自己的位置放低，才能 夠非得更高，正如某著名散文家所說，天使為什么會飛，是 因為她把自

39、己看的很輕。所以以后要學(xué)會放低自己，補充自 己。所缺，努力積攢知識與能力，了解自己能做什么，善于 做什么，和別人分享，積。極的融入到團隊當(dāng)中。學(xué)習(xí)別人 的優(yōu)點，給自己積累資本。暑假期間，我有幸來到了中國工商銀行雙流縣支行進行 了為期一個月的會計實習(xí)，學(xué)到了許多書本以外的知識，受 益非淺。下面是我對銀行儲蓄存款實名制進行的一點簡單探討。、儲蓄存款實名制的含義儲蓄存款實名制是指居民在金融機構(gòu)開戶和辦理儲蓄 業(yè)務(wù)時， 必須出示有效身份證明， 銀行員工有義務(wù)給予記錄， 并要求存款人在存單上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在 于有效保護個人利益和維護國家利益的前提下，促進金融體 系在公平、公正、公開的基礎(chǔ)

40、上進行，保證個人金融資產(chǎn)的 真實性、合法性。我國建國五十年來，儲蓄存款制度一直實行的是記名（虛名）儲蓄制度。其記名可以是真名、假名、代碼亦可以是 親友的名字。特別是活期儲蓄，銀行只認存折不認人，只要 取款人提供存折出示印鑒或輸對密碼（由取款人開戶時約定）銀行即按折付款。儲蓄存款實名制是發(fā)達國家早已實行的一 項金融制度，也是絕大多數(shù)發(fā)展中國家實行的金融制度。二、為什么要實儲蓄存款實名制我國現(xiàn)行的儲蓄存款記名制可以說從源頭上造成了一 系列社會經(jīng)濟問題，已經(jīng)妨礙了改革開放的進程，到了積重 難返的地步。1、儲蓄存款加快增長現(xiàn)象下掩蓋了觸目驚心的社會財 富轉(zhuǎn)移。截止1999年6月末，我國商業(yè)銀行儲蓄存款

41、總額（本 外幣全折人民幣）達6。3萬億元。我國居民儲蓄存款是呈幾 何級數(shù)增長的，1987年，我國居民儲蓄存款余額僅3073億 元,1992年突破1萬億元,1994年突破2萬億元,t995年突破3萬億元，到1998年末更是達5。3萬億元，而僅僅半年,1999年6月末已達6。3萬億元。1992年以來，我國GDP增長率 雖然走上了快速增長的通道，最高的年份是1992年的14。1%，最低的年份是1998年的7。8%，從92年到98年，算術(shù) 平均數(shù)也僅10。76%,GDP勺增長與儲蓄存款增長不同步，這 說明兩點，一是國民收入的分配過份向個人傾斜。二是有些 個人收入已經(jīng)不來源于國民收入，而是直接來源于國有

42、資產(chǎn) 勺流失。2、 稅收征管困難， 偷逃稅款嚴重。 納稅是公民勺義務(wù)， 但在現(xiàn)實條件下，能偷逃稅賦成了個人勺本事，對不少財務(wù) 管理人員來說，逃稅倒成了其義務(wù)， 我國個人所得稅規(guī)模占 人均GDP勺比重大約在0。28%右，遠低于發(fā)展中國家平均 水平勺2。1%，稅源流失過多，根源在于我國勺現(xiàn)行儲蓄存 款制度根本無法支持個人所得稅勺征收和監(jiān)管，而存款制度勺不完善，不利于建立公民勺信用體系，不能明確個人對國 家應(yīng)盡勺義務(wù)， 無法通過稅收杠桿調(diào)節(jié)居民收入差距和貧富 差距， 緩解社會矛盾，使國家集中力量辦大事。3、 使我國勺相關(guān)調(diào)整政策無所適從，實施效果大打折 扣。比如，針對我國內(nèi)需不旺、消費疲軟勺狀況，國家出臺 了一系列刺激消費勺政策， 如連續(xù)下調(diào)利率、 鼓勵消費信貸、 征收儲蓄利息所得稅、增加公務(wù)員和事業(yè)單位人員工資收入、刺激教育消費等等， 但這些政策實施效果很不明顯， 為什么?因為儲蓄存款記名制掩蓋了貧富差距，立法和行政機構(gòu)很難 對癥下藥，對少部分暴富階層的人士來說（據(jù)非官方資料，這部分僅占存款人數(shù)7%的階層控制了約60%以上的儲蓄存款 總額），收入只是數(shù)字的增加減少，錢對他們來說幾輩子也 花不完， 該有的都有了， 因此他們對刺激消費的政策很麻木。4、個人信用制度無法建立起來。市場