完善銀行監(jiān)管機(jī)制充分發(fā)揮監(jiān)管新體制的優(yōu)勢(shì)

1、完善銀行監(jiān)管機(jī)制充分發(fā)揮監(jiān)管新體制的 優(yōu)勢(shì)一、完善體制，健全監(jiān)管制度我國(guó)商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)具有比較明顯的國(guó)有化特征，導(dǎo)致我國(guó)銀行業(yè)高管人員的任命基本實(shí)行任命制，行政級(jí)別 觀(guān)念強(qiáng)，使得銀行人員片面追求行政級(jí)別，經(jīng)營(yíng)人員對(duì)前途 過(guò)分重視，形成了與機(jī)關(guān)運(yùn)行相一致的企業(yè)， 缺乏競(jìng)爭(zhēng)氛圍 銀行業(yè)既是競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)，國(guó)家就沒(méi)有必要在這個(gè)行業(yè)保持全 額資本或者維持絕對(duì)控股地位，應(yīng)當(dāng)逐步降低國(guó)有股權(quán)在商 業(yè)銀行的比重，將銀行產(chǎn)權(quán)主體落實(shí)到能真正行使財(cái)產(chǎn)所有 權(quán)的主體上，使銀行的者即銀行財(cái)產(chǎn)所有者可以憑借其對(duì)銀 行投資額的比例真正行使管理銀行的權(quán)力并承擔(dān)責(zé)任和義務(wù)，最終達(dá)到完善法人治理結(jié)構(gòu)的目的。這就需要銀行業(yè)的

2、股權(quán)改革，按照現(xiàn)代公司治理模式的要求，促進(jìn)銀行業(yè)股權(quán) 結(jié)構(gòu)的多元化，放寬對(duì)資本參股商業(yè)銀行的限制，在國(guó)有銀 行和股份制銀行中更多地引入民營(yíng)企業(yè)或個(gè)人股東，以促進(jìn) 銀行業(yè)的充分競(jìng)爭(zhēng)。因此，在我國(guó)加入世貿(mào)組織的有關(guān)承諾 和業(yè)加快對(duì)外開(kāi)放的新形勢(shì)下，金融商品和金融工具日趨多 樣化、復(fù)雜化，金融新業(yè)務(wù)層由不窮，存款制度在我國(guó)尚為 空白。必須盡快做好對(duì)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、存款保險(xiǎn)制度和向銀 行投資入股等方面的監(jiān)管立法和制度建設(shè)，保證監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督履行職權(quán)的有效性。二、制訂激勵(lì)機(jī)制，刺激銀行業(yè)自身完善風(fēng)險(xiǎn)管理首先，銀監(jiān)會(huì)要嚴(yán)把銀行類(lèi)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)，在審核 企業(yè)申辦銀行類(lèi)機(jī)構(gòu)的報(bào)告資料時(shí)，應(yīng)特別注重審查是否有 完

3、善的管理金融風(fēng)險(xiǎn)的制度，否則不予審批；其次，銀監(jiān)會(huì) 要向銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)管員派駐制，實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)管，落 實(shí)責(zé)任制。同時(shí)，監(jiān)管員在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)有固定辦公室和享 有調(diào)閱該機(jī)構(gòu)金融信息網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)資料等權(quán)力，同時(shí)可以抽調(diào) 各被監(jiān)管對(duì)象內(nèi)審部門(mén)檢查人員，組織其進(jìn)行交叉檢查，并 有權(quán)要求被監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)控、限制或減少被他們判定的風(fēng)險(xiǎn)； 第三，制訂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估辦法，實(shí)施銀行業(yè)分類(lèi)管理，為銀行業(yè) 機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，定由級(jí)別，按照不同的級(jí)別進(jìn)行分類(lèi)。分級(jí) 是一種激勵(lì)機(jī)制，激勵(lì)銀行業(yè)不斷改善自己管理風(fēng)險(xiǎn)的能 力，而且銀行業(yè)要向銀監(jiān)會(huì)交納管理費(fèi)，其比例按銀行的風(fēng) 險(xiǎn)級(jí)別而定，級(jí)別高的風(fēng)險(xiǎn)小，上交的管理費(fèi)就少，級(jí)別低 的風(fēng)險(xiǎn)大，

4、管理費(fèi)就高。銀監(jiān)會(huì)與好銀行保持緊密、經(jīng)常性 的聯(lián)系，對(duì)差銀行則實(shí)行抽查，抽查奧些具體類(lèi)別或項(xiàng)目的 貸款投資；第四，促進(jìn)銀行業(yè)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀行的級(jí) 別每年都評(píng)，如果管理風(fēng)險(xiǎn)的能力提高了，銀行就可以提高 在監(jiān)管類(lèi)別里的地位；第五、核查銀行自我監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。三、加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制監(jiān)管，完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理1、健全股東大會(huì)制度，切實(shí)保護(hù)各方投資者的合法權(quán) 益。我國(guó)商業(yè)銀行法人治理情況比較復(fù)雜，有的銀行沒(méi)有成 立董事會(huì)，有的銀行雖設(shè)立了董事會(huì)，但其董事會(huì)成員大部 分是其經(jīng)營(yíng)班子成員。有的銀行沒(méi)有成立監(jiān)事會(huì)，對(duì)高級(jí)管 理人員的行為缺乏監(jiān)督。有的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子職 責(zé)不清，銀行董事會(huì)權(quán)力過(guò)大，既掌握了決

5、策權(quán)又控制了經(jīng) 營(yíng)權(quán)。有的銀行董事會(huì)形同虛設(shè)， 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中 人治 現(xiàn)象比較突生，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重。股東大會(huì)作為銀行的 最高權(quán)力機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮其應(yīng)有的作用。2、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度應(yīng)在銀行監(jiān)管部門(mén)的檢查、督促下嚴(yán)謹(jǐn)、精密、完善。銀行監(jiān)管部門(mén)在政策法規(guī) 上、現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等方面都有很多的優(yōu)勢(shì)能夠給予 商業(yè)銀行指導(dǎo)，不管是商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)模式、領(lǐng)導(dǎo)決策失 誤還是內(nèi)外案件或內(nèi)部業(yè)務(wù)差錯(cuò)等，都是銀行監(jiān)管部門(mén)及時(shí) 發(fā)現(xiàn)和掌握并用以完善商業(yè)銀行內(nèi)控制度的第一手資料。商 業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上是制度風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)務(wù)總是 向前發(fā)展的，而制度一旦制訂，就相對(duì)穩(wěn)定，因而從莫種意 義上說(shuō)，制度總是落

6、后于業(yè)務(wù)的，各種業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作 規(guī)程需要不斷的改進(jìn)和完善，使制度完善超前，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，督促有關(guān)機(jī)構(gòu)采取措施予以改正，不斷完善內(nèi)部控 制制度。銀行是高風(fēng)險(xiǎn)性行業(yè)，就在于銀行的自有資本占風(fēng) 險(xiǎn)資產(chǎn)的比例較小，而銀行的資金來(lái)源主要靠存款，因而銀 行的決策不僅使自身風(fēng)險(xiǎn)加大，也意味著存款戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)加大。銀行決策層的經(jīng)營(yíng)管理思想和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)有著 決定性的作用。決策失誤是最大的失誤， 決策不能隨心所欲。 要做到?jīng)Q策正確。第一，決策所依據(jù)的信息必須真實(shí)、 正確、 及時(shí)可靠。這就要求銀行建立高效的信息系統(tǒng)，并建立確保 信息系統(tǒng)安全準(zhǔn)確運(yùn)行的內(nèi)部管理制度；第二，對(duì)于同樣的 信息，不同的人可能有

7、不同的看法，科學(xué)的決策程序是確保 決策正確，減少?zèng)Q策失敗的有效保證。3、構(gòu)建科學(xué)的考核體系，形成合理的激勵(lì)機(jī)制。我國(guó) 一些商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)經(jīng)理或職員實(shí)行按每月日平均存款余 額的萬(wàn)分之三提取維護(hù)費(fèi)用，由客戶(hù)經(jīng)理用于對(duì)客戶(hù)的維護(hù) 開(kāi)支，但許多情況下花不了這么多錢(qián)，錢(qián)都落到了個(gè)人腰包。實(shí)際上，許多存款業(yè)績(jī)是在玩數(shù)字游戲。一般是客戶(hù)貸了款 之后，讓客戶(hù)把這筆貸款存到銀行做抵押，辦一筆銀行承兌 匯票，然后把銀行承兌匯票貼現(xiàn)，再抵押，再辦一筆銀行承 兌匯票，再貼現(xiàn)。玩來(lái)玩去都是玩銀行自己的錢(qián)。對(duì)銀行員 工的業(yè)績(jī)考核應(yīng)當(dāng)改變以前的重工作數(shù)量不重工作質(zhì)量、重 同事關(guān)系不重業(yè)務(wù)能力的考核方式，將對(duì)員工的業(yè)務(wù)考核與

8、 其工作貢獻(xiàn)結(jié)合起來(lái)，加強(qiáng)對(duì)每個(gè)員務(wù)和對(duì)銀行貢獻(xiàn)的考 核。在公開(kāi)公平考核員工業(yè)績(jī)的基礎(chǔ)上，更多地將收入水平 與業(yè)績(jī)桂鉤；根據(jù)不同崗位為銀行創(chuàng)造的價(jià)值定不同崗位的 收入水平；提高銀行高層管理人員的工資和獎(jiǎng)金，將高級(jí)經(jīng) 營(yíng)管理人員的收入和部門(mén)業(yè)績(jī)聯(lián)系起來(lái)；引進(jìn)遞延的報(bào)酬計(jì) 劃，把員工的收益和銀行的長(zhǎng)期效益、資產(chǎn)質(zhì)量等聯(lián)系在一 起。四、加強(qiáng)金融監(jiān)管信息化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，做好銀行業(yè)信息披 露工作1、建立金融信息網(wǎng)絡(luò)，構(gòu)建監(jiān)管信息平臺(tái)。建立集信 息采集、加工、傳輸為一體、能夠進(jìn)行量化分析的計(jì)算機(jī)系 統(tǒng)，涵蓋現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查和分析等過(guò)程，運(yùn)用電子等現(xiàn)代 化手段，及時(shí)掌握各金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理及運(yùn)行情況，改善 目前

9、信息不對(duì)稱(chēng)、監(jiān)管手段落后的狀況，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化、電子 化的金融監(jiān)管，保證資料的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和安全性。這是 提高監(jiān)管效率、與國(guó)際接軌的重要手段。構(gòu)建銀行監(jiān)管信息 平臺(tái)，即利用和程序?qū)崿F(xiàn)銀行監(jiān)管信息采集網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)據(jù)核 對(duì)、匯總、對(duì)比分析、查詢(xún)、報(bào)表管理、上報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警自 動(dòng)化，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)管操作信息的連續(xù)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)信息資 源共享。2、增加銀行業(yè)的透明度，健全銀行信息披露制度。銀 行信息披露不充分的主要原因是銀行信息披露準(zhǔn)則的不完 善和不健全，我國(guó)銀行監(jiān)督管理部門(mén)應(yīng)進(jìn)一步補(bǔ)充和完善信 息披露準(zhǔn)則，要求各銀行完整、準(zhǔn)確、及時(shí)地披露資產(chǎn)質(zhì)量 水平、利潤(rùn)計(jì)算方法和各項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提制度等重要內(nèi)容，并要求各銀行的董事長(zhǎng)承擔(dān)信息披露不全、不實(shí)或延誤的責(zé) 任，從制度上保證銀行、等業(yè)務(wù)信息的真實(shí)性。3、加強(qiáng)社會(huì)公眾的監(jiān)督，發(fā)揮會(huì)計(jì)、事務(wù)所等社會(huì)中 介機(jī)構(gòu)的社會(huì)監(jiān)督作用。由會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所依法 對(duì)金融機(jī)構(gòu)