會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作流程

1、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)及工作流程一、崗位職責(zé)1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)法，在公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)、監(jiān)督下做好記 帳付帳報(bào)帳工作；2、按照財(cái)務(wù)制度審核原始憑證和記帳憑證，建立并完善財(cái)務(wù)憑 證；3、在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的監(jiān)督下進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，計(jì)劃、控制工作，編 制各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表， 組織公司日常會(huì)計(jì)核算工作， 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查 實(shí)和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；4、認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，按時(shí)做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，如實(shí) 全面地反映公司資金活動(dòng)情況， 做到手續(xù)完備， 內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確， 帳目清楚，按期結(jié)報(bào)；5、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、銷(xiāo)售成本及利潤(rùn)的核算；6、定期核對(duì)往來(lái)賬款，及時(shí)清算應(yīng)收應(yīng)付款；7、妥善保管財(cái)務(wù)帳簿，會(huì)計(jì)報(bào)表和會(huì)計(jì)資料，保守財(cái)務(wù)秘密；8

2、、按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對(duì)賬目、結(jié)賬、編制會(huì)計(jì) 報(bào)表，并做到報(bào)表數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。任何 人都不得竄改或授意、指使他人竄改會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)字；9、嚴(yán)格審核出納、倉(cāng)庫(kù)保管員和打單員等崗位的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，做 到日清月結(jié)；定期與出納和倉(cāng)庫(kù)保管核對(duì)現(xiàn)金賬目和商品明細(xì)賬并做 好登記，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決；10、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作一）貨幣資金1、每日負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查， 審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目是否填寫(xiě)齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽 名和蓋章是否齊全等，并與出納核對(duì)現(xiàn)金賬目，登記對(duì)賬記錄；2、 每月負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符， 并與 總賬核

3、對(duì)，做到賬實(shí)相符、賬賬相符。（二）存貨1、負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)單的審核及錄入；2、負(fù)責(zé)復(fù)核倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤(pán)點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證賬實(shí)相符、保證倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致；3、每月審核盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表，盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)財(cái)務(wù)主管和總經(jīng)理 審批后，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；4、監(jiān)督月末、年末存貨的盤(pán)點(diǎn)工作，不定時(shí)進(jìn)行抽盤(pán)。（三）工資1、每月對(duì)上月考勤記錄及其他工資核算原始資料進(jìn)行審核，依 據(jù)審核無(wú)誤的考勤和工資資料編制工資表；2、每月15號(hào)將工資資料及工資表上交財(cái)務(wù)主管審核， 工資表審 核定稿后上交領(lǐng)導(dǎo)審批， 經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后送交出納處， 以便保證工資的 按時(shí)發(fā)放。（四）費(fèi)用1、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核

4、算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門(mén)歸集、分配各項(xiàng)管理費(fèi)用， 編制各部門(mén)費(fèi)用明細(xì)表， 定期進(jìn)行縱向分析；2、對(duì)公司費(fèi)用開(kāi)支異常情況及時(shí)匯報(bào)給總經(jīng)理，促使各部門(mén)杜 絕浪費(fèi)，自覺(jué)節(jié)約。（五）應(yīng)收賬款1、每月負(fù)責(zé)公司往來(lái)債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，核對(duì)內(nèi)部往來(lái) 帳項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)主管或總經(jīng)理處理。2、認(rèn)真核對(duì)并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn) 工作，編制收款會(huì)計(jì)憑證并入賬（六）應(yīng)付賬款1、負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的管理、錄入、指導(dǎo)并跟蹤各部門(mén)執(zhí)行情況；2、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的核算工作；辦理應(yīng)付及預(yù)付款項(xiàng)的結(jié) 算；3、負(fù)責(zé)監(jiān)督出入庫(kù)簽字手續(xù)是否齊全，遇到問(wèn)題及時(shí)處理；（七）憑證1、負(fù)責(zé)定期對(duì)已審核的原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證處理。填制記賬 憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、賬物相符；2、負(fù)責(zé)整理會(huì)計(jì)資料。對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn) 行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。（八）