固定資產(chǎn)導(dǎo)入說(shuō)明

1、 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入方法一、 目的為了各單位更好的使用U850固定資產(chǎn)模塊，盡快的做好新軟件的銜接和實(shí)施工作，特此編寫了固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入方法詳細(xì)說(shuō)明，指導(dǎo)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的初始建帳工作。二、 數(shù)據(jù)來(lái)源由于各單位的固定資產(chǎn)管理特點(diǎn)不同，所以各單位的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的格式也不相同，但大體上分為如下幾種情況：1 原有固定資產(chǎn)管理部門使用的固定資產(chǎn)臺(tái)帳管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)是由原機(jī)電部組織編寫開(kāi)發(fā)的，在許多單位一直在延續(xù)使用。該系統(tǒng)數(shù)據(jù)臺(tái)帳比較清楚，由于資產(chǎn)管理部門的管理特點(diǎn)不同，所以，該資產(chǎn)管理部門的臺(tái)帳沒(méi)有固定資產(chǎn)折舊信息。如果使用該數(shù)據(jù)作為新建帳數(shù)據(jù)的依據(jù)，必須將固定資產(chǎn)折舊費(fèi)數(shù)據(jù)補(bǔ)充完整。2 有些單位原來(lái)使

2、用不同版本固定資產(chǎn)軟件的，這類型的單位固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)比較全面，可以采用一定的接口將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成U850所需要的固定資產(chǎn)格式，然后依據(jù)U850固定資產(chǎn)模塊提供的統(tǒng)一接口將數(shù)據(jù)引入系統(tǒng)。3 以清產(chǎn)核資的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，清產(chǎn)核資時(shí)的數(shù)據(jù)具有折舊費(fèi)和原值等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息，必須在補(bǔ)提從2002年1月到見(jiàn)帳日期的折舊和固定資產(chǎn)增減情況后才能夠引用。4 只有固定資產(chǎn)卡片的單位，可以考慮直接錄入卡片數(shù)據(jù)，或著先將固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)分別錄入到EXCEL文件中，再整理成導(dǎo)入數(shù)據(jù)所要求的格式，才能夠引用。三、 原則與數(shù)據(jù)準(zhǔn)備固定資產(chǎn)模塊導(dǎo)入數(shù)據(jù)對(duì)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的個(gè)數(shù)有嚴(yán)格的要求，其中有以下幾點(diǎn)需要特別明確。1 固定資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)必須依據(jù)

3、集團(tuán)公司統(tǒng)一的固定資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)和固定資產(chǎn)折舊年限區(qū)間進(jìn)行選擇，并依據(jù)本單位的實(shí)際情況指定各類設(shè)備折舊年限。2 在固定資產(chǎn)卡片中必須依照統(tǒng)一的部門編碼進(jìn)行管理。部門編碼作為基礎(chǔ)檔案在所有的業(yè)務(wù)模塊中都參照使用，所以，固定資產(chǎn)的整理數(shù)據(jù)必須先整理出統(tǒng)一的部門編碼。3 有些單位在固定資產(chǎn)部門分類時(shí)較細(xì)致，可以在集團(tuán)公司統(tǒng)一的固定資產(chǎn)分類編碼的基礎(chǔ)上進(jìn)行增設(shè)下一級(jí)分類編碼，但不允許改變現(xiàn)有的固定資產(chǎn)分類編碼規(guī)則，也不允許增設(shè)同級(jí)編碼。4 原有的固定資產(chǎn)編碼規(guī)則可以保留，但是必須是將所有的設(shè)備、儀器、房產(chǎn)等各類資產(chǎn)統(tǒng)一進(jìn)行整理后都依據(jù)不同的分類導(dǎo)入到固定資產(chǎn)模塊中。固定資產(chǎn)的基本字段屬性都一樣，對(duì)于現(xiàn)有

4、固定資產(chǎn)項(xiàng)目中沒(méi)有的字段屬性，可以通過(guò)自定義項(xiàng)目的方式進(jìn)行處理。如果原有的固定資產(chǎn)編碼方式中包涵分類信息的，可以保留，并依據(jù)本單位的管理特點(diǎn)繼續(xù)使用。資產(chǎn)編號(hào)必須唯一。5 固定資產(chǎn)模塊是卡片是管理為主的業(yè)務(wù)模塊，如果有的單位原來(lái)一直在使用其它不同形式的固定資產(chǎn)管理軟件，并按月份進(jìn)行折舊費(fèi)等業(yè)務(wù)的處理。在建帳時(shí)，如果有六月底數(shù)據(jù)備份的話，可以使用六月底數(shù)據(jù)備份作為新系統(tǒng)銜接的基礎(chǔ)，從七月份開(kāi)始建帳處理，如果已經(jīng)在七月份進(jìn)行大量的業(yè)務(wù)處理，并且六月備份數(shù)據(jù)不可用的基礎(chǔ)上，可以選擇實(shí)際建帳當(dāng)期作為固定資產(chǎn)建帳使用日期，但總帳的建帳日期必須是符合公司統(tǒng)一要求。固定資產(chǎn)卡片建帳與總帳模塊的建帳日期可以不

5、相同，但影響到實(shí)際的模塊之間的數(shù)據(jù)自動(dòng)核對(duì)。6 由于固定資產(chǎn)導(dǎo)入時(shí)的文件格式要求所限，在整理的文件各字段內(nèi)容中不能出現(xiàn)逗號(hào)字符，不然會(huì)在導(dǎo)入數(shù)據(jù)時(shí)提示錯(cuò)誤。四、 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入步驟1 首先確認(rèn)固定資產(chǎn)資產(chǎn)模塊啟用日期。2 將固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)按照集團(tuán)項(xiàng)目要求的格式進(jìn)行整理。詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)附錄：？3 整理固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)的折舊額、原值等。并依據(jù)中國(guó)電子科技集團(tuán)公司會(huì)計(jì)核算暫行辦法的要求進(jìn)行固定資產(chǎn)的追溯調(diào)整和確認(rèn)等會(huì)計(jì)處理。4 確認(rèn)各類固定資產(chǎn)的折舊年限，并確認(rèn)為本單位的財(cái)務(wù)制度。5 將按照集團(tuán)項(xiàng)目要求的格式進(jìn)行整理的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)在EXCEL文件中存儲(chǔ)為帶有逗號(hào)分隔的文本文件。 保存文件后再將文件的

6、后綴由cvs通過(guò)重新命名改為txt，就變成可以有固定資產(chǎn)軟件直接進(jìn)行讀取的文本文件了。6打開(kāi)固定資產(chǎn)軟件，并登陸后，提示固定資產(chǎn)啟用日期。將選項(xiàng)中固定資產(chǎn)模塊與帳務(wù)系統(tǒng)接口關(guān)閉，如果需要可以在固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)全部錄入后，在重新啟用。具體的界面如下圖所示：由于集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求所屬單位必須按月度計(jì)提并結(jié)轉(zhuǎn)折舊費(fèi)用，所以選取折舊匯總分配周期為一個(gè)月，主要折舊方法選擇平均年限法（一）。具體的界面如下圖所示：選項(xiàng)界面的其它標(biāo)簽頁(yè)中定義了固定資產(chǎn)已發(fā)生的減少卡片可刪除時(shí)限，集團(tuán)公司推薦使用五年，各單位可依據(jù)本單位情況適當(dāng)延長(zhǎng)已發(fā)生的減少卡片可刪除時(shí)限。資產(chǎn)類別編碼方式采用1.2.2.2的方式，總共為四個(gè)級(jí)別

7、，長(zhǎng)度為七位，其中前三個(gè)級(jí)別是由集團(tuán)公司統(tǒng)一要求和規(guī)定的。第四級(jí)的兩位各單位可以根據(jù)本單位情況對(duì)固定資產(chǎn)類別編碼進(jìn)行細(xì)化（僅限四級(jí)）。固定資產(chǎn)編碼方式選擇手工方式，如果數(shù)據(jù)導(dǎo)入成功后可以根據(jù)本單位情況重新設(shè)定。具體的界面如下圖所示：7依據(jù)本單位具體卡片管理的需要進(jìn)行固定資產(chǎn)自定義項(xiàng)目的增設(shè)。因?yàn)樽远x項(xiàng)目在卡片數(shù)據(jù)導(dǎo)入時(shí)需要指定對(duì)應(yīng)的字段名，所以必須先增設(shè)。（卡片具體的樣式可以在固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入后再調(diào)整）。8進(jìn)入到如下圖所示的操作界面，并選取維護(hù)中的數(shù)據(jù)接口管理菜單。如果你進(jìn)入的月份與建帳月份不相同，數(shù)據(jù)接口管理的菜單就可能會(huì)隱含，所以在使用數(shù)據(jù)接口管理命令時(shí)，必須注意登陸的日期與登陸的操作員

8、。9點(diǎn)擊數(shù)據(jù)接口管理菜單就進(jìn)入到數(shù)據(jù)接口管理的界面，可以正式進(jìn)行數(shù)據(jù)引入工作。首次使用需要先新建一個(gè)數(shù)據(jù)借口，點(diǎn)擊新建命令鈕后出現(xiàn)如下圖所示的提示窗口，提示數(shù)據(jù)接口向?qū)?，并指?dǎo)完成借口文件的建立過(guò)程。 選取的文件類型為文本文件（后綴為TXT），其他的文件類型局限性比較大，所以推薦使用文本文件。數(shù)據(jù)源本位幣缺省選擇人民幣。 點(diǎn)擊瀏覽，選擇要打開(kāi)的先前已經(jīng)處理好的文本文件。 選擇帶分隔符，項(xiàng)目間為逗號(hào)分割符的選項(xiàng)，數(shù)值沒(méi)有千分位分割符。 依據(jù)數(shù)據(jù)接口向?qū)?，點(diǎn)擊下一步，出現(xiàn)如下的窗口，依據(jù)整理的TXT文檔數(shù)據(jù)，確認(rèn)字串序號(hào)與對(duì)應(yīng)卡片項(xiàng)目的字段名稱。建議按照集團(tuán)統(tǒng)一要求的固定資產(chǎn)格式進(jìn)行數(shù)據(jù)的整理，這

9、樣字串序號(hào)就與序號(hào)一致。只到增加自定義項(xiàng)的選擇。 自定義項(xiàng)的選擇通過(guò)增加行進(jìn)行，字串序號(hào)順序填列，自定義項(xiàng)選擇適當(dāng)?shù)膶?duì)應(yīng)卡片項(xiàng)目，或者選擇自己?jiǎn)挝欢x的項(xiàng)目。所有項(xiàng)目對(duì)應(yīng)關(guān)系輸入完畢后，點(diǎn)擊完成按鈕，會(huì)提示卡片導(dǎo)入的進(jìn)度條。出現(xiàn)下列界面，則提示卡片導(dǎo)入完畢，具體的導(dǎo)入成功信息可以通過(guò)接口導(dǎo)入報(bào)告進(jìn)行查詢。 圖所示的文檔中詳細(xì)記錄了各資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)導(dǎo)入的結(jié)果報(bào)告，并對(duì)于導(dǎo)入失敗的原因進(jìn)行描述，對(duì)于導(dǎo)入失敗的數(shù)據(jù)，可以通過(guò)修改和調(diào)整的導(dǎo)入文檔數(shù)據(jù)后，再運(yùn)行導(dǎo)入菜單。 如果提示大多的文件都沒(méi)有導(dǎo)入成功，則可能是由于數(shù)據(jù)的固定資產(chǎn)分類編碼或部門編碼與帳套中已經(jīng)錄入的信息不符，或者有資產(chǎn)重名的存在，必須查

10、清原因后才能處理下一步工作。如果是少量數(shù)據(jù)導(dǎo)入不成功，也可以采用手工錄入的方式進(jìn)行彌補(bǔ)。并且點(diǎn)擊查看數(shù)據(jù)，就能夠查詢到所有通過(guò)卡片導(dǎo)入接口檢測(cè)的合法數(shù)據(jù)。 10.對(duì)于已經(jīng)提示已經(jīng)通過(guò)導(dǎo)入接口的固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)，就可以運(yùn)行寫入數(shù)據(jù)命令鈕，進(jìn)行固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的錄入，一旦錄入，數(shù)據(jù)就只能通過(guò)固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行調(diào)整。所以錄入數(shù)據(jù)必須謹(jǐn)慎。如果卡片數(shù)據(jù)寫入失敗就會(huì)提示如下界面。如果接口數(shù)據(jù)寫入成功，就可以通過(guò)查看數(shù)據(jù)導(dǎo)入結(jié)果報(bào)告，詳細(xì)的查詢各資產(chǎn)卡片的錄入情況。并提示卡片寫入成功數(shù)以及卡片寫入失敗數(shù)。如果在數(shù)據(jù)導(dǎo)入過(guò)程中出現(xiàn)死機(jī)情況,需要重新清除異常后再進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入,第二次導(dǎo)入的數(shù)據(jù)會(huì)在卡片寫入借口報(bào)告中提

11、示部分寫入失敗,實(shí)際上是由于第一次部分?jǐn)?shù)據(jù)已經(jīng)寫入成功,最后可以通過(guò)查詢實(shí)際卡片數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。 11.在卡片寫入成功后，就可以通過(guò)卡片管理菜單，查詢錄入資產(chǎn)的情況，并且通過(guò)原值與凈值等帳務(wù)信息進(jìn)行判斷錄入數(shù)據(jù)的正確性。 12.固定資產(chǎn)卡片的式樣可以依據(jù)本單位實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，依據(jù)本單位自定義項(xiàng)目的情況，編輯固定資產(chǎn)卡片的具體格式。操作界面如下圖所示。13.對(duì)于固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)在導(dǎo)入前必須認(rèn)真復(fù)核，如果在錄入后發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，則必須采用重新初始化帳套，將原有錄入固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)重新清空，重新開(kāi)始建帳。一般情況下不推薦使用該功能。五、 附錄：固定資產(chǎn)格式:欄目名稱資產(chǎn)編碼資產(chǎn)名稱部門編碼類別編碼原值啟用日期

12、增減方式編號(hào)使用狀況編號(hào)對(duì)應(yīng)列數(shù) 第1列第2列第3列第4列第5列第6列第7列第8列是否必輸11111111應(yīng)用舉例$1020B超機(jī)0010010116500.00 1989-12-11011001折舊方法編號(hào)對(duì)應(yīng)折舊科目編碼折舊科目名稱對(duì)應(yīng)項(xiàng)目編碼對(duì)應(yīng)項(xiàng)目名稱使用年限已計(jì)提月份第9列第10列第11列第12列第13列第14列第15列11000112550216nullnullnull240 161 累計(jì)折舊工作總量工作量單位累計(jì)工作量幣種外幣原值匯率第16列第17列第18列第19列第20列第21列第22列100011141.60 000人民幣0.00 1.01 自定義欄目?jī)魵堉祪魵堉德室?guī)格型號(hào)國(guó)

13、別生產(chǎn)廠家第23列第24列第25列第26列第27列第29列000000825.00 0.05 SDL-300中國(guó)西安朝陽(yáng)機(jī)械廠XXX注：1、 第1列至第22列為系統(tǒng)必選項(xiàng)，是系統(tǒng)必選欄目，不可以刪除該列；2、系統(tǒng)第22列以后的欄目為自定義欄目，各單位可以根據(jù)自己需要自行設(shè)定；3、“欄目名稱”行列是和U8固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)接口對(duì)應(yīng)的欄目名稱，不允許做修改；4、“對(duì)應(yīng)列數(shù)”行中標(biāo)注的列數(shù)是為了進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入操作的方便，建議不要調(diào)整列次；5、“是否必輸”行是說(shuō)明該欄目是否必須輸入數(shù)據(jù)，“1”為必須輸入數(shù)據(jù)，“0”為可以沒(méi)有數(shù)據(jù)，但為了保證數(shù)據(jù)的處理方便，建議在此列輸入“null”值.6、自定義欄目都不是必輸

14、項(xiàng)，建議在此類欄目若有數(shù)據(jù)則按實(shí)際數(shù)據(jù)，若沒(méi)有數(shù)據(jù)則填入“null”值固定資產(chǎn)欄目編碼對(duì)照表使用狀況使用方式編號(hào)使用方式增減方式增減方式編號(hào)增減方式0使用狀況目錄表1增加方式1使用中101 直接購(gòu)入1001 在用102 投資者投入1002 季節(jié)性停用103 捐贈(zèng)1003 經(jīng)營(yíng)性出租104 盤盈1004 大修理停用105 在建工程轉(zhuǎn)入2未使用106 融資租入3不需用2減少方式折舊方法折舊方法編號(hào)折舊方法201 出售1不提折舊202 盤虧2平均年限法(一)203 投資轉(zhuǎn)出3平均年限法(二)204 捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出4工作量法205 報(bào)廢5年數(shù)總和法206 毀損6雙倍余額遞減法207 融資租出固定資產(chǎn)分類說(shuō)明

15、類別編碼資產(chǎn)類別參考使用年限使用年限折舊率1通用設(shè)備部分101機(jī)械設(shè)備10-14年102動(dòng)力設(shè)備11-18年103傳導(dǎo)設(shè)備15-28年104運(yùn)輸設(shè)備6-12年105自動(dòng)化控制及儀器儀表10501 自動(dòng)化8-12 年10502 半自動(dòng)化控制設(shè)備8-12 年10503 電子計(jì)算機(jī)4-10 年10504 通用測(cè)試儀器設(shè)備7-12年106工業(yè)爐窯7-13年107工具及其他生產(chǎn)用具9-14年108非生產(chǎn)用設(shè)備及器具18-22年10801 設(shè)備工具5-8年10802 電視機(jī)5-8年10803 復(fù)印機(jī)5-8年10804 文字處理機(jī)5-8年10805 其它非生產(chǎn)用設(shè)備及器具18-22年2專用設(shè)備部分201冶金

16、工業(yè)專用設(shè)備9-15年202電力工業(yè)專用設(shè)備20201 發(fā)電及供熱設(shè)備12-20年20202 線路30-35年20203 配電線路14-16年20204 變電配電設(shè)備18-22年20205 核能發(fā)電設(shè)備2-25年203機(jī)械工業(yè)專用設(shè)備8-12年204石油工業(yè)專用設(shè)備8-14年205化工、醫(yī)藥工業(yè)專用設(shè)備7-14年206電子儀表電訊工業(yè)專用設(shè)備5-10年207建材工業(yè)專用設(shè)備6-12年208紡織、輕工專用設(shè)備8-14年209礦山、煤炭及森工專用設(shè)備7-15年210造船工業(yè)專用設(shè)備15-22年211核工業(yè)專用設(shè)備20-25年212公用事業(yè)企業(yè)專用設(shè)備21201 自來(lái)水15-25年21202 燃?xì)?

17、6-25年3房屋、建筑物部分301房屋30101 生產(chǎn)用房30-40年30102 受腐蝕生產(chǎn)用房20-25年30103 受強(qiáng)腐蝕生產(chǎn)用房10-15年30104 非生產(chǎn)用房35-45年30105 簡(jiǎn)易房8-10年302建筑物30201 水電站大壩45-55年30202 其他建筑物15-25年注：使用年限中輸入固定資產(chǎn)類型需要核算的準(zhǔn)確年限，以便將來(lái)在固定資產(chǎn)類別輸入使用年限U850固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式欄目說(shuō)明數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式中包括導(dǎo)入卡片數(shù)據(jù)的必輸項(xiàng)欄目和自定義的欄目?jī)刹糠纸M成。必輸項(xiàng)欄目是保證卡片數(shù)據(jù)完成正確必須的數(shù)據(jù)項(xiàng)；允許為空的欄目，也可以刪除，而且各個(gè)欄目的位置順序不要做調(diào)換。自定義項(xiàng)欄目是

18、各單位根據(jù)自己的需要加入到卡片中的欄目，需要說(shuō)明的是，如果準(zhǔn)備了自定義欄目，那么在導(dǎo)入卡片前需要設(shè)計(jì)固定資產(chǎn)的卡片樣式，在卡片樣式中添加上自定義欄目的相應(yīng)欄目。格式設(shè)置中相關(guān)分類信息見(jiàn)附件固定資產(chǎn)分類說(shuō)明一、 必輸項(xiàng)欄目1 資產(chǎn)編碼：字符型數(shù)據(jù)，指每個(gè)資產(chǎn)卡片中的資產(chǎn)編號(hào)，資產(chǎn)編號(hào)不能重復(fù)，在數(shù)據(jù)準(zhǔn)備時(shí)按照原始卡片的資產(chǎn)編號(hào)輸入，必輸項(xiàng)，不可為空。各單位可以依據(jù)原有的固定資產(chǎn)編號(hào)和編號(hào)規(guī)則，原有的固定資產(chǎn)內(nèi)部分類標(biāo)識(shí)可以保留不變，但新的集團(tuán)公司統(tǒng)一要求的類別編碼必須按要求添列。并且依據(jù)新的固定資產(chǎn)分類要求核定本單位的固定資產(chǎn)折舊年限。2 資產(chǎn)名稱字符型數(shù)據(jù)，指資產(chǎn)的實(shí)際名稱，按照資產(chǎn)卡片中的實(shí)

19、際名稱進(jìn)行準(zhǔn)備，必輸項(xiàng)，不可為空。3 部門編碼字符型數(shù)據(jù)，使指使用資產(chǎn)的部門編碼，若在一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)，為多個(gè)部門同時(shí)使用，則暫時(shí)準(zhǔn)備使用比率較高的部門編號(hào)，數(shù)據(jù)導(dǎo)入軟件中后再在卡片中補(bǔ)錄其他部門。編碼必須按照財(cái)務(wù)賬套中的對(duì)應(yīng)的部門編碼設(shè)置進(jìn)行，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；應(yīng)該先編制依據(jù)部門編碼檔案編制部門編碼后，才能夠使用統(tǒng)一的部門編碼,因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)模塊的部門編碼是參照的基礎(chǔ)檔案中的部門統(tǒng)一編碼規(guī)則。4 類別編碼字符型數(shù)據(jù)，是指固定資產(chǎn)在會(huì)計(jì)核算中所屬于的資產(chǎn)類別，資產(chǎn)類別的劃分按照附件中提供的資產(chǎn)類別編碼進(jìn)行，每個(gè)資產(chǎn)都必須輸入所對(duì)應(yīng)的類別，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；依據(jù)集團(tuán)公司的統(tǒng)一的類別編碼方案進(jìn)

20、行類別編碼編制。如果本單位原有固定資產(chǎn)的類別編碼需要保留可以采取以下步驟：1 將原有的固定資產(chǎn)內(nèi)部分類編碼和固定資產(chǎn)編號(hào)進(jìn)行組合，形成組合碼30022 另設(shè)輔助的自定義項(xiàng)，單獨(dú)處理本單位內(nèi)部的分類信息。3 各單位可以在集團(tuán)公司統(tǒng)一的分類編碼的基礎(chǔ)上根據(jù)自己?jiǎn)挝磺闆r進(jìn)行下級(jí)分類編碼，但不允許改變集團(tuán)公司的編碼規(guī)則。5 原值數(shù)字型，是指固定資產(chǎn)原值，各資產(chǎn)的原值合計(jì)數(shù)應(yīng)該同總帳中的“固定資產(chǎn)”科目借方金額完全一致，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；如果卡片數(shù)據(jù)與帳務(wù)數(shù)據(jù)不相符，必須先進(jìn)行記錄和說(shuō)明，然后經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后先入卡片帳，待新舊制度銜接后再做帳務(wù)調(diào)整，不要因?yàn)閭€(gè)別設(shè)備的問(wèn)題影響整個(gè)固定資產(chǎn)卡片模塊的工作進(jìn)

21、度。在固定資產(chǎn)建帳時(shí)應(yīng)該先將固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)依據(jù)新舊制度銜接要求進(jìn)行固定資產(chǎn)追溯調(diào)整,并且依據(jù)新制度固定資產(chǎn)確認(rèn)原則進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。6 啟用日期日期型，格式為xxxx-xx-xx是指固定資產(chǎn)開(kāi)始使用的日期，將來(lái)用來(lái)核算固定資產(chǎn)的使用年限是否到期，按照開(kāi)始使用日期如實(shí)填寫，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；必須正確處理好使用日期，如果和實(shí)際使用日期等原有的信息相矛盾，則建議采用增加固定資產(chǎn)卡片輔助項(xiàng)的方式解決。如果本單位的原有數(shù)據(jù)中對(duì)于開(kāi)始使用日期不是詳細(xì)到年-月-日，則依據(jù)一定的原則補(bǔ)齊數(shù)據(jù)，但必須記錄。7 增減方式編碼字符型數(shù)據(jù)，是指固定資產(chǎn)在增加或者減少時(shí)所對(duì)應(yīng)的增加減少方式，增加減少見(jiàn)附件中增加減少

22、方式，應(yīng)該選用最末級(jí)編碼。系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；固定資產(chǎn)的增加方式的設(shè)置應(yīng)該滿足固定資產(chǎn)報(bào)表的設(shè)置要求。101直接購(gòu)入102投資者投入103捐贈(zèng)104盤盈105在建工程轉(zhuǎn)入106融資租賃8 使用狀況編碼字符型數(shù)據(jù)，是指資產(chǎn)使用的狀況，按照設(shè)備使用的情況分為在用、未使用、停用，應(yīng)該選用最末級(jí)編碼。系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；在用-1001季節(jié)性停用1002經(jīng)營(yíng)性出租1003大修理停用-1004未使用-2不需用-39 折舊方法編碼字符型數(shù)據(jù)，選擇固定資產(chǎn)折舊的方式，按照財(cái)務(wù)制度選擇折舊方法編碼，應(yīng)該選用最末級(jí)編碼。編碼詳見(jiàn)附件，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；1- 不提折舊2- 平均年限法（1）3- 平均年限法（

23、2）4- 工作量法5- 年數(shù)總和法6- 雙倍余額遞減法由于新軟件的固定資產(chǎn)是可以實(shí)現(xiàn)針對(duì)于卡片提取固定資產(chǎn)折舊，所以，針對(duì)于清產(chǎn)核資前的固定資產(chǎn)，必須依據(jù)新的折舊率采用個(gè)別折舊的方法解決。10 對(duì)應(yīng)折舊科目字符型數(shù)據(jù)，是指固定資產(chǎn)在進(jìn)行折舊時(shí)，折舊分錄的借方對(duì)應(yīng)科目科目編碼，貸方科目系統(tǒng)默認(rèn)為累計(jì)折舊，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空。管理費(fèi)-折舊費(fèi) 410909研制費(fèi)-折舊費(fèi) 550216 建議：依據(jù)使用部門進(jìn)行分類，分別入帳管理費(fèi)用科目和研制費(fèi)用科目。對(duì)于例如幼兒園、家委會(huì)等部門依據(jù)自己?jiǎn)挝坏臉I(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行帳務(wù)處理。建議固定資產(chǎn)科目使用一個(gè)總的二級(jí)科目，便于固定資產(chǎn)模塊自動(dòng)能夠產(chǎn)生憑證。各單位也可以依據(jù)

24、自己?jiǎn)挝坏墓芾硖攸c(diǎn)設(shè)置固定資產(chǎn)二級(jí)或三級(jí)科目，但是，固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)模塊的憑證就需要進(jìn)行手工調(diào)整。11 對(duì)應(yīng)科目名稱字符型數(shù)據(jù)，第10項(xiàng)對(duì)應(yīng)折舊科目欄目的名稱，可以為空，但必須保留占位符；科目名稱必須與總帳科目名稱一致。12 對(duì)應(yīng)項(xiàng)目編碼字符型數(shù)據(jù)，若對(duì)應(yīng)科目按照項(xiàng)目核算，則在此欄目輸入項(xiàng)目課題編號(hào)或者其他項(xiàng)目編號(hào), 應(yīng)該選用最末級(jí)編碼?？梢詾榭?，但必須保留占位符；一般建議為空.13 對(duì)應(yīng)項(xiàng)目名稱字符型數(shù)據(jù)，和12項(xiàng)對(duì)應(yīng)編碼的項(xiàng)目名稱，可以為空，但必須保留占位符；一般建議為空.14 使用年限(可使用月份)整型數(shù)字，是指對(duì)固定資產(chǎn)可使用的壽命年數(shù)×12，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；應(yīng)該是按照集團(tuán)公司對(duì)固定資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一要求的使用年限進(jìn)行確認(rèn)使用年限,錄入的數(shù)據(jù)格式是使用月份計(jì)量的,所以實(shí)際上是使用年限×12.在系統(tǒng)采集數(shù)據(jù)后會(huì)自動(dòng)的計(jì)算出折舊年限.15 已計(jì)提月份整型數(shù)字，從開(kāi)始計(jì)提折舊到最近一次的提折舊時(shí)間間隔，時(shí)間間隔以月為單位進(jìn)行計(jì)量，系統(tǒng)必選項(xiàng)，不可為空；已計(jì)提月份應(yīng)該小于總的可計(jì)提折舊的月份(使用年限×12).16 累計(jì)折舊數(shù)字型，是指從開(kāi)始