代理記賬內(nèi)部管理制度

1、畢節(jié)市金匯通達(dá)商務(wù)治理咨詢代理記賬內(nèi)部治理制度第一節(jié)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置本公司為了完成各項業(yè)務(wù)和完善內(nèi)部治理,設(shè)置以下部門：業(yè)務(wù)部、咨詢部、財務(wù)部.第二節(jié)公司內(nèi)部財務(wù)治理本公司財務(wù)治理的根本任務(wù)是：認(rèn)真執(zhí)行國家財政政策和法紀(jì), 增強(qiáng)核算,改善經(jīng)營治理,不斷提升資金使用效益,增強(qiáng)財務(wù)治理, 支持財會人員工作,認(rèn)真執(zhí)行國家政策、法規(guī)、遵守財經(jīng)法律.嚴(yán)格 執(zhí)行財經(jīng)法律,增強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督必須根據(jù)經(jīng)濟(jì)核算原那么,充分運(yùn)用各項 業(yè)務(wù)活動數(shù)據(jù),分析和評估一定時期的財務(wù)狀況,并預(yù)測財務(wù)前景, 從而總結(jié)經(jīng)驗,找出差距,提出舉措,改善財務(wù)治理,提升經(jīng)濟(jì)效益 必須根據(jù)規(guī)定要求,如實填制財務(wù)報表,并按規(guī)定及時間向有關(guān)部門 報送月

2、報、季報和年報.第三節(jié)代理記賬業(yè)務(wù)質(zhì)量限制本公司應(yīng)當(dāng)在代理記賬具體業(yè)務(wù)操作時由工程負(fù)責(zé)人進(jìn)行必要的 復(fù)核、審閱,在代理記賬業(yè)務(wù)合同執(zhí)行期間,本公司應(yīng)當(dāng)安排由不執(zhí) 行該項業(yè)務(wù)的其他業(yè)務(wù)人員定期或不定期的進(jìn)行質(zhì)量抽查,以保證每 一項業(yè)務(wù)均符合公司內(nèi)部質(zhì)量要求.第四節(jié) 代理記賬業(yè)務(wù)所涉及的咨詢本公司涉及的咨詢有以下三局部組成：1 、在代理記賬業(yè)務(wù)執(zhí)行中有關(guān)客戶向本公司提出的有關(guān)咨詢, 本公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體咨詢業(yè)務(wù)的工作量和價值量決定免費(fèi)效勞或簽約 收費(fèi)效勞后,及時予以答復(fù).2 、在代理記賬業(yè)務(wù)操作過程中,本公司根據(jù)需要向有關(guān)學(xué)者、 專家咨詢,增強(qiáng)公司實力,拓展效勞水平.3 、根據(jù)地理記賬業(yè)務(wù)實際情況,

3、將有關(guān)新政策、新方法,以書 面形式定期或不定期的及時向委托人進(jìn)行宣傳和解釋.第五節(jié)代理記賬業(yè)務(wù)治理本公司代理記賬業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)有效治理,應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶具體情況,合 理劃分,按“ ABC三級治理方法進(jìn)行治理,業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)不同等 級,合理確定相隔一定時間通過 和上門等形式訪問委托人,平時 積極做好委托人來訪接待,保證雙方交流暢通.第六節(jié) 代理記賬相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容的保密本公司應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的保密教育,對委托人的資料嚴(yán)格保密, 不得以任何形式的利用或方便他人利用有關(guān)委托人的所有資料.第七節(jié) 代理記賬業(yè)務(wù)檔案治理本公司應(yīng)當(dāng)重視代理記賬業(yè)務(wù)檔案治理,以保證對代理記賬業(yè)務(wù) 不至于給委托人造成任何損害,具體操作步驟如下：1、本公司應(yīng)當(dāng)明確代理記賬業(yè)務(wù)所需保存檔案的具體內(nèi)容.2、本公司應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)治理,對歸檔資料如遇國家工作需要、委托 人自身需要經(jīng)本公司負(fù)責(zé)人同意后可以翻閱,其他非本公司有關(guān)業(yè)務(wù) 員一律不得翻閱.3、本公司應(yīng)當(dāng)對代理記賬檔案及時整理,及時更新及時裝訂.4、本公司業(yè)務(wù)人員需查閱代理