企業(yè)ERP系統(tǒng)管理制度

1、1、總那么第一條 為了增強XX公司信息系統(tǒng)的治理,保證信息數(shù)據(jù)的安 全性和準確性,促進XX公司治理信息系統(tǒng)工作持續(xù)健康的開展,滿足領導決策信息和信息披露的需要,根據(jù)公司相關治理制度,結合 治理信息系統(tǒng)工作的特點,特制定本方法.第二條 治理信息系統(tǒng)是指在 XX公司治理工作中,運用通信技 術、網(wǎng)絡技術、計算機技術和現(xiàn)代信息技術而建設和運行的能對有 關數(shù)據(jù)進行收集、傳送、加工、處理、存儲和治理的各種系統(tǒng)的總 和.第三條XX公司治理信息系統(tǒng)工作的目標是：以會計核算為基 礎,逐步建立全行業(yè)統(tǒng)一的、科學的、經(jīng)濟合理的,并具有輔助核 算、支持決策和辦公自動化功能的信息網(wǎng)絡系統(tǒng).第四條XX公司XX部負責治理全

2、行業(yè)的治理信息系統(tǒng)工作.基 本任務是：一研究制定治理信息系統(tǒng)開展規(guī)劃,并組織實施；二根據(jù)集團公司新的需求組織相關部門、人員對治理信息系統(tǒng)進行改良和完善；三制定治理信息系統(tǒng)的治理方法和規(guī)章制度；四組織制定治理信息系統(tǒng)行業(yè)標準、標準,并組織實施；五組織和治理治理信息有關人員的培訓工作；六總結、交流推廣治理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗,指導各單位開展管理信息系統(tǒng)工作；七建立集團公司“技術支持熱線和“工程治理網(wǎng)絡系統(tǒng),負責協(xié)調各種同信息系統(tǒng)相關的技術效勞和相關技術問題的解答.第五條 各下屬單位部門,應根據(jù)集團公司的各項規(guī)定、 標準和 標準來開展本單位的治理信息系統(tǒng)工作.第六條治理信息系統(tǒng)是集團公司治理工作的開展方向

3、和重點, 各單位應當充分重視這一工作,把它做為建立現(xiàn)代企業(yè)制度、提升 信息質量,滿足報告流程,增強企業(yè)內部治理的一項重要工作來抓, 為決策者和治理者提供高質量的信息效勞.要把治理信息系統(tǒng)工作 同其他工作有機地結合起來,逐步過渡到以治理信息系統(tǒng)為根底和 手段的工作方式上來.要重點做好普及工作,使絕大局部企業(yè)辦公 人員了解和掌握治理信息系統(tǒng).本信息化標準目前適用于 XX集團公司總部,下屬各級單位.本 標準既是保證系統(tǒng)正常運行的標準, 也是XX集團部考核各單位部門 工作情況的重要依據(jù).2、崗位及崗位責任隨著XX集團治理信息系統(tǒng)應用層次的不斷深化,計算機應用在核算和治理方面無論在范圍上還是在層次上都有

4、了很大的開展,為 了使我公司信息化工作沿著健康嚴謹?shù)能壍览^續(xù)穩(wěn)固提升,保證此 項工作的合法性、科學性、準確性、平安性,特制定如下治理信息 系統(tǒng)的崗位及崗位責任,各單位要根據(jù)實際情況進行設置并進行相應的考核2.1 系統(tǒng)治理崗位為更好地發(fā)揮信息系統(tǒng)為治理效勞的原那么,在公司的領導下, 根據(jù)的生產治理特點和生產治理崗位設置的要求,以實現(xiàn)信息系統(tǒng) 替代手工治理的順利過渡,設置專職系統(tǒng)治理崗位.2.1.1 系統(tǒng)治理員崗位2.1.1.1 崗位要求系統(tǒng)治理員是系統(tǒng)的維護和治理人員,是一個技術性較強的崗 位.經(jīng)過培訓,此崗要求具備計算機軟硬件及數(shù)據(jù)庫知識,有維護 系統(tǒng)環(huán)境的經(jīng)驗.2.1.1.2 崗位責任a負責

5、系統(tǒng)應用軟件、硬件的日常維護工作,例如軟件補丁更新、網(wǎng)絡環(huán)境配置等,并登記相應的維護記錄；b參加相關的系統(tǒng)業(yè)務聯(lián)絡員培訓,解決軟件操作過程中由現(xiàn)的技術問題,并在必要時向相關部門或軟件公司反映；c根據(jù)相關制度催促、 檢查系統(tǒng)操作人員的工作,根據(jù)實際工作需要經(jīng)生產主管批準后合理分配系統(tǒng)操作員的使用權限；d負責系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的備份,系統(tǒng)及系統(tǒng)數(shù)據(jù)、檔案平安保密工作；e負責公司下發(fā)的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)的維護、使用,并根據(jù)公司的要求按時連通網(wǎng)絡上報數(shù)據(jù),如果遇到問題應及時與公司聯(lián)系；f嚴格遵守公司其他關于平安性.保密性的規(guī)章制度,對于違反規(guī) 章制度,進行泄密的行為,有舉報的義務.2.1.1.3 崗位權限a負責整個

6、系統(tǒng)的用戶、數(shù)據(jù)信息的平安,根據(jù)公司的有關制度,保證數(shù)據(jù)的準確；b有對整個系統(tǒng)軟件進行系統(tǒng)升級的權限,負責系統(tǒng)環(huán)境的搭建問題；c有對數(shù)據(jù)治理員、各單位系統(tǒng)業(yè)務聯(lián)絡員進行催促的權利,并指導他們完本錢職工作；f遵循公司其它關于系統(tǒng)治理的規(guī)章、制度.2.1.2 系統(tǒng)業(yè)務數(shù)據(jù)治理員2.1.1.2.1 崗位要求數(shù)據(jù)維護員是系統(tǒng)中根底數(shù)據(jù)的主要操作人員,主要負責物料主文件,部門,往來單位,人員,倉庫,物料與采購員的關系等數(shù)據(jù)的維護；負責本單位系統(tǒng)操作人員的培訓及業(yè)務聯(lián)系.經(jīng)過培訓,此崗要求具備計算機操作的根本知識,熟練使用OFFICE辦公軟件.2.1.1.2.2 崗位責任a對即將進入系統(tǒng)的物料主文件,必須

7、嚴格根據(jù)軟件要求,進行核 實后,在核對好物料主文件的根本信息、物流屬性、生產屬性后 錄入系統(tǒng),并做好記錄；b核實需要進入系統(tǒng)的人員、部門、往來單位、倉庫等根底信息并及時錄入系統(tǒng),保證系統(tǒng)的正常運行；c對保密性和平安性要求較高的貨源清單、物料與采購員關系等數(shù) 據(jù)根據(jù)規(guī)定格式進行錄入、維護；d各數(shù)據(jù)治理員必須對自己所維護的數(shù)據(jù)負責,在系統(tǒng)中查詢、修改自己負責維護的根底數(shù)據(jù),對維護的數(shù)據(jù)做好文字記錄；e遵守公司及有關保密性和平安性的規(guī)章制度；f遵循系統(tǒng)其它治理文檔針對權限分配的制度.g協(xié)助系統(tǒng)業(yè)務主管部門,負責落實工作安排,發(fā)放相關文件、會議通知、資料等,及時配合完成系統(tǒng)相關工作；h熟悉和掌握本單位

8、使用系統(tǒng)的根本情況,把握操作人員動態(tài),及時向系統(tǒng)的主管業(yè)務部門反映系統(tǒng)使用中由現(xiàn)的各類問題；i熟悉軟件的安裝調試及計算機、網(wǎng)絡等硬件設施的維護工作,并 按系統(tǒng)數(shù)據(jù)治理小組要求及時更新軟件；j催促本單位操作人員遵守操作標準和及時、準確地錄入生產數(shù) 據(jù).及時向系統(tǒng)數(shù)據(jù)治理小組提供單位業(yè)務流程、人員、數(shù)據(jù)等信息變更資料；k增強行業(yè)隊伍建設,做好本單位操作人員的培訓工作.1協(xié)助系統(tǒng)數(shù)據(jù)治理小組開展業(yè)務調研.2.1.1.2.3 崗位權限a數(shù)據(jù)治理員擁有自己的獨立帳號和密碼,只允許進入系統(tǒng)中相關 維護數(shù)據(jù)的模塊和功能；數(shù)據(jù)治理員必須對自己的帳號和密碼進 行平安設置,做到各負其責；b數(shù)據(jù)治理員在系統(tǒng)只能看到

9、本人負責的相關業(yè)務部門,相關模 塊,相關數(shù)據(jù)維護的界面,只能看到本人擁有操作權限的模塊和 功能；c數(shù)據(jù)治理員在系統(tǒng)中擁有治理和負責收集根底數(shù)據(jù)的權限,并對 所維護的數(shù)據(jù)進行查詢和修改；d數(shù)據(jù)治理員在系統(tǒng)中所維護的數(shù)據(jù)可以在系統(tǒng)中打印,也可以導 由為電子格式,但需要填寫操作記錄；e遵循系統(tǒng)其它治理文檔針對權限分配的制度.f有查詢系統(tǒng)本單位的數(shù)據(jù)權限,并根據(jù)公司的有關制度,檢查數(shù) 據(jù)的準確性；g負責系統(tǒng)環(huán)境的搭建,有對本部門系統(tǒng)軟件進行系統(tǒng)升級的權限；h有對本單位操作人員違反公司信息治理規(guī)章制度和系統(tǒng)規(guī)章管 理制度的行為,進行監(jiān)督的權利；i遵循公司其它關于系統(tǒng)治理的規(guī)章、制度.2.2 物流系統(tǒng)崗位

10、責任2.2.1 銷售員崗位2.1.2.1.1 崗位要求銷售員是系統(tǒng)中生產方案治理模塊的主要操作人員,主要負責制定銷售預測模型及收集各銷售工作站的銷售預測、銷售訂單及零 星需求并進行匯總后及時進行錄入,錄入時必須做到數(shù)據(jù)準確、及 時.經(jīng)過培訓,此崗要求具備計算機操作的根本知識,熟悉系統(tǒng)生 產方案的業(yè)務流程,熟練掌握系統(tǒng)的操作方法.2.1.2.1.2 崗位責任a負責制作銷售方案.b及時辦理物料的銷售訂單業(yè)務,及時開制銷售提單.c調整產品的銷售價格.2.1.2.1.3 崗位權限a銷售員擁有自己的獨立帳號和密碼,只允許進入系統(tǒng)的銷售治理模塊及庫存治理模塊；銷售員必須對自己的帳號和密碼進行平安設 置,做

11、到各負其責；b銷售員在系統(tǒng)只能看到本人負責的相關業(yè)務部門和物料,只能看到本人擁有操作權限的模塊和功能；c銷售員在系統(tǒng)有制作銷售方案、銷售訂單、銷售提單、內部零星 需求及對應的單據(jù)審批權限,及相應單據(jù)的查詢權限.d銷售員在系統(tǒng)庫存治理模塊中具有查詢所負責的產品的庫存查 詢權限.e銷售員在系統(tǒng)中制作的單據(jù)和帳表,可以在系統(tǒng)中進行打印,也可以導由為電子文檔；f遵循系統(tǒng)其它治理文檔針對權限分配的制度.2.1.2.1.4 庫房治理員崗位2.1.2.6.1 崗位要求庫房治理員是系統(tǒng)中庫存治理模塊的主要操作人員和負責人員,主要負責物料收發(fā)業(yè)務,庫房治理在企業(yè)實際治理中業(yè)務復雜,因此系統(tǒng)中庫房治理人員需要了解

12、企業(yè)實際業(yè)務流程,并根據(jù)流程 在系統(tǒng)中表達,及時進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)的錄入,做到數(shù)據(jù)的準確性和及 時性.經(jīng)過培訓,此崗要求具備計算機操作的根本知識,熟悉系統(tǒng) 庫存治理的業(yè)務流程,熟練掌握系統(tǒng)的操作方法.2.1.2.6.2 崗位責任 a及時辦理物料的入庫業(yè)務,庫房治理員在收到物料時,必須及時審查,及時在系統(tǒng)中辦理物料的入庫業(yè)務.為了保證系統(tǒng)的穩(wěn)定運行,各個部門庫房治理員需了解不同的入庫業(yè)務在系統(tǒng)中的操作方法,制作單據(jù).不允許隨意更改單據(jù)類型和制作單據(jù).發(fā)現(xiàn)制作單據(jù)錯誤,需及時更改；b庫房治理人員針對自己負責的庫房,需要對辦理物料入庫單進行系統(tǒng)庫存治理模塊的入庫單記帳功能,原那么為每天的單據(jù)在下班前必須記

13、帳；c及時辦理物料的由庫業(yè)務, 庫房治理員在進行發(fā)料業(yè)務后,在系統(tǒng)中辦理物料的由庫業(yè)務.為了保證系統(tǒng)的穩(wěn)定運行,各個部門庫房治理員需了解不同的由庫業(yè)務在系統(tǒng)中的操作方法,制作單據(jù)類型,業(yè)務類別.不允許隨意更改單據(jù)類型和制作單據(jù).發(fā)現(xiàn)制作單據(jù)錯誤,需及時更改；d庫房治理人員針對自己負責的庫房,需要對辦理物料由庫單進行系統(tǒng)庫存治理模塊的由庫單記帳功能,原那么為每天的單據(jù)在下班前必須記帳；e針對料廢,工廢處理,嚴格根據(jù)操作崗位手冊辦理料廢,工廢的系統(tǒng)業(yè)務錄入,并及時進行系統(tǒng)登帳業(yè)務；f庫房治理人員需對系統(tǒng)中自己制作的單據(jù)進行檢查,發(fā)現(xiàn)錯誤后,根據(jù)流程進行修改；g庫房治理人員根據(jù)系統(tǒng)提供的查詢帳表和單

14、據(jù)的功能,為領導或相關人員提供查詢的數(shù)據(jù),打印或電子文檔進行呈報； h遵循公司其它針對系統(tǒng)治理的制度.2.1.2.6.3 崗位權限a庫房治理員擁有自己的獨立帳號和密碼,只允許進入系統(tǒng)的庫存治理和采購治理 2個模塊；庫房治理人員必須對自己的帳號和密碼 進行平安設置,做到各負其責；b庫房治理人員在系統(tǒng)只能看到自己負責的倉庫和相關業(yè)務部門,只會看到自己擁有操作的模塊和功能；c庫房治理員在系統(tǒng)擁有制作入庫單的權限,具體包括采購入庫 單,生產入庫單、其他入庫單,調撥移庫單,盤贏入庫單；d庫房治理員在系統(tǒng)擁有制作由庫單的權限,具體包括銷售由庫單,生產領料單、其他由庫單,調撥移庫單,盤虧由庫單；e庫房治理員

15、在系統(tǒng)中擁有查詢庫存治理中帳表的權限,具體包括庫存余額的月報、日報、由入庫單據(jù)的查詢、批次治理的查詢及收 發(fā)存匯總表查詢等；f庫房治理員在系統(tǒng)中制作的單據(jù)和帳表,可以在系統(tǒng)中進行打印,也可以進行導由為電子文檔；g遵循系統(tǒng)其它治理文檔針對權限分配的制度.2.2.7 采購方案崗位2.2.7.1 崗位要求采購方案員是系統(tǒng)中采購治理模塊的主要操作人員和負責人員,主要負責物料采購方案業(yè)務,采購方案業(yè)務在企業(yè)實際治理中 極其重要,因此系統(tǒng)中采購方案員需要了解企業(yè)實際業(yè)務流程,并 根據(jù)流程在系統(tǒng)中表達,及時進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)的錄入,做到數(shù)據(jù)的準 確性和及時性.經(jīng)過培訓,此崗要求具備計算機操作的根本知識, 熟悉系統(tǒng)

16、采購治理模塊的業(yè)務流程,熟練掌握系統(tǒng)的操作方法.2.2.7.2 崗位責任a及時處理各部門的采購請購需求并在系統(tǒng)中制作采購方案b采購方案員需跟蹤系統(tǒng)中采購方案的執(zhí)行情況,如采購方案的狀態(tài)變更：執(zhí)行,終止,變更等,并根據(jù)實際情況在系統(tǒng)中進行表達；c對于系統(tǒng)中沒有的物料,需要及時按操作標準錄入到系統(tǒng)中.d采購方案員需跟蹤采購方案在系統(tǒng)中的執(zhí)行情況,如物料的入庫或物料的在途；e采購方案員根據(jù)系統(tǒng)提供的查詢帳表和單據(jù)的功能,為領導或相關人員提供查詢的數(shù)據(jù),打印或電子文檔進行呈報；f遵循公司其它針對系統(tǒng)治理的制度.2.2.7.3 崗位權限針對采購部門,供給體系和配套體系的保密性,系統(tǒng)對采購計劃員的權限設置

17、,具體內容有：a采購方案員擁有自己的獨立帳號和密碼,只允許進入系統(tǒng)的采購治理和庫存治理；采購員必須對自己的帳號和密碼進行平安設置,做到各負其責；b采購方案員在系統(tǒng)只能看到自己負責采購方案,只能看到自己擁有操作的模塊和功能,只能看到自己負責的物料、倉庫等信息.c采購方案員在系統(tǒng)擁有制作采購采購方案和修改采購采購方案 的權限,在庫存治理中具有錄入物料目錄,錄入貨位物料分布的權 限.d采購方案員在系統(tǒng)中擁有查詢采購治理和庫存治理中帳表和單據(jù)的權限,具體包采購方案,采購訂單,采購入庫單等；e采購方案員在系統(tǒng)中制作的單據(jù)和帳表,可以在系統(tǒng)中進行打印,也可以進行導由為電子文檔；f遵循系統(tǒng)其它治理文檔針對權

18、限分配的制度.2.2.8 采購員崗位2.2.8.1 崗位要求采購員是系統(tǒng)中采購治理模塊的主要操作人員和負責人員,主 要負責物料采購業(yè)務,采購業(yè)務在企業(yè)實際治理中極其重要,因此 系統(tǒng)中采購員需要了解企業(yè)實際業(yè)務流程,并根據(jù)流程在系統(tǒng)中體 現(xiàn),及時進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)的錄入,做到數(shù)據(jù)的準確性和及時性.經(jīng)過 培訓,此崗要求具備計算機操作的根本知識,熟悉系統(tǒng)采購治理模 塊的業(yè)務流程,熟練掌握系統(tǒng)的操作方法.2.2.8.2 崗位責任a及時處理采購方案員在系統(tǒng)中制作的采購方案,并把采購方案按照企業(yè)實際情況轉化為采購訂單,滿足企業(yè)生產需要；b采購員需及時把系統(tǒng)中的采購訂單反應到供給商那里,并跟蹤采購情況,如發(fā)生訂單

19、變更時要及時更改訂單；c采購員需跟蹤采購訂單在系統(tǒng)中的執(zhí)行情況,如物料的入庫或物料的在途；d采購員根據(jù)系統(tǒng)提供的查詢帳表和單據(jù)的功能,為領導或相關人員提供查詢的數(shù)據(jù),打印或電子文檔進行呈報；e遵循公司其它針對系統(tǒng)治理的制度.2.2.8.3 崗位權限針對采購部門,供給體系和配套體系的保密性,系統(tǒng)對采購員 的權限設置,具體內容有：a采購員擁有自己的獨立帳號和密碼,只允許進入系統(tǒng)的采購治理和庫存治理2個模塊；采購員必須對自己的帳號和密碼進行平安設 置,做到各負其責；b采購員在系統(tǒng)只能看到自己負責采購方案訂單和采購入庫單,只能看到自己擁有操作的模塊和功能；c采購員在系統(tǒng)擁有制作采購訂單和修改采購訂單的

20、權限；d采購員在系統(tǒng)中擁有查詢采購治理和庫存治理中帳表和單據(jù)的 權限,具體包采購方案,采購訂單,采購入庫單,采購發(fā)票、采購 付款單等；e采購員在系統(tǒng)中制作的單據(jù)和帳表,可以在系統(tǒng)中進行打印, 也可以進行導由為電子文檔；f遵循系統(tǒng)其它治理文檔針對權限分配的制度.2.2.9 財務存貨會計崗位2.2.9.1 崗位要求財務存貨會計是系統(tǒng)中存貨核算模塊的主要操作人員和負責人員,是銷售治理及采購治理中發(fā)票與付款單、回款單的主要操作人 員,主要從資金治理的角度由發(fā),增強對物料的治理.指在降低存 貨的資金占用,完成物料收發(fā)存的本錢核算,能夠正確及時的核算 由材料本錢,進行材料的結算業(yè)務.此崗要求具備計算機操作

21、的基 本知識,熟悉系統(tǒng)存貨核算和相應收付款業(yè)務流程,熟練掌握系統(tǒng) 的操作方法.2.2.9.2 崗位責任a負責企業(yè)原材料的結算業(yè)務和暫估業(yè)務；在系統(tǒng)制作采購發(fā)票, 進行發(fā)票和入庫單的核銷,制作銷售發(fā)票與銷售回款單等；b在系統(tǒng)中利用庫存治理和存貨核算從實物和價值兩個角度分別對倉庫物料的收發(fā)存進行治理；c財務存貨會計針對在實際業(yè)務或系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)的庫房治理人員或采購員的數(shù)據(jù)或信息錯誤,有責任進行監(jiān)督,并要求其進行及時的更改；e財務存貨會計在物料方案價格價格變更的時候,必須在系統(tǒng)進行及時調整,對于新物料,必須在及時對新物料的方案價格進行調整.d財務存貨會計根據(jù)系統(tǒng)提供的查詢帳表和單據(jù)的功能,為領導或相關人員

22、提供查詢的數(shù)據(jù),打印或電子文檔進行呈報；g遵循公司其它針對系統(tǒng)治理的制度.2.2.9.3 崗位權限系統(tǒng)對財務存貨會計的權限設置,具體內容有：a財務存貨會計擁有自己的獨立帳號和密碼,只允許進入系統(tǒng)的存貨治理、采購治理和銷售治理 3個模塊；財務存貨會計必須對自己的帳號和密碼進行平安設置,做到各負其責；b財務存貨會計在系統(tǒng)只能看到自己負責的倉庫和相關業(yè)務部門,只能看到自己擁有操作的模塊和功能；c財務存貨會計在系統(tǒng)擁有制作采購發(fā)票的權限,并對采購發(fā)票和入庫單進行,對采購入庫單進行暫估業(yè)務和沖消業(yè)務,具有制作銷售發(fā)票、銷售回款單并進行核銷的權限.d財務存貨會計在系統(tǒng)中擁有查詢采購發(fā)票和付款單、銷售發(fā)票與

23、回款單的權限；e財務存貨會計在系統(tǒng)中具有調整方案價格的權限.f財務存貨會計在系統(tǒng)中擁有查詢存貨核算中帳表的權限,具體包括庫存存貨余額的月報、日報；由入庫單據(jù)的查詢,批次治理的查 詢,收發(fā)存匯總表查詢等.g財務存貨會計在系統(tǒng)中制作和查詢的單據(jù)和帳表,可以在系統(tǒng)中進行打印,也可以進行導由為電子文檔.h遵循系統(tǒng)其它治理文檔針對權限分配的制度.3、操作治理制度為了增強軟件的操作使用治理,保證會計核算軟件的正常運行 及會計信息的全面、準確與平安特制定本制度.一、 使用人員的操作權限：一 嚴格授權制度：要嚴格系統(tǒng)治理員的授權權限,必要時所有軟件操作員的操作權限清單要經(jīng)過總監(jiān)總會計師或會計主管審核,尤其是對

24、于報表封存、賬務月結、記賬與取 消記帳等重要的功能權限一定要詳細設置,應由專門人員或由會計主管親自負責.二嚴格標準編碼制度：所有單位必須嚴格遵守單位集團公司已經(jīng)下發(fā)的標準編碼, 并且按規(guī)定好的標準單位編碼、標準報表編碼、標準科目編碼上報數(shù)據(jù), 嚴禁私自改變標準編 碼.系統(tǒng)治理員必須根據(jù)集團公司的整體要求和本單位的實 際特點進行初始化設置.（3） 數(shù)據(jù)錄入員進行數(shù)據(jù)錄入操作時應嚴格根據(jù)憑證內容 輸入數(shù)據(jù).不得擅自修改憑證數(shù)據(jù), 如發(fā)現(xiàn)憑證數(shù)據(jù)錯誤立 即通知憑證編制人員或系統(tǒng)治理人員,并根據(jù)修正后的憑證修改錄入的數(shù)據(jù).數(shù)據(jù)錄入人員除可以進行數(shù)據(jù)錄入操作 外,還可以進行數(shù)據(jù)查詢工作,但不得進行數(shù)據(jù)復

25、核操作, 復核人員亦不能進行數(shù)據(jù)錄入操作,復核時發(fā)現(xiàn)憑證錄入錯 誤,必須通知數(shù)據(jù)錄入人員進行修改,復核人員不得進行已錄入數(shù)據(jù)的修改操作,待數(shù)據(jù)錄入人員修正錄入數(shù)據(jù)后再進 行復核簽字操作.（4） 系統(tǒng)維護人員除實施數(shù)據(jù)維護時,一般情況下不允許隨 意翻開系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進行操作.實施維護時不準修改數(shù)據(jù)庫結 構.其他操作人員一律不允許實施數(shù)據(jù)庫操作.（5） 用于信息化的硬件和會計軟件只有操作人員才能上機 操作使用.其他人員一律不允許上機.操作人員必須經(jīng)過培 訓并經(jīng)系統(tǒng)治理員認可合格前方可上機.（6） 操作使用人員上機操作前后必須填寫“上機操作登記 簿,如實填寫操作人員姓名、上機時間、操作內容、下機 時間、

26、操作期間系統(tǒng)運行情況等. 操作人員的保密字必須牢 記,并注意要平安保密,否那么由現(xiàn)問題,操作人員和系統(tǒng)管 理人員有不可推卸有責任.（7） 由納員、維護人員、程序人員均不準實施數(shù)據(jù)錄入操作.（8） 備份數(shù)據(jù)軟盤和存檔數(shù)據(jù)軟盤、帳頁、憑證、報表及其他資料由數(shù)據(jù)治理人員按規(guī)定統(tǒng)一復制、核對、存放、保管帳務處理制度：（1） 部應在每年或上年末建立新的會計年度的完整的帳務 文件.根據(jù)現(xiàn)行制度和集團公司要求,運用軟件的規(guī)那么正確地設置全部級次的會計科目, 會計年度中間可以任意追加新 的會計科目,但已經(jīng)制單或記帳的會計科目不得任意修改或 刪除帳務的修改工作由系統(tǒng)治理員執(zhí)行.（2） 轉換會計年度時,應在新的會

27、計年度開始后的2.天 內,完成結轉各帳戶的年初手續(xù), 并保證數(shù)據(jù)檢驗平衡正確, 年初余額在當年記帳以前可以修改,當年記帳以后如有調 整,只能通過填制記帳憑證進行.（3） 任何登記入帳的經(jīng)濟業(yè)務都必須填制記帳憑證,摘要區(qū) 標準填入,在機上填制的記帳憑證編號應當連續(xù).（4） 記帳憑證必須經(jīng)過復核人員簽字后,才能根據(jù)其登記帳 薄,復核人員必須在屏幕上直接對機器存儲的記帳憑證進行 復核簽字,同時要對打印輸由的記帳憑證或代用憑單進行簽 字蓋章.同一張記帳憑證,制單和復核不能是同一人.記帳 憑證在記帳以前必須打印輸由記帳憑證清單,沒有打印輸由的記帳憑證不得登記入帳.（5） 總帳及現(xiàn)金帳和銀行帳均可采用計算

28、機打印輸生的活 頁帳裝訂,由納人員根據(jù)審核人員審查并準許報銷的憑證, 收入或付由款項,由納人員可以不登記訂本式日記帳,如現(xiàn)金處理收支較多可根據(jù)需要自設輔助帳.單位每天必須將當日發(fā)生的現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)輸入計算機并據(jù)以計算由庫存日報表,并在表上簽字蓋章.（6） 日清月結制度：每日處理的憑證要及時記賬,要根據(jù)集團公司的要求設置統(tǒng)一的月結日期.月結功能應由專人負 責,并且月結以后不允許再處理該月業(yè)務.單位應保證至少每月核對一次總帳,每季度核對一次明細帳.（7） 報表審核與封存制度：每月的報表在上報以前必須由總監(jiān)總會計師審核,并由相應授權的操作員在軟件上進行報 表的封存確認報表封存標志,封存以后報表將不允許

29、再進 行修改.（8） 必須將儲存在機器內的帳簿數(shù)據(jù)打印輸生為書面帳簿,會計帳簿打印間隔時間不得超過半年,平時可以只打印已滿頁的帳簿數(shù)據(jù),但每年年末必須將全部帳簿數(shù)據(jù)打印輸由.三、 會計憑證的審核與治理：會計憑證是計算機處理會計核算業(yè)務的依據(jù).必須保證入帳前錄入計算機的會計憑證準確、可靠,因此應從以下幾方面嚴格把關：（1） 記帳憑證編制方法：編制記帳可以采取機制憑證和手工編制憑證兩種方法,但要保證機制憑證與手工憑證的一致 性.對于電算化水平較高的單位,應當采取機制憑證方法.（2） 原始憑證的稽核：部門收到業(yè)務人員編制的業(yè)務憑證后首先由稽核人員審核業(yè)務發(fā)生的真實性和準確性,確認無誤后再審查業(yè)務有無

30、業(yè)務負責人、業(yè)務主管的簽章,如確認無誤那么上機制單,依此編制記帳憑證.（3） 機制憑證的復核：數(shù)據(jù)錄入人員錄入憑證數(shù)據(jù)后,由數(shù)據(jù)復核人員對錄入的憑證進行復查,保證與手工作主的一致性和復核人員復核無誤后簽字.（4） 復核后的憑證必須打印輸生、并經(jīng)有關人員稽核員、制單人員、由納、數(shù)據(jù)錄入員、數(shù)據(jù)復核人員、會計主管等 確認簽字前方可進行記帳操作.4、系統(tǒng)維護制度一系統(tǒng)治理員負責系統(tǒng)維護的工作,包括：硬件、軟件和數(shù) 據(jù)維護.二建立維護監(jiān)督機制.系統(tǒng)維護工作嚴禁單人操作,在確定 系統(tǒng)治理員的同時,必須指定維護監(jiān)督人,以保證系統(tǒng)的平安.三實行維護記錄制度.為積累經(jīng)驗和明確責任,維護人員應 對每次維護進行詳

31、細記錄,內容包括：維護目的、維護舉措、 時間、維護人和監(jiān)督人簽字等.四重大工程的維護如設備更新、擴充、修復和會計軟件修 改、升級及二次開發(fā)等,由系統(tǒng)治理員提由書面報告和實施 方案,會計主管研究批準前方予實施.實施前,實施者要制定保證數(shù)據(jù)平安的舉措,做好相關文件和數(shù)據(jù)的備份.實施后, 系統(tǒng)治理員會同會計主管制定調試維護方案進行系統(tǒng)調試,以保證工程維護效果和系統(tǒng)正常運行.五實行聯(lián)網(wǎng)的單位要采取各種舉措來保證上網(wǎng)數(shù)據(jù)的平安性.要嚴密限制好數(shù)據(jù)庫及其效勞器的口令,限制好各用戶的口令,并定期對有關的用戶口令進行修改.六具有治理信息系統(tǒng)版權的單位其軟件的有關源程序及設計 文檔由系統(tǒng)治理員負責保管.七參加軟

32、件開發(fā)的單位或專職從事系統(tǒng)維護工作的人員不得 泄露軟件的技術資料、源程序和加密舉措.具體治理細那么如下：、硬件維護治理1 .部門計算機網(wǎng)絡應配備不間斷電源.工作場地應配備必要的火警設施、消防器材,嚴禁煙火.2 .用于會計電算化的計算機實行專機專用.禁止無關人員使用；禁止做游戲,播放 CD VCD禁止進入本系統(tǒng)以外的其他網(wǎng)絡；禁 止用于與本職崗位無關的其它用途.3 .操作人員應每天保持設備及環(huán)境的清潔整潔.在系統(tǒng)治理員的指導下,每周進行設備保養(yǎng).4 .系統(tǒng)治理員每周全面檢查一次硬件系統(tǒng),做好檢查記錄,發(fā) 現(xiàn)問題及時處理,以保證系統(tǒng)正常運行.5 .每月對計算機場地的平安進行檢查,包括：電源、消防、

33、報 警、防鼠、防電磁波、防雷擊、防靜電等設備和舉措,及時消除隱 患.、軟件維護治理1 .任何人員不擅自對系統(tǒng)文件進行刪除或修改.會計軟件操作人員不得對系統(tǒng)文件進行任何內容的操作.2 .系統(tǒng)治理員對軟件系統(tǒng)進行全面維護,包括軟件的補丁安裝等,并作以記錄.3 .定期對系統(tǒng)進行病毒檢查.4 .建立故障報告制度.系統(tǒng)運行或軟件操作中發(fā)生故障,如屬 簡單故障,由系統(tǒng)治理員現(xiàn)場解決；現(xiàn)場無法解決的,由系統(tǒng)治理 員進行故障登記,會計主管同系統(tǒng)治理員制定處理方案方案包括:故障分析、擬采取舉措、保證數(shù)據(jù)平安防范舉措等,經(jīng)會計主管批準后實施.對于本單位無法排除的故障,由系統(tǒng)治理員及時聯(lián)系相 關單位解決.、數(shù)據(jù)維護

34、治理1 .對會計數(shù)據(jù)實行備份.分為日備份、月備份、年備份.備份 由系統(tǒng)檔案治理員完成.每日下班前對賬務數(shù)據(jù)進行日備份；每月 末完成月備份；會計年度終了結賬后完成年備份.月、年備份內容 包括賬務、報表和其它核算子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件.備份文件應異地存 放.2 .備份盤標識清楚,包括注明賬套、時間、備份人.年度備份 屬檔案資料.歸檔后應定期復制視保存期而定.3 .健全必要的防治計算機病毒舉措.在網(wǎng)絡上安裝防治病毒卡,實施開機檢測病毒.防病毒軟件要及時升級.嚴禁任何人員自帶磁 盤、光盤進入網(wǎng)絡系統(tǒng).會計軟件操作人員一概不得在客戶機上安 裝、使用任何磁盤、光盤.系統(tǒng)治理員實施維護時需使用磁盤或光 盤時,必須

35、首先對所用盤進行病毒檢測.5、機房治理制度網(wǎng)絡機房是公司信息化的中央,效勞器里存儲著大量的重要數(shù)據(jù),為保證24小時網(wǎng)絡平安運行,增強防火、防盜、防病毒等平安 意識,要求網(wǎng)絡中央所有人員都嚴格遵守如下制度：一網(wǎng)絡中央的工作人員必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)的 規(guī)定,細心、認真地履行工作責任, 保證網(wǎng)絡系統(tǒng)正常、 平安、 可靠的運行.二熟練掌握所維護設備的原理,正確使用系統(tǒng)軟件,掌握系 統(tǒng)操作和維護方法.三認真做好維護作業(yè)方案,定期測試設備的技術指標,負責 設備的維護和保養(yǎng),保證設備性能符合技術指標.四每天早上8: 008: 30 ,下午5: 005: 30,檢查網(wǎng)絡 運行情況,包括Web/Ema

36、il、ERP效勞器、防火墻等,及時 處理所發(fā)現(xiàn)的問題,如有尚未解決的故障或隱患及其它疑難問 題,應及時和相關人員聯(lián)系, 盡快解決,并立即上報主管領導.五對重要的系統(tǒng)數(shù)據(jù)的測試和檢查,要應認真做好原始記錄,定期備份數(shù)據(jù)并檢查備份數(shù)據(jù)的正確性.做好各種技術資料、 文件檔案的治理工作,保證資料完整正確.六機房設備含效勞器、路由器、交換機和防火墻的開啟、 運行和關閉,由專人負責操作、治理.每次操作都要填寫操作 日志,認真做好記錄.七認真做好效勞器密碼的保管工作,密碼設定需要上報主管 領導審批,并做好記錄,密碼要定期更改.八節(jié)假日,要有專人檢查網(wǎng)絡運行情況,如發(fā)現(xiàn)問題及時解決,并做好處理記錄,重大事項必

37、須在二小時內報告主管領導.九外來人員進由網(wǎng)絡機房要登記,未經(jīng)信息部人員許可,不得隨意進生機房.十保持機房環(huán)境清潔、整潔、清靜.6、數(shù)據(jù)備份制度第一條數(shù)據(jù)的備份或保存介質可采用磁帶、光盤、微縮膠片等.網(wǎng)絡效勞器在引進時必須配置磁帶機或可讀寫光盤機.沒有條 件的單用戶單位可短期內用軟盤、硬盤備份,以后向光盤和磁帶機 過渡.第二條要經(jīng)常對系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行備份,以便在計算機發(fā)生故障時可將數(shù)據(jù)恢復到最近狀態(tài).數(shù)據(jù)備份的目標是預防任何時間 發(fā)生的硬、軟件故障以及人為失誤造成的數(shù)據(jù)損毀.因此,原那么上 要求在發(fā)生業(yè)務的當天都進行備份.推薦的數(shù)據(jù)備份模式為：一與每星期的七天對應的七個備份循環(huán)覆蓋；二最近三個月月末的備份；三每年年末的備份；四備雙份以上,存儲于不同的地點；五備份要采用ORACL敢據(jù)庫治理系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)備份和以 及雙機熱備等多種數(shù)據(jù)備份方案.第四條 對備份的數(shù)據(jù)應增強治理,預防被非法拷貝或毀壞,要對其內容及運行環(huán)境如軟件的版本等進行記錄.第六條 對會計數(shù)據(jù)的備份、恢復、轉由、轉入的權限都應嚴加 限制.嚴禁未經(jīng)授權將數(shù)據(jù)拷貝由系統(tǒng),轉給無關的人員或單位；嚴禁未經(jīng)授權進行數(shù)據(jù)恢復或轉入操作7、數(shù)據(jù)保密制度由于現(xiàn)在實施的浪潮 ERP軟件是一個集成的系統(tǒng),各個部門的數(shù) 據(jù)是可以共享的,為了預防公司的內部信息遭到泄露或破壞,特制