公司內(nèi)部信息共享管理制度

1、公司內(nèi)部綜合管理制度參考（范本）現(xiàn)代企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是企業(yè)管理的規(guī)范化和制度化。作為一名企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，首先要考慮制定科學(xué)的、可操作的企業(yè)管理制度，進(jìn)而使企業(yè)不斷發(fā)展壯大。另外，企業(yè)管理制度的健全與否，對(duì)于一個(gè)企業(yè)的成敗具有至關(guān)重要的影響，現(xiàn)將企業(yè)內(nèi)部綜合管理制度簡(jiǎn)易范本歸納、整理如下，僅供參考。一、管理大綱1 、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項(xiàng)決定、紀(jì)律。2 、 公司禁止任何組織、個(gè)人利用任何手段侵占或破壞公司財(cái)產(chǎn)，損害公司的形象和聲譽(yù)。3、公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性，提高全體員工的技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理水平，不斷完善公司的經(jīng)營(yíng)管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大

2、公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。4、公司倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神。、 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司5事務(wù)及發(fā)展提出合理化建議，對(duì)做出貢獻(xiàn)者公司予以獎(jiǎng)勵(lì)、表彰。6、公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì)辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。二、員工守則7、遵紀(jì)守法，忠于職守。8、維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。9、服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。10、努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。11、積極進(jìn)取，勇于開(kāi)拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。三、人事管理制度（一）總則12、 公司執(zhí)行國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，在勞動(dòng)人事部門(mén)規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實(shí)行

3、勞動(dòng)工資和人事管理制度。13、 公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理，員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。（二）定編、公司各職能部門(mén)用人實(shí)行定員、定崗。1415、 因生產(chǎn)及業(yè)務(wù)發(fā)展原因、各部門(mén)需要增加用工的，必須按要求履行手續(xù)后方準(zhǔn)實(shí)施，特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。（三）員工的聘用16、 各部門(mén)對(duì)聘用員工應(yīng)本著精簡(jiǎn)原則，可聘可不聘的堅(jiān)決不聘，無(wú)才有德的堅(jiān)決不聘，有才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。17、各級(jí)員工的聘任程序如下：（ 1）總經(jīng)理，由董事長(zhǎng)提名董事會(huì)聘任；（ 2） 副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會(huì)計(jì)師等高級(jí)職員由總經(jīng)理提請(qǐng)董事會(huì)聘任；（ 3）部門(mén)主任

4、等由總經(jīng)理聘任；（ 4）其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事部門(mén)聘任。上述程序也適用于各級(jí)員工的解聘及續(xù)聘。18、 新聘員工經(jīng)人事部門(mén)審查考核，符合聘用條件者，先簽試用合同，試用期滿(mǎn)經(jīng)人事部門(mén)審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘用合同；決定不錄用者在試用期滿(mǎn)后予以解聘。（四）工資及待遇19、公司全權(quán)決定所屬員工的工資和待遇。20、公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資標(biāo)準(zhǔn)。21、公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、工作量大小和技術(shù)含量等情況綜合考慮決定其工資。22、公司執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，員工享有相應(yīng)的勞保待遇。23、員工的獎(jiǎng)金由公司根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取和發(fā)放。（五）假

5、期及待遇24、員工按國(guó)家法定節(jié)假日休假，因工作生產(chǎn)需要不能休假的，按國(guó)家法規(guī)執(zhí)行相應(yīng)的工資標(biāo)準(zhǔn)或安排補(bǔ)休。25、員工按國(guó)家規(guī)定享有探親待遇。26、員工婚假按照法定婚假執(zhí)行，異地結(jié)婚可適當(dāng)另給路程假，假期內(nèi)工資照發(fā)。27、員工產(chǎn)假期間，工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。28、員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時(shí)，按法定喪假執(zhí)行，異地奔喪的適當(dāng)另給路程假，假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。（六）辭職、辭退、開(kāi)除29、 公司有權(quán)辭退不合格的員工，員工有辭職的自由，但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。30、 試用人員在試用期內(nèi)辭職的應(yīng)向人事部門(mén)提出辭職報(bào)告，并到人事部門(mén)辦理辭職手續(xù)。31、 合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前1

6、 個(gè)月向公司提出辭職報(bào)告，經(jīng)原批準(zhǔn)聘用的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由人事部門(mén)辦理辭職手續(xù)。32、 員工必須服從組織安排，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權(quán)予以解聘、辭退。33、辭退員工，必須提前1 個(gè)月通知被辭退者。34、聘用期滿(mǎn)，合同即告終止，員工或公司不續(xù)簽聘用合同的，需到人事部門(mén)辦理終止合同手續(xù)。35、 員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度、后果嚴(yán)重或者違法犯罪的，公司有權(quán)予以開(kāi)除。36、員工辭職、被辭退、被開(kāi)除或終止聘用，在離開(kāi)公司以前，必須交還公司的一切財(cái)物、文件及業(yè)務(wù)資料。否則，給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。（七）考勤37、公司員工必須自覺(jué)遵守勞動(dòng)紀(jì)律，上下班按規(guī)定實(shí)行登記、 打卡或其他考勤方

7、法。38、員工必須按時(shí)上下班，不遲到、不早退，上班時(shí)間不得擅自 離開(kāi)工作崗位，外出辦事須經(jīng)本部門(mén)負(fù)責(zé)人同意。39、嚴(yán)格請(qǐng)、銷(xiāo)假制度。員工因私事請(qǐng)假 XX天以?xún)?nèi)的，由主管 部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，XX天以上的，報(bào)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，公司部門(mén)主任 請(qǐng)假， 一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)，請(qǐng)病假必須持有醫(yī)院證明，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。40、員工的考勤情況，由各部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督、檢查。四、行政管理制度（一）文件收發(fā)規(guī)定41、 公司文件由指定的擬稿人擬稿，屬董事會(huì)文件的由董事會(huì)秘書(shū)擬稿，屬公司文件的由辦公室主任擬稿。文件形成后，屬董事會(huì)的 由董事長(zhǎng)簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)。屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)

8、該注 “秘密” 字樣， 并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定，由專(zhuān)人印制、報(bào)送。42、文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送，送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、 部門(mén)、接件人等事項(xiàng)記錄清楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。43、經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送檔案室存檔。44、 外來(lái)的文件由辦公室專(zhuān)人負(fù)責(zé)簽收，簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門(mén)，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接后及時(shí)報(bào)送。（二）辦公用品領(lǐng)用規(guī)定45、 公司各部門(mén)所需的辦公用品，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置，各部門(mén)按實(shí)際需要領(lǐng)用。46、所有員工對(duì)辦公用品必須愛(ài)護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)。47、 購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷(xiāo)正常辦公費(fèi)用，由辦公室主任審批，購(gòu)置高級(jí)辦公用品，必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總

9、經(jīng)理批準(zhǔn)后再行購(gòu)置。（三）電話(huà)使用規(guī)定48、電話(huà)為辦公配備，私事打市內(nèi)電話(huà)不得妨礙聯(lián)系公務(wù)。49、禁止員工為私事掛發(fā)長(zhǎng)途電話(huà)，違者除補(bǔ)交長(zhǎng)途電話(huà)費(fèi)外，給予罰款處理。、聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少掛發(fā)長(zhǎng)途電話(huà)，降低費(fèi)用。50（四）車(chē)輛使用管理規(guī)定51、公司車(chē)輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)，各部門(mén)公務(wù)用車(chē)，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室 （車(chē)隊(duì)） 報(bào)告， 說(shuō)明用車(chē)事由、地點(diǎn)和時(shí)間，辦公室 （車(chē)隊(duì)）根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車(chē)。52、公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)，車(chē)輛應(yīng)統(tǒng)一使用。53、車(chē)輛駕駛專(zhuān)人專(zhuān)車(chē)，專(zhuān)車(chē)專(zhuān)管。54、 車(chē)輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。55、車(chē)輛如需送廠修理，須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。56、使用車(chē)輛應(yīng)辦

10、的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理，否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。五、財(cái)務(wù)管理制度（一） 總 則57、為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司 經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng). 濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。、公司財(cái)務(wù)部門(mén)的職能是：58 (1)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的執(zhí)行公制度和稅收制度，財(cái)務(wù)管理一;司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度.(2)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編 制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng).營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況， 檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的.執(zhí)行情況；(3)積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出改進(jìn)意 . 見(jiàn)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益；)厲行節(jié)約，合理使用資金；4 (5)合理分配公司收入，及

11、時(shí)完成 需要上交的稅收及管理費(fèi)用；.(6)積極主動(dòng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、 稅務(wù)、銀行部門(mén)溝通，及時(shí)掌，握 相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)提供 財(cái)務(wù)報(bào)表和有.；關(guān)資料)完成公司交給的其他工作。7 (.、出納組成。59、公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)經(jīng)理、 會(huì)計(jì)、公司各部門(mén)和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定60(二)財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：61)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措1 (.；和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金(2)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、 核算、分析和考核，督促.;本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益(3)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度

12、，利用財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議；(4)組織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部門(mén)的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎(jiǎng)懲指標(biāo)；(5)負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的 財(cái)務(wù)核算體系、生產(chǎn)管理控制流.程 和成本歸集分配制度；.)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。6 (.的主要工作職責(zé)是：會(huì)計(jì) 62、(1)按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，.數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報(bào)賬；(2)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn).的 執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀；(3)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料；)完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付

13、的其他工作。(4、出納的主要工作職責(zé)是：63制度；）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金（1管理.（2）嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超 過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不坐.支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金；）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證；（3 （4）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效；）積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作；（5做好各種賬務(wù)處理；會(huì)計(jì)6 （）配合.）完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。7 （三）財(cái)務(wù)工作 管理年度自一月一日起至十二月三十一日止。64、會(huì)計(jì).65、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、.制度的規(guī)定。 會(huì)計(jì)準(zhǔn)確、完整，并符合 66、財(cái)務(wù)工作人員辦理

14、 會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根.據(jù)審核的原始憑證編制記 賬憑證。會(huì)計(jì)、出納員記賬，都必須在記賬.憑證上簽字。、財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專(zhuān)人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清67查，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。68、財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制 會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門(mén)。監(jiān)督。會(huì)計(jì) 69、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行,財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理 ；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。70、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、 款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總 經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理

15、。、財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度。71出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。72、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手 續(xù)，并由行政辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。（四）支票管理“請(qǐng)支票使用時(shí)須有、73支票由出納員或財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專(zhuān)人保管，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批 準(zhǔn)金額購(gòu)審批單”封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。74、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)、財(cái)務(wù) 經(jīng)理、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng) 一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行賬號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票

16、借款單”及登記簿上注銷(xiāo)。75、支票借款應(yīng)在簽發(fā)支票之日起 XX個(gè)工作日內(nèi)清算，超期的財(cái) 務(wù)人員月底清賬時(shí)憑“支票借款單”轉(zhuǎn)應(yīng)收個(gè)人款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用 工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完，善報(bào)賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。76、對(duì)于報(bào)銷(xiāo)時(shí)短缺的金額，由支票領(lǐng)用人辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，規(guī)定執(zhí)行。管理 并按現(xiàn)金借款.77、凡XX元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行 賬戶(hù)兩日內(nèi)，會(huì)計(jì)或出納人員.應(yīng)報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。78、公司財(cái)務(wù)人員支付每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì) 同總經(jīng)理共同簽字?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)可委托其他負(fù)責(zé)人代簽，同意后可先付款后補(bǔ)簽。.（五）現(xiàn)金管理、公司可以

17、在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：79；1）職員工資、津貼、獎(jiǎng)金（；2）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬（;）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi) 3 （.；）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出（4）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支；5 （6）錢(qián)款結(jié)算起點(diǎn)定為XXX元，結(jié) 算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。80、除本規(guī)定第79條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金 限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理 審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。81、公司固定資產(chǎn)、原料輔料、車(chē)輛保管維修、代辦運(yùn)輸費(fèi)用、辦 公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得 使用現(xiàn)金。82、日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為 XXX元，超額部分應(yīng)存入 銀行。83、財(cái)務(wù)人員

18、支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。.因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。84、財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)現(xiàn)金支票，并寫(xiě)明用途和金額，由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。85、公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)借款單，經(jīng)會(huì)計(jì) 審核，交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。86、符合本規(guī)定第79條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。87、發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由 會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，.金額數(shù)量無(wú)誤，填制記賬憑證。88、工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)行政辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資 資料編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按時(shí)發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。89、差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單，由部門(mén)經(jīng)理簽字，會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天.數(shù) 無(wú)誤并報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款， 辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。.90、無(wú)論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核匯款通知單，分別由經(jīng)手人、部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。.91、出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金、銀行存款賬目，逐筆記載現(xiàn)金、 銀行款項(xiàng)支付。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。會(huì)計(jì)檔案管理 （六） .92、凡是本公司的 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)