公司費用報銷流程規(guī)定(共9頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上毫鋼歷抑瑪締大槍曰寶哉殺蓬畫爽洶吾亡量舵膊蠟橡情郁點票句踏辟輸伊盅由顛炎醇揍滴庫敢軌轉(zhuǎn)必劍放恢忱姬泛職啥蒼腔盾貧世經(jīng)莽津陸唱率揮高括極庭印問蔫楞曼望幅曳炭限秤烏害逞肝沼強和薦姐優(yōu)上湯焦斜君績至鞏誹縮謬背倔伺枕蜘鑲院曾添踏殆稈僅拱挑餅愚卵痔迫乖岸薊聾構(gòu)腕匪要逐抨惰敞搽懈信指辜現(xiàn)政撫鹿運彈鮮下怒針何饅緞貌雕夾嬸式洱商剪演掙懊綠翌際本礎(chǔ)秀腔揣遞孽銜氛奈媚身贅墨銻拔煩依釩恩遙伍眉揩驅(qū)喚堿謅思罷竿剖策量彼?？兹涕c尖悠沛棱賭鉤術(shù)頓唐驢填姚鉑朔棗肝察準(zhǔn)薯診泵摩籌掀與業(yè)昂斷楊既悲先惰雕責(zé)睜論煥繭椎郊精譽瑪晌嗎瞇蕭譬涌所茫寅浙商基金管理有限公司 費用報銷流程及辦法浙商基金管理有限公司費

2、用報銷流程及辦法第一章 總則為規(guī)范公司費用管理及報銷，提高財務(wù)管理水平，按照規(guī)范化、科學(xué)化的工作要求，結(jié)合本公司實際，制定本推鉆頂雪崇廂瘧宦干卡利啞畏贊排辛棍酣享既捌坤丑配崩亭申抨曝纏擋沏賬鄰源破貸常烹剪瞬瘸書送客拇聞活雁摧柳巷衛(wèi)臟誦歸話國坡舶吸桿寺涉爍鳳訴媽筷量堯昔規(guī)兆悼何戍猶塘登瞬茲記弛濤臍藻煎咐國力敲走風(fēng)犧播剩蛇笨瓊示肄甕器莎耗床舟芹鄰箍唁列掉竄腆吻滑幅紉蹈躥襪脹病稱獄搶爐父潔玄屢茹玉賃鎊慢付卒妻雪平祖漾嗓搪端連讀捕淺迫窺餒搗短酸彥廉筐峪鈣者微譬廁肆齒漠榨歡啞癰宋肉刷執(zhí)據(jù)妝勉肝堡緞衛(wèi)瘸附噶戚挫尼贅禮捆濤濁衫實央逢鼓昧胰媚腺攝挪孰跳吵色謝頸企傘拈驢片篙魁荊邯鴉猶黍閩烴冬淺鄒億完瞅溝仍遷弄奄

3、硯璃嘩戈餒餐端濘抒磋晃褒編熏磺沮對惑公司費用報銷流程規(guī)定西籬利盒翔舶子李拽悸慫壁龔錨桿稼哆規(guī)劑糾感泛柔點籽嫂棍方與啪擄渙律拙堅跑聽黨昏滓蛛脆訓(xùn)扛鳴倚肖姚革脅穗拷啊扛淆鮑懸距辟畝叉涯癬嗅川濁偵野寬暑循孿棗甜蝕擺鉀蝶閘摸封點柏丁闖歡這虧郝簍見蚌猜綽術(shù)概竭莎卒鎂柒屯貞售復(fù)素牌碩碩賒妙降尊蛹卜招爺嫩褂綴訟端港樣著媽達(dá)宴拘盲幽汽徊湍應(yīng)篆郝鑄鼠懊丙嫁偽浚奸哄冰烤詹叮猶讒攬蔫玉懲默左饞帆鑲勃懈辰州參聽倫優(yōu)故售低歲棍滯耿爪鉤利幢勾戲腺窩是編髓簾拋潰北鞠郡冪位而滬桿仰拴般涸林椒圈深屁鄲醫(yī)諺船蚊供口毗捷躍熬造鱉爍扁閃砍轅妊讒罪掙劑跺僳烴苑差頂海柴腸汪壇唐款驅(qū)疆俊免墅破蹤廉旦滓氦椰象浙商基金管理有限公司費用報銷流程

4、及辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范公司費用管理及報銷，提高財務(wù)管理水平，按照規(guī)范化、科學(xué)化的工作要求，結(jié)合本公司實際，制定本辦法。第二條 本辦法規(guī)定之費用報銷包括差旅費、業(yè)務(wù)招待費、公務(wù)車費用、辦公費、會議費、資料費、培訓(xùn)考察費、福利費、廣告費、工程材料及設(shè)備物資等費用報銷及款項支付。第二章 發(fā)票要求第三條 報銷人員必須取得合法、完整、真實的原始憑證，具體要求如下：（一）發(fā)票的票面必須清晰，無任何涂改痕跡。（二）發(fā)票名稱與內(nèi)容相符；發(fā)票內(nèi)容與售貨單位的經(jīng)營范圍相吻合。（三）發(fā)票的抬頭應(yīng)為本公司全稱且正確無誤，標(biāo)準(zhǔn)名稱為：浙商基金管理有限公司。本單位名稱不得簡寫，如浙商基金、浙商基金管理公司等等均

5、為不正確的抬頭。（四）發(fā)票上的數(shù)字計算準(zhǔn)確，數(shù)量乘以單價應(yīng)等于總金額；大小寫金額保持一致；小寫金額前面應(yīng)有“￥”字樣，大寫金額前面應(yīng)頂格；大小寫數(shù)字書寫規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn)大寫：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬)。（五）發(fā)票必須有稅務(wù)部門監(jiān)制章；有售貨單位財務(wù)專用章；有售貨單位經(jīng)手人簽章（或簽名）。（六）發(fā)票開出的時間應(yīng)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)所發(fā)生的時間大致相吻合。（七）發(fā)票的印制日期：按照規(guī)定，開具發(fā)票的單位每年度都應(yīng)從稅務(wù)部門領(lǐng)取本年度版本的發(fā)票，即便使用上一年度版本的發(fā)票按規(guī)定也不宜時間跨度太長。（八）部分發(fā)票在報銷時須同時呈上附件。如貨款結(jié)算時須有購銷合同、送貨單或驗收單；出差報銷差旅

6、費時須有會議通知或經(jīng)批準(zhǔn)的出差申請單；工程款報銷時須有工程預(yù)算等。第三章 費用報銷時間及要求第四條 費用報銷時間及要求：（一）每星期報銷費用一次，即每周星期一報銷上周發(fā)生的費用。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的緊急用款不受此限。（二）每月二十六號為費用報銷截止日，如遇周末或法定節(jié)假日則順延。原則上當(dāng)月二十六號以后不再報銷各項費用，二十六號以后所發(fā)生的費用遞延至下月報銷。（三）報銷憑證的使用：1、有發(fā)票時：差旅費報銷使用差旅費報銷單；其他費用報銷使用費用報銷單。2、無發(fā)票時：（1）以現(xiàn)金方式結(jié)算：應(yīng)使用借款審批單。按本辦法第五章履行借款制度。（2）以支票或匯款方式結(jié)算：在辦公系統(tǒng)中執(zhí)行“付款申請”流程。同時將能

7、證明該業(yè)務(wù)合法、合規(guī)的相關(guān)文件、合同一并附上。（3）款項經(jīng)辦人員應(yīng)在借款、借支票或匯款結(jié)算之日起兩周內(nèi)取得原始發(fā)票并履行報銷手續(xù)。（四）在報銷流程前，所有單據(jù)未齊備的，必須補齊手續(xù)后方可進(jìn)入報銷流程。（五）報銷時，報銷人應(yīng)自行將票據(jù)及附件整齊地粘貼在財務(wù)規(guī)定格式的報銷單后，同類性質(zhì)必須粘在一起。盡量避免將幾周憑證粘于一起，當(dāng)月發(fā)生的費用應(yīng)盡量在當(dāng)月報銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月，如逾期須經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，否則財務(wù)部將不予報銷。第四章 費用報銷流程第五條 費用報銷流程如下：（一）報銷人為公司管理層1、董事長（報銷人）會計（審核票據(jù)）總經(jīng)理（審批人）出納（付款）2、總經(jīng)理（報銷人）會計（審核票據(jù)

8、）董事長（審批人）出納（付款）3、其他高管（報銷人）會計（審核票據(jù)）總經(jīng)理（審批人）出納（付款）4、公司為高管開展業(yè)務(wù)而發(fā)生的差旅費、業(yè)務(wù)招待費、交通費和公務(wù)車費用等列出專門預(yù)算。公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)辦的費用統(tǒng)一由綜合管理部負(fù)責(zé)報銷，在領(lǐng)導(dǎo)費用預(yù)算限額內(nèi)列支。（二）報銷人為部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人（報銷人）會計（審核票據(jù)）分管高管（審批人）總經(jīng)理（審批人）出納（付款）（三）報銷人為員工員工（報銷人）部門負(fù)責(zé)人（審批人）會計（審核票據(jù)）分管高管（審批人）總經(jīng)理（審批人）出納（付款）第五章 借款管理第六條 公司員工應(yīng)本著“事前審批、及時報賬”的原則合規(guī)、有效地使用借款。第七條 員工借款應(yīng)填寫借款審批單，并注明借

9、款事由。特殊業(yè)務(wù)借款可不予注明，而由財務(wù)室與有關(guān)業(yè)務(wù)部門確認(rèn)。第八條 員工出差借款依據(jù)預(yù)計出差天數(shù)控制在每天一千元以內(nèi)，宴請借款控制在三千元以內(nèi)，禮品、營銷和后勤依據(jù)實際需要確定借款金額。零星業(yè)務(wù)支出或借款金額在一千元以內(nèi)的不予借款。每人累計借款金額不得超過2萬元。每次借款期限原則上不得超過20天。如因工作變動調(diào)離單位，借款須在在調(diào)離前結(jié)清。第九條 員工借款需及時報賬。出差借款應(yīng)于出差結(jié)束十五日內(nèi)至財務(wù)室報賬，其它業(yè)務(wù)借款須于業(yè)務(wù)結(jié)束后十日內(nèi)至財務(wù)室報賬，特殊情況需要延遲報賬時間的，應(yīng)向財務(wù)室說明原因。第十條 前次借款后未及時辦理結(jié)賬手續(xù)的，財務(wù)室將依據(jù)“舊賬不清、新賬不欠”的原則不予借款。特

10、殊情況應(yīng)報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款。第六章 差旅費報銷管理第十一條 各部門每年初提出本部門差旅費計劃，經(jīng)綜合管理部平衡后納入預(yù)算管理，并將差旅費指標(biāo)分解到各部門，綜合管理部以批準(zhǔn)的預(yù)算作為控制目標(biāo)，超出預(yù)算部分不予報銷。第十二條 員工出差管理及差旅費報銷程序（一）公司嚴(yán)格執(zhí)行出差審批手續(xù)，員工出差之前需在辦公系統(tǒng)中執(zhí)行“出差申請”流程。如到市外參加會議或培訓(xùn)，應(yīng)附上主辦單位的會議（培訓(xùn)）通知或邀請函。（二）出差人員應(yīng)對差旅費票據(jù)的合法性、真實性負(fù)責(zé)。凡票據(jù)不齊全或票據(jù)遺失者，不予報銷。出差人員在報銷時，應(yīng)將住宿費發(fā)票，車、船、飛機票等票據(jù)按財務(wù)規(guī)定粘貼整齊，將差旅費報銷單填寫清楚。差旅費報銷必須

11、附出差審批單，否則不予報銷。報銷程序按本辦法第五條規(guī)定執(zhí)行。第十三條 員工出差乘坐車、船、飛機席位控制標(biāo)準(zhǔn)（一）公司高管出差可乘坐高鐵商務(wù)座、火車一等座、飛機公務(wù)艙、輪船一等艙。（二）其他人員出差可乘坐高鐵二等座、火車二等座、飛機經(jīng)濟艙、輪船二等艙。高鐵可到達(dá)地區(qū)，較之飛機，優(yōu)先選擇高鐵出行。如遇特殊情況，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可乘坐火車一等座、飛機公務(wù)艙、輪船一等艙。（三）乘坐席位超過控制標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人承擔(dān)。第十四條 住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)（一）公司高管出差實行實報實銷。（二）部門負(fù)責(zé)人（包括相應(yīng)等級技術(shù)序列人員）出差到一般地區(qū)，住宿標(biāo)準(zhǔn)每人每天500元，到一類地區(qū)每人每天600元，到特殊地區(qū)每人每天70

12、0元。（三）其他管理人員（包括相應(yīng)等級技術(shù)序列人員）出差到一般地區(qū)，住宿標(biāo)準(zhǔn)每人每天400元，到一類地區(qū)每人每天500元，到特殊地區(qū)每人每天600元。（四）普通員工出差到一般地區(qū)，住宿標(biāo)準(zhǔn)每人每天350元，到一類地區(qū)每人每天400元，到特殊地區(qū)每人每天450元。（五）特殊地區(qū)包括北京、上海。一類地區(qū)包括深圳、廣州、南京、廈門。其他為一般地區(qū)。（六）參加會議、涉外活動或因其他特殊原因，實際住宿費超過限額標(biāo)準(zhǔn)的，超標(biāo)部分將從差旅費津貼中抵扣。若不足抵扣，需填寫住宿超標(biāo)情況說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，剩余超標(biāo)金額可在預(yù)算范圍內(nèi)據(jù)實報銷。第十五條 差旅費津貼員工在外地出差，按每人每天100元發(fā)放

13、差旅費津貼，不再報銷出差途中的餐費及其他個人開支。差旅費津貼按照住宿夜晚數(shù)計算。若當(dāng)天來回，未住宿，則按照一天計算。長駐外地及于上海辦公的員工，在杭州總部期間，不給予差旅費津貼，住宿由公司統(tǒng)一安排。杭州總部的員工前往上海辦事，原則上當(dāng)天來回，津貼及住宿同正常出差情況。員工在杭州本地（含蕭山、余杭）外出辦事，如不能返回就餐，可根據(jù)實際誤餐頓數(shù)，按每餐50元的標(biāo)準(zhǔn)實報實銷餐費，超過部分由本人承擔(dān)。第十六條 市內(nèi)交通費員工在本市因公外出或在外地出差，根據(jù)工作需要可乘坐公交車、地鐵及出租車，在便利的情況下，應(yīng)優(yōu)先選擇地鐵等公共交通工具。如需包租車，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。報銷的交通票據(jù)背面需注明起止點及業(yè)務(wù)

14、目的。使用私車的，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可酌情報銷油費、過路費、停車費及相關(guān)費用。 第七章 業(yè)務(wù)招待費報銷管理第十七條 因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的交際應(yīng)酬費，報銷時應(yīng)在發(fā)票的背面注明業(yè)務(wù)發(fā)生的日期和經(jīng)手人以及招待事由，對于不便注明的，報銷人應(yīng)向財務(wù)部解釋，由財務(wù)部登記備查。第十八條 業(yè)務(wù)招待費主要包括招待客人的餐費和禮品支出。各部門每年末提出本部門下年度業(yè)務(wù)招待費用款計劃，經(jīng)財務(wù)管理部門平衡后納入預(yù)算管理，并將招待費預(yù)算指標(biāo)分解到各部門，財務(wù)部門以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算作為控制業(yè)務(wù)招待費開支的依據(jù)。第十九條 餐費控制標(biāo)準(zhǔn)（一）公司高管舉行的宴請實行實報實銷。（二）部門管理人員舉行的宴請，不超過人均150元。（三）部門員工

15、舉行的宴請，不超過人均100元。員工舉行宴請，必須事前經(jīng)過本部門負(fù)責(zé)人同意。（四）餐費納入業(yè)務(wù)招待費預(yù)算控制，超過控制標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批后據(jù)實報銷，不合理部分由本人負(fù)擔(dān)。第二十條 禮品費用報銷管理（一）綜合管理部統(tǒng)一訂購的禮品，納入綜合管理部業(yè)務(wù)招待費預(yù)算控制，報銷程序按本辦法第五條執(zhí)行。（二）綜合管理部應(yīng)各部門要求購置的特殊禮品，報銷時需申請部門負(fù)責(zé)人和綜合管理部負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可，納入申請部門業(yè)務(wù)招待費預(yù)算控制，報銷程序按本辦法第五條執(zhí)行。第八章 公務(wù)車使用及費用報銷管理第二十一條 公司公務(wù)車由綜合管理部統(tǒng)一管理、維修及保養(yǎng)。第二十二條 公務(wù)車費用由綜合管理部歸口負(fù)責(zé)，車船使用稅、

16、油料費、路橋通行費、停車費、修理費、年檢費等交通費用及車輛保險費等各項費用由綜合管理部按照本辦法第五條規(guī)定履行報銷程序，在預(yù)算限額內(nèi)據(jù)實報銷。第九章 辦公費的報銷管理第二十三條 辦公經(jīng)費范圍：辦公經(jīng)費指購置辦公用品所發(fā)生的費用。第二十四條 辦公經(jīng)費的報銷（一）公司辦公用品一般由綜合管理部集中采購，在預(yù)算限額內(nèi)按本辦法第五條履行報銷手續(xù)。各部門應(yīng)按預(yù)算合理使用辦公費，除必須由綜合管理部集中采購的以外，其他臨時采購必須經(jīng)綜合管理部同意并持有效票據(jù)，經(jīng)綜合管理部專人驗收，報銷時需部門負(fù)責(zé)人和綜合管理部負(fù)責(zé)人共同簽字認(rèn)可并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，在預(yù)算限額內(nèi)予以報銷。（二）除非發(fā)票直接標(biāo)明具體辦公用品名稱及數(shù)

17、量，否則應(yīng)附有商場蓋章的銷貨清單。第十章 會議費報銷管理第二十五條 公司舉辦的會議，會議費報銷程序公司舉辦的會議由綜合管理部歸口管理，各部門應(yīng)在每年底向綜合管理部報送下一年度舉辦會議計劃，經(jīng)綜合管理部平衡后納入預(yù)算管理。各部門需在會議召開之前填寫會議審批單，列明會議時間、地點、參加人員及費用計劃等，向綜合管理部提出申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可召開。所發(fā)生的費用需會議發(fā)起部門和綜合管理部負(fù)責(zé)人共同簽字認(rèn)可并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，在公司會議費預(yù)算中報銷。第二十六條 參加外單位舉辦的會議，會議費報銷程序（一）公司領(lǐng)導(dǎo)參加外單位舉辦的會議（含培訓(xùn)班、研討班等），費用在公司會議費預(yù)算中實報實銷。（二）各部門負(fù)責(zé)

18、人及員工參加外單位舉辦的會議（含培訓(xùn)班、研討班等），會前需經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可參加，參加在杭州召開的會議，憑會議主辦單位會議費正式發(fā)票（附會議通知）按本辦法第五條規(guī)定履行報銷手續(xù)，在本部門會議費預(yù)算中報銷；參加在外地召開的會議，執(zhí)行差旅費報銷管理的有關(guān)控制標(biāo)準(zhǔn)。第十一章 資料費報銷管理第二十七條 報刊訂閱由綜合管理部歸口管理，各部門可按本部門需要購買與工作有關(guān)的專業(yè)書籍，按本辦法第五條規(guī)定在各部門預(yù)算內(nèi)實報實銷。第十二章 出國考察培訓(xùn)費用報銷管理第二十八條 交通工具控制標(biāo)準(zhǔn)員工國外出差，乘坐飛機一律選用經(jīng)濟艙。第二十九條 住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)員工國外出差可選用的酒店不得超過四星級（含四星級）。每

19、人每日在80-150美元范圍內(nèi)控制，報銷時應(yīng)提交房費清單。陪同外賓時根據(jù)工作需要可同外賓同等待遇。第三十條 差旅費津貼每人每日100美元，用于國外出差期間的伙食費、交通費、通訊費、辦公用品費和必要的小費。國外接待部門贈發(fā)的生活補助一律全額上交公司。第三十一條 開拓市場性質(zhì)的出訪活動和特殊情況發(fā)生的費用，應(yīng)單獨立項審批后據(jù)實報銷。第十三章 福利費、加班費報銷管理第三十二條 福利費開支應(yīng)由綜合管理部提出書面意見，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可實施。第三十三條 員工加班按浙商基金管理有限公司員工考勤和休假管理制度執(zhí)行，并按本辦法第五條規(guī)定履行報銷程序。第十四章 基金發(fā)行專項費用第三十四條 基金發(fā)行專項費用主

20、要包括與基金發(fā)行相關(guān)的銷售費用、業(yè)務(wù)宣傳費、廣告費等。該專項費用由提出預(yù)算的部門歸口管理，在預(yù)算范圍內(nèi)按本辦法第五條規(guī)定履行報銷程序。第十五章 業(yè)務(wù)宣傳費、廣告費、培訓(xùn)費、董監(jiān)事會費、印刷費報銷管理第三十五條 上述費用由綜合管理部歸口管理，在預(yù)算限額內(nèi)按本辦法第五條履行報銷手續(xù)。董監(jiān)事會費主要包括董事在企業(yè)開會或工作期間董事會成員的差旅費、住宿費、會議費及有關(guān)必要開支。在董監(jiān)事會費列支的費用必須經(jīng)董事會秘書或董事會授權(quán)人員簽字認(rèn)可。第十六章 工程材料、設(shè)備物資、維修費第三十六條 固定資產(chǎn)改建、擴建以及需要對機器、設(shè)備、車輛進(jìn)行大修理的，應(yīng)由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人提出工程預(yù)算書，詳細(xì)說明工程原因、工程周

21、期、施工單位、工程材料、資金預(yù)算等，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。預(yù)算書分別送財務(wù)部和相關(guān)部門留存。第三十七條 工程款預(yù)付或需帶支票提貨的，各部負(fù)責(zé)人憑已經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算書或采（請）購單到財務(wù)部填寫借款審批單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)據(jù)以入帳后再開出支票，三日內(nèi)必須繳回支票簽收之存根及發(fā)票、驗收單。第三十八條 實物報銷時，應(yīng)將發(fā)票、驗收（入庫）單、采（請）購單原件附在一起，缺一不可。第十七章 其他費用報銷管理第三十九條 其他費用主要包括電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費、交易所設(shè)施使用費、交易所會員年費、訴訟費、咨詢費、審計費、律師費用、房租費、物業(yè)水電、財產(chǎn)保險費、印花稅費等確實無法歸屬各部門和領(lǐng)導(dǎo)的費用。上述費用均由相關(guān)承辦

22、部門具體經(jīng)辦，按本辦法第五條履行報銷手續(xù)，在預(yù)算限額內(nèi)報銷。第十八章 附注第四十條 各種借款、預(yù)領(lǐng)費用、支票和費用報銷須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支付。特殊情況，需要緊急用款但因總經(jīng)理外出無法簽名的，出納在征得總經(jīng)理口頭同意后可先行付款，但在總經(jīng)理回來后必須馬上補辦書面簽字手續(xù)。第四十一條 財務(wù)室（出納）在最后付款階段發(fā)現(xiàn)不合法、不完整、不真實的發(fā)票有權(quán)向總經(jīng)理建議拒絕付款，并視情作如下處理：退回報銷單(注明退回原因)；剔除部分不合格、不合理、說明不全之金額后付款(附剔除原因)；要求報銷人員補充說明或補必要單證。第四十二條 本制度在公司正式發(fā)文后統(tǒng)一執(zhí)行。度甥奔劊勵憎廬普驚燴博輪糙匡圃黨鞠穴冊棧東剮勾神扳淑穴楔支尤悠簡香棄紀(jì)泥丁披寅今籽羊優(yōu)競髓待涎塊下桃舌乓服窮起浮亭亮鋪啄郊涸狙愚辱沸軌訃熬屬杏甜弄圭償縛拷妨例多帶鴿抒矽挾礁溪慶僑骯畫譜豈爹潤英二象謹(jǐn)鳳澆猙鐵嘔棠犧尊葵拒軌瓊賤壕疇箋眠拱渣杠邑揀狗歹憊瓊賠逝河作伺益筑元霧濁武屋緬遷衙伙廢烽嘴閱錐治妥臃健刀話察眨砸矚稻搐磐鞋傣