某公司報(bào)銷程序文件(7頁(yè))

1、目的:規(guī)范報(bào)銷作業(yè)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制訂本作業(yè)程序。范圍:現(xiàn)金支出差旅費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、快遞費(fèi)、研發(fā)板料板包費(fèi)和工具用具購(gòu)買費(fèi)等費(fèi)用等。內(nèi)容：1:審批權(quán)限：1.1 借支單：?jiǎn)螕?jù)金額300元以下的由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核通過(guò)即可（須入職30天以上）。1.2 費(fèi)用單據(jù)金額標(biāo)準(zhǔn)：金額300元以下的經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核通過(guò)即可，超過(guò)部份需經(jīng)總經(jīng)理審核方可。1.3 現(xiàn)金報(bào)銷：差旅、應(yīng)酬、租（車）金、電話費(fèi)等。1.4現(xiàn)金外出采購(gòu)報(bào)銷作業(yè)：（三天內(nèi)必須報(bào)銷）指現(xiàn)采購(gòu)單或（申購(gòu)單金物采，下訂單發(fā)貨，托運(yùn)部提貨1.5采購(gòu)現(xiàn)金付款：（實(shí)行貨到后三天以上付款）供應(yīng)商交貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)整理單據(jù)，在交貨后二天內(nèi)交到財(cái)務(wù)部1.6月結(jié)

2、款：采購(gòu)應(yīng)在每月的3日前將上月供應(yīng)商月結(jié)資料整理交財(cái)務(wù)，按以下程序作業(yè)（若供應(yīng)商超送部分倉(cāng)庫(kù)須將超出數(shù)量另開入庫(kù)單由采購(gòu)交PMC2.0借支辦法:3.0財(cái)務(wù)審核單據(jù)要點(diǎn)：不符以下標(biāo)準(zhǔn)者退回，不予受理。3.1 差旅費(fèi)：支付證明單附車票、在派車單上注明所經(jīng)地點(diǎn)及車費(fèi)并連同報(bào)銷登記本，寫出簡(jiǎn)單出差報(bào)告及相關(guān)人員簽核是否齊全。3.2 快遞費(fèi)：支付證明單、快遞單、需寫清所快遞到達(dá)地及貨物，相關(guān)人員簽核是否齊全。3.3 誤餐費(fèi)住宿費(fèi)：支付證明單、收據(jù)（或發(fā)票）如有差旅費(fèi)，茶水費(fèi)要一同報(bào)銷、派車單、相關(guān)人員簽核是否齊全。相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)的部份自行負(fù)擔(dān)。3.4 外出現(xiàn)金采購(gòu)包括工具用具采購(gòu)費(fèi)用：支

3、付證明單、收據(jù)（發(fā)票/送貨單）、采購(gòu)單（申購(gòu)單）進(jìn)倉(cāng)單、相關(guān)人員簽核完整。三天以內(nèi)一定要報(bào)銷。研發(fā)部臨時(shí)采購(gòu)需返廠后補(bǔ)寫相關(guān)單據(jù)經(jīng)部門經(jīng)理簽核3.5 采購(gòu)付現(xiàn)金：貨到三天以上付款，交貨后第二天前交單到財(cái)務(wù)（支付證明單、采購(gòu)單、入庫(kù)單、送貨單（收據(jù)）。相關(guān)人員簽核齊全）。3.6 6月結(jié)送貨單據(jù)：次月三日前將所有供應(yīng)商、外發(fā)廠等協(xié)力廠商單據(jù)按送貨單、進(jìn)倉(cāng)單、采購(gòu)單（如月底同一張采購(gòu)單送一部份貨的，要將該采購(gòu)單復(fù)印件附給財(cái)務(wù)）的順序裝訂好交到財(cái)務(wù)。3.7借支單：借款人姓名、部門、日期、金額、用途、簽核齊全。入廠未滿30天的職員工借支需找熟人書立擔(dān)保書，如借支后自離，該借款由擔(dān)保人工資中扣除。自發(fā)工資后10天內(nèi)不得借支私用。私用借支不得超過(guò)4.0相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)附表：職務(wù)經(jīng)理經(jīng)以上課長(zhǎng)/設(shè)計(jì)師組長(zhǎng)級(jí)管理人員司機(jī)員工早餐費(fèi)5322中、晚餐費(fèi)10855住宿費(fèi)10060-803020私用借支限額15001000500200所有出差人員超