推薦-管理制度中國(guó)人民銀行銀行外匯信貸資金管理辦法

1、中國(guó)人民銀行銀行外匯信貸資金管理辦法目錄第一章總則第二章資金計(jì)劃第三章資產(chǎn)負(fù)債比例第四章檢查和實(shí)施第一章總則第一條為加強(qiáng)對(duì)外匯信貸資金的管理，促進(jìn)銀行各項(xiàng)外匯信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，提高外匯信貸資金效益，根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行管理暫行條例制定本辦法。第二條 凡經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行，包括地方性和區(qū)域性銀行，都應(yīng)遵守本辦法。第三條 中國(guó)人民銀行對(duì)銀行的外匯信貸業(yè)務(wù)實(shí)行雙向目標(biāo)管理，在下達(dá)和考核年度銀行外匯信貸計(jì)劃的同時(shí)， 制定和下達(dá)銀行外匯信貸資產(chǎn)負(fù)債管理比例，逐步強(qiáng)化銀行內(nèi)部自我約束、自我調(diào)節(jié)的營(yíng)運(yùn)機(jī)制。第二章 資金計(jì)劃第四條 外匯信貸資金管理的范圍為經(jīng)營(yíng)外匯信貸業(yè)務(wù)銀行的下列全部外匯資

2、金來(lái)源和資金運(yùn)用。一、資金來(lái)源：（一）自有外匯資本金；（二）銀行組織吸收的各項(xiàng)外匯存款；（三）海外分支機(jī)構(gòu)存回資金；（四）從境外拆入短期資金；（五）銀行按國(guó)家計(jì)劃從境外自借中長(zhǎng)期商業(yè)借款 （含境外發(fā)債籌措資（六）銀行借入的國(guó)際金融組織貸款；（七）國(guó)家或地方、部門、企業(yè)用自借指標(biāo)委托銀行境外專項(xiàng)籌資；（八）其他資金來(lái)源，如暫收應(yīng)付、境內(nèi)同業(yè)拆入、外匯買賣等。、資金運(yùn)用：（一）境內(nèi)各項(xiàng)流動(dòng)資金貸款；（二）境內(nèi)各項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款；（三）撥付海外分支行資金；（四）存放境外頭寸準(zhǔn)備 （包括存款資金、 拆出、購(gòu)買政府債券、 購(gòu)買股票（五）銀行其他投資；（六）按委托人預(yù)定的用途和項(xiàng)目發(fā)放的委托貸款；（七）其他

3、資金運(yùn)用，如各種暫付資金、境內(nèi)同業(yè)拆出資金等。第五條經(jīng)營(yíng)外匯信貨業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)根據(jù)本規(guī)定第四條所列的銀行外匯信貨資金來(lái)源和外匯信貨資金運(yùn)用內(nèi)容， 編制年度外匯信貸計(jì)劃，上報(bào)中國(guó)人民 銀行總行，中國(guó)人民銀行總行綜合平衡并報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后， 下達(dá)執(zhí)行。區(qū)域性和 地方性銀行的外匯信貸計(jì)劃，報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分行計(jì)劃部門，由人民銀行分行 上報(bào)總行，并根據(jù)總行的要求，分配下達(dá)計(jì)劃。第六條各銀行要按照中國(guó)人民銀行下達(dá)的年度外匯信貸計(jì)劃，努力吸收 外匯存款，積極穩(wěn)妥地籌措境外資金，擴(kuò)大外匯資金來(lái)源；對(duì)現(xiàn)匯流動(dòng)資金外匯 貸款按以存定貸的原則發(fā)放管理，對(duì)現(xiàn)匯固定資產(chǎn)外匯貸款要按人民銀行下達(dá)的 計(jì)劃嚴(yán)格控制，不得突破。

4、外匯信貸必須遵循國(guó)家有關(guān)金融方針政策， 注重支持 國(guó)家急需發(fā)展的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目，提高資金使用效益。第七條 各銀行必須按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，繳存外幣存款準(zhǔn)備金。第八條 外匯信貸資金管理必須堅(jiān)持以資金來(lái)源制約資金運(yùn)用的原則。各銀行按規(guī)定向中央銀行繳存外幣存款準(zhǔn)備金后的各項(xiàng)外匯信貸資金來(lái)源、自有資本金，屬于銀行自身營(yíng)運(yùn)資金，必須根據(jù)資金來(lái)源控制和調(diào)整資金運(yùn)用， 做到 “自求平衡、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、講求效益”。第九條 銀行外匯信貸資金必須和人民幣資金配套平衡。各銀行外匯信 貸資金計(jì)劃的編制應(yīng)與人民幣信貸資金計(jì)劃的編制相互銜接， 對(duì)固定資產(chǎn)外匯貸 款的國(guó)內(nèi)配套人民幣資金， 除按規(guī)定渠道由部門企業(yè)籌措外，

5、 需要國(guó)內(nèi)銀行貸款 的要在人民幣信貸計(jì)劃內(nèi)安排。第十條 鼓勵(lì)各銀行間、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)間進(jìn)行短期資金拆借，拆 借利率可比照同期國(guó)際金融市場(chǎng)利率商定。第十一條 各銀行、其他金融機(jī)構(gòu)可以共同集中外匯資金，對(duì)效益好的 大中型項(xiàng)目聯(lián)合發(fā)放銀團(tuán)貸款， 貸款規(guī)?？稍诒鞠到y(tǒng)內(nèi)調(diào)劑解決， 也可以向中國(guó) 人民銀行單獨(dú)報(bào)批追加規(guī)模。第十二條 中國(guó)人民銀行可以根據(jù)計(jì)劃年度中經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的發(fā)展，各 行外匯信貸業(yè)務(wù)開展情況及要求， 對(duì)國(guó)家銀行外匯信貸計(jì)劃進(jìn)行必要的調(diào)整。 如 需調(diào)整計(jì)劃，各有關(guān)銀行要向中國(guó)人民銀行報(bào)送調(diào)整外匯信貸計(jì)劃的報(bào)告。第三章 資產(chǎn)負(fù)債比例第十三條 中國(guó)人民銀行對(duì)各銀行的外匯信貸資金實(shí)行以下資產(chǎn)負(fù)

6、債比例管理：（一）外匯自有資本金 （包括實(shí)收外匯資本、外匯準(zhǔn)備金、業(yè)務(wù)發(fā)展基金 ）與外匯資產(chǎn)總額的最低比例（二）各銀行發(fā)放外匯現(xiàn)匯貸款與吸收外匯存款加外匯自有資本金的最 高比例。（三）各銀行自借國(guó)際商業(yè)借款 （含對(duì)外發(fā)行債券 ）與外匯自有資本金的最 高比例。（四）短期拆入資金與外匯存款加外匯自有資本金的最高比例。短期資金 主要用于解決先支后收的資金墊付和頭寸， 先支后收必須以銀行資金承受能力為 限，不得用于長(zhǎng)期投資和貸款。（五）各銀行除委托貸款外的長(zhǎng)期外匯貸款 （即 1 年期以上貸款，含 1 年， 包括 1 年和 1 年以上固定資產(chǎn)貸款 ）余額與貸款總余額的最高比例。（六）各銀行短期貸款 （即

7、 1 年以下，包括 1 年以下的技改貸款 ）余額與貸 款總余額的最低比例。（七）各銀行境外貸款、投資、買賣證券、拆放等境外資金運(yùn)用與外匯資 產(chǎn)總額的最高比例。（八）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他比例。第十四條中國(guó)人民銀行可根據(jù)各銀行不同情況，確定和調(diào)整上述外匯 資產(chǎn)負(fù)債的具體比例數(shù)。第十五條 中國(guó)人民銀行可根據(jù)對(duì)外匯信貸資金管理需要，增減和調(diào)整 外匯資產(chǎn)負(fù)債的比例。第十六條 銀行辦理委托對(duì)外籌資、委托貸款，應(yīng)做到借用對(duì)應(yīng)、期限 一致、專項(xiàng)使用，按期還債。第十七條 對(duì)外匯信貸資產(chǎn)質(zhì)量的管理和檢查。各銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 狀況，定期對(duì)逾期、呆賬、壞賬貸款進(jìn)行清理和分析，嚴(yán)格控制。有關(guān)外匯信貸 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的

8、劃分及相應(yīng)管理辦法，人民銀行將另行制定。第十八條在中國(guó)人民銀行下達(dá)的年度計(jì)劃內(nèi)，各銀行應(yīng)按第三章規(guī)定 的有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例執(zhí)行。如按本規(guī)定第三章的資產(chǎn)負(fù)債比例計(jì)算，允許達(dá)不到 當(dāng)年下達(dá)的有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)；要超過(guò)當(dāng)年下達(dá)的有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)，應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行 總行，申請(qǐng)追加計(jì)劃。第十九條 中國(guó)人民銀行對(duì)外匯信貸資產(chǎn)負(fù)債比例實(shí)行按月考核、按季 分析。每月末各項(xiàng)比例指標(biāo)必須符合本辦法的要求。第二十條各銀行不得違反外匯信貸資產(chǎn)負(fù)債的各項(xiàng)比例。如有違反者, 中國(guó)人民銀行將根據(jù)情節(jié)實(shí)行警告、通報(bào)或罰款處罰。第四章 檢查和實(shí)施第二十一條在建立統(tǒng)一的銀行外匯信貸會(huì)計(jì)科目制度以前， 各銀行應(yīng)先 根據(jù)人民銀行外匯信貸資金管理

9、的內(nèi)容和要求按現(xiàn)行會(huì)計(jì)科目及時(shí)準(zhǔn)確編制本 系統(tǒng)外匯信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)月報(bào)、 資金平衡表、 會(huì)計(jì)決算表。 外匯信貸統(tǒng)計(jì)月報(bào)要及 時(shí)準(zhǔn)確反映本行系統(tǒng)外匯信貸計(jì)劃執(zhí)行情況，于每月后 15 日內(nèi)報(bào)人民銀行總 行。第二十二條 加強(qiáng)對(duì)外匯信貸資金活動(dòng)的分析預(yù)測(cè)工作。各銀行應(yīng)于月 后及時(shí)寫出分析簡(jiǎn)報(bào)， 季末、 年末應(yīng)根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)有關(guān)情況， 全面分析報(bào)告本行 各項(xiàng)外匯信貸資金活動(dòng)變化、 原因、 年度計(jì)劃執(zhí)行情況， 對(duì)影響外匯信貸資金變 化的一些綜合性問(wèn)題，應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明。第二十三條 中國(guó)人民銀行根據(jù)宏觀管理需要，可隨時(shí)檢查、監(jiān)督各銀 行外匯信貸資產(chǎn)負(fù)債狀況， 資金營(yíng)運(yùn)狀況， 被檢查銀行應(yīng)按要求提供所需的情況 和資料。第二十四條 本辦法以各銀行總行為考核管理單位。各銀行可按照本規(guī)定，根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的不同情況，