公司差旅費報銷管理制度及流程

1、格式公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出， 提高各類業(yè)務人員的辦事效率， 特制定本制度。一、辦理程序1、出差人員必須事先填寫 “出差申請單 ”，注明出差地點、事由、 所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見后，方可出差。2 、出差人員每月批準一次借款。借款需持批準后的 “出差申請 單”，填寫“用款申請單 ”，列明用款計劃，由部門負責人簽字后，經(jīng) 財務負責人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。3 、出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據(jù)， 按費用報銷標準規(guī)定，經(jīng)財務負責人審核后方可報銷差旅費4 、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符 的差旅費不予報銷， 因特殊原因或

2、情況變化需改變路線、 天數(shù)、人數(shù)、 交通工具的，需經(jīng)部門負責人簽署意見后方可報銷。5 、出差人員返回后 3 個工作日內(nèi)，由借款人到財務部統(tǒng)一結(jié)算 本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。6 、出差時借款，本著 “前賬不清、后賬不借 ”的原則，延誤工作 責任自負， 特 殊情況由總經(jīng)理特批， 對各部門違反規(guī)定給予借款而造 成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。7 、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執(zhí)行，所附單據(jù) 必須真實、可靠， 并與發(fā)生的費用一一對應。替補發(fā)票原則上不予報 銷，補助費用除外。8 、出差人員每月報銷 2 次，分別為每月 18 日、 28 日。二、費用標準總體原則：對出差人員的

3、補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行 “包 干使用，節(jié)約歸己，超支不補 ”。（ 1 ）住宿標準（金額單位：元。下同）：總 經(jīng) 理：實報實銷其他人員： 100 元 / 人 / 天。（ 2 ）伙食補助費：杭州市內(nèi)： 15 元 / 人 / 天杭州市外： 30 元 / 人 / 天（ 3 ）市內(nèi)交通費：銷售人員及正式員工享受 50 元 / 月的車貼。（一）住宿費報銷辦法1 、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的 天數(shù)計算報銷。2 、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發(fā)票的，一律不予 報銷住宿費。3 、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響

4、公司整體形象的特殊業(yè) 務情況，在分管領(lǐng)導允許的前提下，可按實報銷。4 、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房 間標準 報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。（二）伙食補助費報銷辦法中午 12 時前離開本市按全天補助；中午 12 時后離開本市按半 天補助；中午 12 時前抵達本市按半天補助；中午 12 時后返抵本市 按全天補助。注：出差人員不享受公司 8 元/ 人 / 天餐貼。（三）交通費報銷辦法1 、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6 小時以上或連續(xù)乘車時間超過 12 小時）而未乘座臥鋪，特快按票 價 50% ，其它列車票價 60% 予以補助。訂票費、退票

5、費原則上不 予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報， 報分管領(lǐng)導批準后， 方可報銷2 、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事 需經(jīng)主管領(lǐng)導同意）。3 、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：（ 1 ）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（ 2 ）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（ 3 ）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（ 4 ）陪同重要客人外出的；（ 5 ）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的。以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。4 、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差 期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其 饒線多支付的費用均由

6、個人自理， 期間按事假考勤。遇有特殊情況的， 如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。（四）通訊費報銷辦法專業(yè)資料分享銷售人員轉(zhuǎn)正之后享有 100 元 / 月。（五）其他1 、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領(lǐng)導 同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。2 、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為 計算費用的依據(jù)， 對 于公司代為訂票的， 應保留復印件作為審核依據(jù)。3 、駕駛員外出按 15 元 / 百公里補助，行車途中的違章罰款一律 不準報銷。四、補充規(guī)定1 、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導允許后，可就隨行高一 級人員標準執(zhí)行。2 、去往集

7、團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后 食宿由辦事處承擔， 不 享受伙食及住宿包干， 如因辦理業(yè)務路途較遠， 而中途無法返回辦事處就餐， 可享受伙食補助費， 但需持有辦事處負 責人的簽字確認證明。3 、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用， 只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。15 元，期間不30 元。4 、外出學習、駐廠人員，市內(nèi)：伙食補助每天享受市內(nèi)交通費、住宿費包干；室外：伙食補助每天五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行單據(jù)的填寫及粘貼在報銷過程中，經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)有不按照要求和規(guī)范，填寫單據(jù)及貼票的情況， 造成重復貼票填寫等工作， 即浪費大家的時間， 有影

8、響報銷的進度。 現(xiàn)就相關(guān)問 題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。報銷單的填寫：1 、部門名稱：所在部門或辦事處的名稱2 、出 差 人：× × ×3 、出差事由：寫明此次出差的項目及目的。4 、出差人注明詳細的時間、出發(fā)地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數(shù) 和金額。5 、報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填 寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數(shù)及金額。 報銷單用黑色中性筆填寫。6 、住宿費：票據(jù)上要注明住宿的確切到店及離開時間。7 、如有預支差旅費的，在“預支差旅費”一欄寫明預支的時間及金額。8

9、 、報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前 需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零9 、填寫補領(lǐng)不足及歸還多余的金額10 、右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須 簽字，不得代簽。11 、每張單據(jù)粘貼的順序為：汽車 / 火車費、市內(nèi)交通費、住宿費、餐補票據(jù)的問題：1 、票據(jù)粘貼不得使用回形針、 訂書釘、 燕尾夾等， 票面朝上， 形成階梯狀粘貼， 粘貼時不要將面額數(shù)字粘??；2、行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應按照項目報銷；3 、注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷注