信貸業(yè)務(wù)的邏輯思維和邏輯關(guān)系

1、信貸業(yè)務(wù)的邏輯思維和邏輯關(guān)系（一）信貸業(yè)務(wù)審批的主體與客體的關(guān)系 商業(yè)銀行在向借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過程中，商業(yè)銀 行是授信主體而借款企業(yè)是授信客體，無論是授信主體與授 信客體， 還是信貸業(yè)務(wù)審批主體與信貸業(yè)務(wù)審批客體， 他們 的基本關(guān)系是合作和委托，借款企業(yè)利用商業(yè)銀行的低價(jià)資 金擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，提高盈利數(shù)量；商業(yè)銀行則利用借款企業(yè) 成熟的商業(yè)運(yùn)作模式，把商業(yè)銀行依靠自身信用吸收的低價(jià) 存款，委托借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)，從而獲取差價(jià)。其基本關(guān)系體現(xiàn) 在以下四方面：第一，商業(yè)銀行向借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過程，是商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行一系列盡職調(diào)查的過程，包 括：股東背景強(qiáng)弱、資產(chǎn)規(guī)模大小、擔(dān)保方式有效性、歷史

2、 信用記錄等調(diào)查。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)審批模型確定這種調(diào)查 的核心內(nèi)容， 在傳統(tǒng)的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)審批模型下， “資產(chǎn)規(guī)模 和抵押物價(jià)值大小 ”無疑是調(diào)查最核心的內(nèi)容， 它可以保障商 業(yè)銀行資產(chǎn)的安全。第二，商業(yè)銀行向借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè) 務(wù)過程，是商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行一系列評(píng)估的過程，包 括：市場(chǎng)份額變化、 現(xiàn)金流變化、 技術(shù)先進(jìn)性等評(píng)估。 在當(dāng) 代企業(yè)成長(zhǎng)性審批模型下，“市場(chǎng)份額持續(xù)增加和現(xiàn)金流持續(xù) 凈流入 ”無疑是評(píng)估最核心的內(nèi)容， 它可以促進(jìn)商業(yè)銀行與企 業(yè)共同發(fā)展。 第三，商業(yè)銀行向借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過程， 是商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行一系列選擇的過程，包括：盈利 模式先進(jìn)性、市場(chǎng)份額壟斷比例

3、、關(guān)鍵技術(shù)先進(jìn)性、股東背 景強(qiáng)弱等選擇， 在先進(jìn)企業(yè)盈利模式審批模型下，“盈利模式 必須同時(shí)具備成熟性和先進(jìn)性、市場(chǎng)份額壟斷必須有技術(shù)保 障”無疑是選擇的最重要條件， 它可以讓商業(yè)銀行尋找到長(zhǎng)期 合作的戰(zhàn)略伙伴。第四，商業(yè)銀行向借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù) 的過程，是商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行一系列承諾甄別的過 程，包括：貸前落實(shí)條件、貸后持續(xù)條件、出現(xiàn)意外事件的 補(bǔ)救措施、發(fā)生貸款處理辦法等，無論在傳統(tǒng)的收益覆蓋風(fēng) 險(xiǎn)審批模型、還是當(dāng)代企業(yè)成長(zhǎng)性審批模型、或是先進(jìn)企業(yè) 盈利模式審批下， “提供具有操作性的處置不良貸款承諾 ”無 疑是一系列承諾甄別中最關(guān)鍵的。它可以讓商業(yè)銀行對(duì)發(fā)放 的貸款沒有后顧之憂，可

4、以讓商業(yè)銀行從不確定的貸后管理 走向新型市場(chǎng)的開拓。（二）信貸業(yè)務(wù)行業(yè)準(zhǔn)入與客戶準(zhǔn)入的關(guān)系 目前各商業(yè)銀行實(shí)施的信貸業(yè)務(wù)審批指引均存在行業(yè) 準(zhǔn)入嚴(yán)于客戶準(zhǔn)入的不正?，F(xiàn)象。 “沒有不好的行業(yè)， 只有不 好的企業(yè) ”，這是被實(shí)踐檢驗(yàn)了無數(shù)遍的真理。 行業(yè)存在是以 市場(chǎng)需求為前提條件的，只要有需求，行業(yè)就會(huì)存在，它是 不以人的主觀意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在的， 即是著名的 “存在即 合理”原理的印證。 而企業(yè)的存在是與 “優(yōu)勝劣汰 ”的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則 密不可分的，優(yōu)質(zhì)企業(yè)的存在是以淘汰劣質(zhì)企業(yè)為前提條件的。因此，信貸政策中對(duì)某些行業(yè)的過度限制，從小的方面 講，屬于 “粗放型 ”管理方式，把個(gè)別企業(yè)信貸質(zhì)量的不理

5、想 夸大為整個(gè)行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而放棄該行業(yè)全部客戶；從 中的方面講，屬于 “管理信心 ”缺乏的表現(xiàn)，個(gè)別企業(yè)信貸質(zhì) 量不理想，不能等同于該行業(yè)所有企業(yè)的不理想，商業(yè)銀行 應(yīng)該從個(gè)別企業(yè)信貸質(zhì)量不理想中尋找原因，特別要尋找到 該行業(yè)特有的原因，對(duì)癥下藥，制定防范同類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的管 理措施；從大的方面講，屬于 “缺乏競(jìng)爭(zhēng)力 ”的表現(xiàn)，銀行是 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，個(gè)別企業(yè)存在信貸質(zhì)量不理想屬于正 ?，F(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，緩釋風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)嫁 風(fēng)險(xiǎn)，這才是有競(jìng)爭(zhēng)能力銀行的作為，把個(gè)別企業(yè)信貸質(zhì)量 不理想的風(fēng)險(xiǎn)， 夸大為整個(gè)行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)， 從而放棄該行 業(yè)全部客戶，等于將該行業(yè)全部客戶資源奉獻(xiàn)

6、給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。 主動(dòng)放棄一個(gè)客戶、放棄一批客戶，可以理解為信貸戰(zhàn)略調(diào) 整，有所為而有所不為，如果因?yàn)橐粋€(gè)客戶或一批客戶信貸 質(zhì)量不理想，而放棄一個(gè)或多個(gè)行業(yè)，等于放棄商業(yè)銀行的 未來,與“商業(yè)銀行為優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)”的基本邏輯背道而馳。（三）信貸業(yè)務(wù)底線審批與市場(chǎng)規(guī)則審批的關(guān)系 信貸產(chǎn)品審批底線是商業(yè)銀行對(duì)某類信貸產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)管 理、風(fēng)險(xiǎn)管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)管理的平衡點(diǎn)，因此，信貸產(chǎn)品審 批底線取樣標(biāo)準(zhǔn)的基本原理是：首先應(yīng)以某信貸產(chǎn)品所在行 業(yè)的平均經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、質(zhì)量數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)；其次以商業(yè)銀行擬 完成該信貸產(chǎn)品的計(jì)劃數(shù)量作為調(diào)節(jié)參數(shù)，當(dāng)計(jì)劃數(shù)量較大 時(shí)，以行業(yè)中等水平或平均水平數(shù)據(jù)為主，反之，當(dāng)計(jì)劃

7、數(shù) 量較小時(shí)，以行業(yè)先進(jìn)水平數(shù)據(jù)為主；再次以商業(yè)銀行對(duì)該 類信貸產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果，計(jì)算該信貸產(chǎn)品的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn) 平衡點(diǎn)數(shù)據(jù)， 作為信貸產(chǎn)品政策底線的樣板。 例如： 商用物 業(yè)抵押貸款作為審慎支持和總量控制的信貸產(chǎn)品，我們?cè)谥?定商用物業(yè)抵押貸款信貸政策底線時(shí)，應(yīng)該以行業(yè)先進(jìn)的經(jīng) 濟(jì)、技術(shù)、質(zhì)量數(shù)據(jù)作為該信貸產(chǎn)品的準(zhǔn)入指標(biāo)；經(jīng)濟(jì)適用 房開發(fā)貸款作為優(yōu)先支持和大力發(fā)展的行業(yè)，我們?cè)谥贫ń?jīng) 濟(jì)適用房開發(fā)貸款信貸政策底線時(shí)，應(yīng)該以行業(yè)中等偏下的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、質(zhì)量數(shù)據(jù)作為該信貸產(chǎn)品的準(zhǔn)入指標(biāo)。我們要 防止為追求信貸產(chǎn)品審批底線的 “先進(jìn)性 ”、 “完美性 ”，用行 業(yè)最先進(jìn)的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、質(zhì)量數(shù)據(jù)作為信貸產(chǎn)

8、品政策底線， 導(dǎo)致信貸產(chǎn)品政策底線取樣標(biāo)準(zhǔn)過高，造成多數(shù)上報(bào)的信貸 業(yè)務(wù)無法達(dá)到信貸產(chǎn)品審批底線的尷尬。比如：房地產(chǎn)企業(yè) 自用商業(yè)房地產(chǎn)貸款或投資公司出租用辦公樓固定資產(chǎn)貸 款信貸政策底線最長(zhǎng)期限為十年，而投資商業(yè)房地產(chǎn)或辦公 樓房地產(chǎn)的正常投資回報(bào)率在5-6%，投資回收期在14-16年， 政策底線取樣標(biāo)準(zhǔn)明顯高于該行業(yè)實(shí)際投資回報(bào)標(biāo)準(zhǔn)和投 資回收期回報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，造成大部分經(jīng)辦行在經(jīng)營(yíng)該類信貸業(yè)務(wù) 時(shí)浪費(fèi)大量人力物力。表2某商業(yè)銀行2012年信貸政策-房 地產(chǎn)類貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)我們要制止個(gè)別商業(yè)銀行信貸員 在制定與執(zhí)行信貸產(chǎn)品審批底線時(shí)采用偷梁換柱的做法，在 制定信貸產(chǎn)品審批底線時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)比較嚴(yán)格或

9、比較先進(jìn)，在具 體信貸業(yè)務(wù)操作時(shí)，采用人工干預(yù)方法，強(qiáng)調(diào)信貸業(yè)務(wù)的特 殊性，走信貸政策差別化，想方設(shè)法繞開信貸政策底線， 甚 至不執(zhí)行信貸政策底線， 把不符合信貸產(chǎn)品政策底線的業(yè)務(wù) 做成符合信貸產(chǎn)品政策底線的業(yè)務(wù)，造成商業(yè)銀行無序、惡 意的競(jìng)爭(zhēng)。我們要避免在信貸審批中出現(xiàn)唯 “標(biāo)準(zhǔn)化、模式化 的審批偏好，對(duì)于一些實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)可以控制，但與執(zhí)行的信 貸政策底線相沖突的業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循 “實(shí)質(zhì)重于形式 ”的原則， 讓有權(quán)部門進(jìn)行差別化審批，確保商業(yè)銀行所獲得經(jīng)濟(jì)效 益、社會(huì)效益大于所承擔(dān)的綜合風(fēng)險(xiǎn)。（四）信貸業(yè)務(wù)方案審批與完善信貸業(yè)務(wù)方案審批的關(guān)系所謂信貸業(yè)務(wù)方案審批是指審批人對(duì)經(jīng)營(yíng)單位上報(bào)信 貸業(yè)務(wù)經(jīng)

10、營(yíng)方案的真實(shí)性、合規(guī)性、安全性、盈利性等指標(biāo) 進(jìn)行直接評(píng)判，按少數(shù)服從多數(shù)原則， 對(duì)經(jīng)營(yíng)單位上報(bào)信貸 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方案做出 “同意 ”、 “續(xù)議 ”和“否決”審批結(jié)論的審批 模式。拿到審批結(jié)論為 “同意 ”的經(jīng)營(yíng)單位，可以按上報(bào)的經(jīng) 營(yíng)方案與借款企業(yè)簽訂貸款合同并辦理放款手續(xù)；拿到審批 結(jié)論為 “續(xù)議 ”的經(jīng)營(yíng)單位，則需重新與借款企業(yè)討論新經(jīng)營(yíng) 方案，并把新的經(jīng)營(yíng)方案重新上報(bào)審批部審批；拿到審批結(jié) 論為“否決”的經(jīng)營(yíng)單位，則該信貸業(yè)務(wù)將被擱置半年。所謂 完善信貸業(yè)務(wù)方案審批是指審批人對(duì)經(jīng)營(yíng)單位上報(bào)信貸業(yè) 務(wù)經(jīng)營(yíng)方案的真實(shí)性、合規(guī)性、安全性、盈利性等指標(biāo)進(jìn)行 評(píng)判的基礎(chǔ)后，審批人對(duì)無法直接獲得 “同

11、意 ”結(jié)論的信貸業(yè) 務(wù)申報(bào)方案指出信貸申報(bào)方案不足、提出信貸申報(bào)方案改進(jìn) 建議，使信貸申報(bào)方案達(dá)到 “同意 ”標(biāo)準(zhǔn)審批模式。完善信貸 業(yè)務(wù)方案審批是對(duì)經(jīng)信貸審批會(huì)審結(jié)論為 “同意 ”的信貸業(yè)務(wù) 申報(bào)方案的優(yōu)化；對(duì)審批結(jié)論為 “續(xù)議 ”的信貸業(yè)務(wù)申報(bào)方案 的完善；是對(duì)審批結(jié)論為 “否決 ”的信貸業(yè)務(wù)申報(bào)方案的重新 設(shè)計(jì)。信貸業(yè)務(wù)方案審批模式與完善信貸方案審批模式既有 聯(lián)系又有區(qū)別。首先，信貸業(yè)務(wù)方案審批模式是基礎(chǔ)，完善 信貸審批方案審批模式升華；其次，信貸業(yè)務(wù)方案審批模式 屬于靜態(tài)思考問題，完善信貸業(yè)務(wù)方案審批模式屬于動(dòng)態(tài)思 考問題或?qū)嵤虑笫菍?duì)待問題；再次，信貸業(yè)務(wù)方案審批模式 只發(fā)揮審批人發(fā)現(xiàn)

12、風(fēng)險(xiǎn)的特長(zhǎng)，沒有發(fā)揮審批人解決風(fēng)險(xiǎn)的 特長(zhǎng)；完善信貸業(yè)務(wù)方案審批模式既發(fā)揮了審批人發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 的長(zhǎng)處，又發(fā)揮了審批人防范或化解風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)處，才是真正 的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)審批模式；第四，信貸業(yè)務(wù)方案審批模式對(duì) 審批結(jié)論為 “非同意 ”的信貸業(yè)務(wù)方案，要實(shí)行二次申報(bào)，效 率較低，情況嚴(yán)重的可能失去該業(yè)務(wù)，完善信貸業(yè)務(wù)方案審 批模式只需一次作業(yè)，不僅提高了效率，更提高了競(jìng)爭(zhēng)力。（五）信貸業(yè)務(wù)形式審批與實(shí)質(zhì)審批的關(guān)系商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品審批底線、商業(yè)銀行年度信貸指引是信貸經(jīng)營(yíng)條線和信貸審批條線開展信貸工作共同的 依據(jù)。為了確保信貸審批的公平、公正，同時(shí)防止信貸審批 中出現(xiàn)的腐敗，多數(shù)商業(yè)銀行實(shí)行審批獨(dú)立，審貸分離

13、和審 批人不見借款客戶的制度。借款企業(yè)或借款項(xiàng)目情況和材料 均由信貸經(jīng)營(yíng)條線的客戶經(jīng)理提供，該客戶經(jīng)理對(duì)材料的真 實(shí)性負(fù)責(zé)。審批人無須到借款企業(yè)了解情況，只對(duì)上報(bào)材料 實(shí)施形式審批。信貸業(yè)務(wù)采用形式審批還是實(shí)質(zhì)性審批，審 批的質(zhì)量和效率一定會(huì)存在差距，這是由實(shí)質(zhì)性審批作為審 批前提的性質(zhì)所決定的。要在既定的信貸業(yè)務(wù)形式審批制度 安排下，處理好形式審批與實(shí)質(zhì)審批的關(guān)系，用形式審批手 段達(dá)到實(shí)質(zhì)審批的效果，提高信貸業(yè)務(wù)審批質(zhì)量和效率。一 要發(fā)揮審批人熟悉產(chǎn)品政策、行業(yè)常識(shí)的優(yōu)勢(shì)，在信貸業(yè)務(wù) 形式審批基礎(chǔ)上增加行業(yè)常識(shí)或行業(yè)規(guī)則的判別，審批人對(duì) 客戶經(jīng)理提供材料，除必須滿足產(chǎn)品信貸業(yè)務(wù)審批底線要求

14、外，還必須符合該信貸產(chǎn)品行業(yè)常識(shí)和行業(yè)規(guī)則， 確保上報(bào) 材料與事實(shí)接近， 對(duì)偏差較大的上報(bào)材料必須予以糾正， 確 保上報(bào)材料符合該信貸產(chǎn)品實(shí)際情況，使形式審批質(zhì)量基本 達(dá)到實(shí)質(zhì)性審批質(zhì)量。二要發(fā)揮審批人熟悉政府對(duì)固定資產(chǎn) 投資項(xiàng)目核準(zhǔn)、備案流程，以及審批人掌握固定資產(chǎn)投資運(yùn) 作基本流程的優(yōu)勢(shì)，在信貸業(yè)務(wù)形式審批基礎(chǔ)上，增加對(duì)固 定資產(chǎn)投資審批進(jìn)程和固定資產(chǎn)投資運(yùn)作進(jìn)程的判別工作，對(duì)客戶經(jīng)理上報(bào)審批人的固定資產(chǎn)審批進(jìn)度或固定資產(chǎn)運(yùn) 作進(jìn)度材料，進(jìn)行真實(shí)性判別，確保上報(bào)固定資產(chǎn)項(xiàng)目審批 進(jìn)度或運(yùn)作進(jìn)程與實(shí)際進(jìn)度基本一致。對(duì)申報(bào)材料弄虛做假 行為予以及時(shí)制止，杜絕不良貸款的發(fā)生，提高形式審批的 合規(guī)

15、質(zhì)量。以某商業(yè)銀行二級(jí)分行客戶經(jīng)理把已經(jīng)開工的房 地產(chǎn)開發(fā)貸款項(xiàng)目，按土地儲(chǔ)備上報(bào)城鎮(zhèn)化貸款，以獲得金 額更多、期限更長(zhǎng)的貸款為例。審批人在政府網(wǎng)站調(diào)閱該項(xiàng) 目信息后，發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目已獲得房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目所需的 “建設(shè)用 地規(guī)劃許可證、 土地證、 建設(shè)工程規(guī)劃許可證 ”，指出該項(xiàng)目 的性質(zhì)屬于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，不屬于城鎮(zhèn)化貸款支持對(duì)象。（六）信貸業(yè)務(wù)相關(guān)關(guān)系審批與因果關(guān)系審批的關(guān)系 信貸業(yè)務(wù)相關(guān)關(guān)系審批是指審批人利用行業(yè)常識(shí)和大 數(shù)據(jù)記錄結(jié)論，按相關(guān)關(guān)系數(shù)量上的依存關(guān)系和依存關(guān)系值 不確定性的特點(diǎn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)施審批。相關(guān)關(guān)系審批集中用 于對(duì)某類依存度較強(qiáng)情況的直接判斷， 比如： 有的商業(yè)銀行 通過對(duì)全

16、行十年不良貸款歸類統(tǒng)計(jì)， 發(fā)現(xiàn) “生產(chǎn)能力過剩、 產(chǎn) 品價(jià)格波動(dòng)巨大的行業(yè)， 資產(chǎn)負(fù)債率較高、 有不良信用記錄、 連續(xù)虧損二年的企業(yè)，環(huán)境保護(hù)評(píng)估不達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目 ”是不良貸 款發(fā)生頻率最高的區(qū)域，所以該商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)受理環(huán) 節(jié)，對(duì)上述行業(yè)、企業(yè)和項(xiàng)目直接不予受理，即不予準(zhǔn)入。 又比如：有的商業(yè)銀行通過對(duì)全行資產(chǎn)質(zhì)量最好的1000家 企業(yè)歸類統(tǒng)計(jì)， 發(fā)現(xiàn)好企業(yè)擁有共同特點(diǎn)： 即至少擁有 “行業(yè) 技術(shù)優(yōu)勢(shì)、區(qū)域銷售優(yōu)勢(shì)、股東資金優(yōu)勢(shì)和股東資源優(yōu)勢(shì) 等優(yōu)勢(shì)中一項(xiàng)，所以該商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)，對(duì)只 要擁有上述優(yōu)勢(shì)的企業(yè)實(shí)施 快速受理、優(yōu)惠利率”等差別化 信貸政策。信貸業(yè)務(wù)因果關(guān)系審批是指審批人

17、利用商業(yè)銀行 歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)論，按因果關(guān)系的客觀性、特定性和時(shí)間序 列性的特點(diǎn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)施審批。因果關(guān)系審批中的客觀性 主要表現(xiàn)為：客觀存在的固定資產(chǎn)投資或企業(yè)合法資金需求 行為，引起經(jīng)辦單位申報(bào)信貸業(yè)務(wù)；因果關(guān)系審批中的特定 性主要表現(xiàn)為：固定資產(chǎn)投資主體一定是固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù) 申報(bào)主體，貿(mào)易資金需求者一定是流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)申報(bào)主 體，固定資產(chǎn)貸款的還款來源應(yīng)該是固定資產(chǎn)項(xiàng)目產(chǎn)生的效 益，流動(dòng)資金貸款的還款來源應(yīng)該是貿(mào)易收入；因果關(guān)系審 批中的時(shí)間序列性主要表現(xiàn)為：政府批準(zhǔn)投資者固定資產(chǎn)投 資行為在先，投資者完成固定資產(chǎn)投資建設(shè)行為在后， 投資 者資本金投入在前， 商業(yè)銀行貸款資金投入在后

18、。 相關(guān)關(guān)系 審批與因果關(guān)系審批的區(qū)別與聯(lián)系：相關(guān)關(guān)系審批是感性判 斷，因果關(guān)系是理性判斷；相關(guān)關(guān)系審批是大數(shù)據(jù)概念，因 果關(guān)系審批是全樣本概念；相關(guān)關(guān)系審批是大概率事件，因 果關(guān)系是審批精準(zhǔn)事件；相關(guān)關(guān)系審批是因果關(guān)系審批的基 礎(chǔ)，因果關(guān)系審批是相關(guān)關(guān)系審批的精耕細(xì)作或提煉。因此 信貸業(yè)務(wù)審批中相關(guān)關(guān)系審批應(yīng)集中在對(duì)借款申請(qǐng)人能否 成為借款人的判別，提高審批的效率；而信貸業(yè)務(wù)因果關(guān)系審批應(yīng)集中在對(duì)借款人借款主體的合法性、借款用途真實(shí) 性、合理性、還款來源的可靠性等方面判別，用收益覆蓋風(fēng) 險(xiǎn)、企業(yè)成長(zhǎng)模型和企業(yè)盈利模型等邏輯思維和邏輯關(guān)系進(jìn) 行操作，提高信貸審批質(zhì)量和信貸資產(chǎn)質(zhì)量。（七）信貸業(yè)

19、務(wù)底線審批與信貸業(yè)務(wù)差別化審批的關(guān)系 信貸業(yè)務(wù)底線審批是指信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的基本準(zhǔn)入標(biāo) 準(zhǔn)，基層經(jīng)營(yíng)單位上報(bào)的信貸業(yè)務(wù)申報(bào)材料基本內(nèi)容，只要 符合該產(chǎn)品信貸業(yè)務(wù)審批底線標(biāo)準(zhǔn)，該商業(yè)銀行的審批部門 就要受理并批準(zhǔn)該筆貸款業(yè)務(wù)。信貸業(yè)務(wù)差別化審批是指?jìng)€(gè)別貸款申請(qǐng)企業(yè)，在資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、擔(dān)保方式等某一 項(xiàng)指標(biāo)不符合或達(dá)不到信貸業(yè)務(wù)審批底線基本準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，但 該企業(yè)卻擁有行業(yè)先進(jìn)的技術(shù)、擁有同類產(chǎn)品較大市場(chǎng)份 額、擁有超強(qiáng)大的股東背景等優(yōu)勢(shì)的情況下，商業(yè)銀行指定 或授權(quán)具有較高行政級(jí)別的行領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)擁有某項(xiàng)特別優(yōu)勢(shì)卻不符合某項(xiàng)審批底線的貸款實(shí)施特別審批程序，即對(duì)該企業(yè) 調(diào)整或放松“資本金比例、 信用等級(jí)、

20、 擔(dān)保方式、 資產(chǎn)負(fù)債率 等指標(biāo) ”的審批標(biāo)準(zhǔn)。信貸業(yè)務(wù)差別化審批操作流程具有明顯 的因果關(guān)系， 商業(yè)銀行不愿放棄 “擁有行業(yè)先進(jìn)的技術(shù)、 擁有 同類產(chǎn)品較大市場(chǎng)份額、擁有超強(qiáng)大的股東背景等優(yōu)勢(shì)的借 款企業(yè) ”是原因、 是理由， 而指定或授權(quán)具有較高行政級(jí)別的 行領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)“擁有某項(xiàng)特別優(yōu)勢(shì)卻不符合某項(xiàng)審批底線的貸款實(shí)施特別審批程序 ”是行動(dòng)、 是結(jié)果。對(duì)既不符合信貸業(yè)務(wù)底 線審批、又沒有某項(xiàng)特別優(yōu)勢(shì)的借款企業(yè)實(shí)施信貸業(yè)務(wù)差別 化審批，屬于偷換概念，應(yīng)予以杜絕； 對(duì)擁有多項(xiàng)特別優(yōu)勢(shì)， 只有個(gè)別指標(biāo)不符合信貸業(yè)務(wù)審批底線的企業(yè)，可以實(shí)施信 貸業(yè)務(wù)差別化審批；對(duì)擁有特別優(yōu)勢(shì)數(shù)量較少，卻有多個(gè)指 標(biāo)不符合信貸業(yè)務(wù)審批底線的企業(yè)，在申請(qǐng)實(shí)施信貸業(yè)務(wù)差 別化審批時(shí)要格外謹(jǐn)慎，因?yàn)樾刨J業(yè)務(wù)底線審批指標(biāo)是用真 實(shí)數(shù)據(jù)計(jì)算得來的，是科學(xué)也是規(guī)律，誰不尊重科學(xué)、誰不 尊