精編推薦TM對外融資管理

1、編號:FM-TM-08版號：1.0生效日期：發(fā)放編號：財務管理體系文件對外融資管理程序編制日期審核日期批準日期修訂賽修訂日期修改原因及內容摘要修改人審核人批準人初稿僅供內部討論2002中華財務版權所有1. 目的本管理文件規(guī)范了公司通過證券市場或銀行籌集資金業(yè)務的管理要求與操 作規(guī)范,明確有關部門職責，以對融資事項統(tǒng)一管理,有效控制,保證公司融資 活動符合相關法律法規(guī),并符合成本效益原則。2、適用范圍本程序管理文件規(guī)范了公司制定融資計劃、通過證券市場融資及通過銀行信貸融 資的業(yè)務過程，適用于董事會、戰(zhàn)略委員會、董事長、總裁、財務總監(jiān)、財務部、 投資發(fā)展部、以及涉及資金統(tǒng)一計劃的各下屬控股子公司董

2、事會、財務部等相關 部門。如未進行特別說明，本程序管理文件內所稱"控股子公司”均指其資金納入公司 總部資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。3、相關程序及文件3.1對外擔保抵押管理規(guī)定FM-TM-093.2預算編制程序FM-BM-054、職責4.1股東大會/審議批準公司的年度財務預算方案；“審議批準資本性籌資計劃報告；4.2董事會/審議批準公司的年度財務預算方案； “審議批準資本性籌資計劃報告；4.3戰(zhàn)略委員會“討論投資發(fā)展部提出的資本性籌資計劃報告并提出修改建議；4.4董事長（或委托代理人）“簽署銀行信貸業(yè)務審批書、貸款展期申請書；“審批貸款申請報告、貸款展期報告；“簽署貸款合同、貸款展期

3、協(xié)議；4.5總裁/審核批準公司年度銀行貸款總量額度；/審核資本性籌資計劃報告；“組織成立資本性籌資項目小組；/審批銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告；“審批付款申請；4.6財務總監(jiān)/審核信貸業(yè)務審批書、貸款展期申請書；“審核銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告；/參與并監(jiān)督指導與銀行協(xié)商貸款條件的過程；/審核付款申請；4.7財務部“負責編制公司財務預算、綜合預算、資金使用計劃；/制訂公司年度銀行貸款總量額度；/審核控股子公司的貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定；/向公司領導層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況；/按照付款審批程序辦理轉賬業(yè)務;4.8投資發(fā)展部針對經董事會審批的重大項目投資

4、計劃,進行所需資金籌資分析，起草資本性 籌資計劃報告；4.9法律合約部/審核貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定；/公司總部所有貸款合同以及貸款展期協(xié)議的復印件備案；/控股子公司所有金額在10萬元及以上的貸款合同包括其貸款展期協(xié)議的復印件備案；5、管理權限5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排對外融資,并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。5.2公司資本性籌資計劃報告的最終審批權人為股東大會。5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準。5.4公司總部和各控股子公司的信貸業(yè)務申請書、貸款展期申請書均需通過財務總監(jiān)的審批，上述文件簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。5.5

5、公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告，需 由財務總監(jiān)和總裁審批簽字。5.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理 人。6、工作程序6.1融資計劃管理6.1.1年度銀行貸款計劃步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明11月份各控股子公司財務部收到各部門編制的年度資金預算,完成 公司年度資金預算和包括銀行貸款 計劃在內的年度財務預算，提交公司總 部財務部。21月份財務部預算管理崗/資金管理崗收到各部門編制的年度資金預算，完成公司年度資金預算和包括銀行貸款 計劃在內的年度財務預算。31月30日財務部資金管理崗將公司總部和各控股子公司提交的銀行 貸款計劃平

6、衡匯總，制訂公司年度銀行 貸款總量額度（包括公司總部銀行貸款 額度和各控股子公司銀行貸款額度）,提 交財務總監(jiān)。4財務總監(jiān)/總裁辦公會逐級審核批準公司年度銀行貸款總量額 度。5財務總監(jiān)/總裁/董事會/股東會逐級審核公司總部的年度財務預算,董 事會通過后形成董事會決議及提交股東 大會審議批準。6財務部資金管理崗將經總裁辦公會批準的各控股子公司的 銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。6.1.2證券市場融資計劃步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1投資發(fā)展部針對經董事會審批的重大項目投資計劃, 進行所需資金籌資分析。根據成本效益原 則，確定是否采取證券市場籌資方式,及 可能

7、的籌資方案，起草資本性籌資計劃 報告。3財務部/董事會辦公室/戰(zhàn)略委員會討論投資發(fā)展部提出的資本性籌資計劃 報告，修改后提交財務總監(jiān)。4財務總監(jiān)/總裁逐級審核資本性籌資計劃報告,通過后提交董事會、股東大會審議批準。5總裁組成籌資項目小組，其成員包括本次籌資 項目相關各部門人員。6籌資項目小組準備有關文件，開展本次籌資項目的具體 工作。6.2融資業(yè)努管理6.2.1銀行貸款管理一公司總部步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1財務部資金管理崗根據經總裁辦公會批準的公司總部銀行 貸款額度和年度綜合預算，填寫銀行信 貸業(yè)務申請書,提交財務總監(jiān)。2財務總監(jiān)/董事長（或委托代理人）財務總監(jiān)批準后,由董事長（或

8、委托代理人）簽署信貸業(yè)務申請書。3財務部資金管理崗向銀行提交信貸業(yè)務申請書，并與銀步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明行協(xié)商貸款條件（財務總監(jiān)參與并監(jiān)督 指導該過程）,按照與銀行協(xié)商所達成的 貸款條件填寫貸款申請報告，提交財 務總監(jiān)。4財務總監(jiān)/總裁/董事會逐級審批貸款申請報告;涉及對外提 供抵押擔保的,貸款申請報告還要經 董事會審查批準。5財務部資金管理崗依據經審批的貸款申請報告所確定 的貸款條件，準備貸款所需資料，到銀 行辦理貸款手續(xù)。6董事長（或委托代理人）簽署貸款合同。7財務部資金管理崗貸款合同存檔,并將貸款合同復印件一 份送交公司法律合約部備案。6.2.2銀行貸款管理一獨立融資的控股子

9、公司步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1財務部資金管理崗將經總裁辦公會批準的各控股子公司的 銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。2控股子公司財務部按照經批準的銀行貸款額度和實際用款 需求，填寫銀行信貸業(yè)務申請書,提 交財務經理批準，并報公司總部財務部。3控股子公司財務經財務經理批準后，由公司法定代表人（或步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明理/法定代表人（或委托代理人）委托代理人）簽署信貸業(yè)務申請書。4控股子公司財務部向銀行提交信貸業(yè)務申請書,并與銀 行協(xié)商貸款條件（公司總部財務部資金 管理崗及財務總監(jiān)參與并監(jiān)督指導該過 程，確定貸款方式參見對外擔保抵押管 理規(guī)定）,按照與銀行協(xié)商所達成的貸款 條件填

10、寫貸款申請報告,提交財務經 理。5控股子公司財務經 理/總經理/公司總 部財務總監(jiān)/總裁/ 董事會逐級審批貸款申請報告；涉及對外提 供抵押擔保的，貸款申請報告還要經 董事會審查批準。6控股子公司財務部依據經審批的貸款申請報告所確定 的貸款條件，準備貸款所需資料（公司 總部提供擔保的,還要到公司總部財務 部辦理擔保手續(xù)），到銀行辦理貸款手 續(xù)。7控股子公司法定代表人（或委托代理人）簽署貸款合同。8控股子公司財務部貸款經辦人員貸款合同存檔，同時將貸款合同復印件 份上報公司總部財務部資金管理崗備 條,若貸款合同金額為10萬兀以上的，步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明同時將貸款合同復印件一份送交公司法

11、 律合約部備案。6.2.3銀行貸款展期管理一公司總部步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1短期貸款到期前20天，長期貸款到期前40天財務部資金管理崗按照貸款合同計算貸款利息，根據合同 約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排 還款事項或貸款展期。征得財務總監(jiān)同 意，對于需要辦理展期的，填寫銀行貸 款展期申請書，并上報財務總監(jiān)。2財務總監(jiān)/董事長（或委托代理人）財務總監(jiān)批準后,由董事長（或委托代理人）簽署貸款展期申請書。3短期貸款到期前10天，長期貸款到期前30天財務部資金管理崗向銀行提交貸款展期申請書,并與銀 行協(xié)商展期還款條件（財務總監(jiān)參與并 監(jiān)督指導該過程）,按照與銀行協(xié)商所達 成的展期條件填寫貸

12、款展期申請報 告，提交財務總監(jiān)。4財務總監(jiān)/總裁逐級審批貸款展期申請報告。5財務部資金管理崗依據經審批的貸款展期申請報告所確定的貸款展期條件，準備所需資料，到銀行辦理貸款展期手續(xù)。6董事長（或委托代理人）簽署貸款展期協(xié)議。步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明7財務部資金管理崗貸款展期協(xié)議存檔，并將貸款展期協(xié)議 復印件一份送交公司法律合約部備案。6.2.4銀行貸款展期管理一獨立融資的控股子公司步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1短期貸款到期前40天，長期貸款到期前60天財務部資金管理崗通知控股子公司財務部，按照貸款合同 約定的還款計劃安排到期還款事項。2短期貸款到期前20天，長期貸款到期前40天控

13、股子公司財務部按照貸款合同計算貸款利息，根據合同 約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排 還款事項或貸款展期：征得控股子公司 財務經理和總經理同意后，對于需要辦 理展期的，填寫貸款展期申請報告, 寫明展期原因、時間、歸還期限以及今 后采取的措施等，上報公耳總部財務部。3公司總部財務部資 金管理崗/財務總 啦總裁逐級審核批準貸款展期申請報告。4控股子公司財務部按照經批準的展期申請報告,填寫銀行貸款展期申請書，報財務經理。5控股子公司財務經 理/法定代表人（或財務經理批準后,由法定代表人（或委 托代理人）簽署貸款展期申請書。步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明委托代理人）6短期貸款到期前10天，長期貸款

14、到期前30天控股子公司財務部向銀行提交貸款展期申請書,并與銀 行協(xié)商展期條件（公司總部財務部資金 管理崗及財務總監(jiān)參與并監(jiān)督指導該過 程L7控股子公司財務部依據經審批的貸款展期申請報告以 及與銀行協(xié)商所確定的貸款條件，準備 貸款所需資料（原由公司總部提供擔保 的,還要到公司總部財務部辦理續(xù)擔保 手續(xù)）,到銀行辦理貸款展期手續(xù)。8控股子公司法定代表人（或委托代理人）簽署貸款展期協(xié)議。9控股子公司財務部貸款經辦人員貸款展期協(xié)議存檔,同時將貸款展期協(xié) 議復印件一份上報公司總部財務部資金 管理崗備條，若貸款合同金額為10萬兀 以上的，同時將貸款展期協(xié)議復印件一 份送交公司法律合約部備案。6.2.5銀行

15、貸款歸還管理一公司總部步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1還款到期日之前15天財務部資金管理崗在貸款利息到期及本金到期前15天，向 財務部經理提示將有還款付款支出；并步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明通知財務部出納，保證賬戶中有足夠的 余額還款，并填制大額付款申請，說 明業(yè)務內容。2法律合約部審核付款申請是否符合貸款合同還款計 劃約定。3財務總監(jiān)/總裁按照付款審批程序,逐級審批付款申請。4財務部出納根據經審批的大額付款申請執(zhí)行付 款。（參見非業(yè)務類付款管理程序）6.2.5銀行貸款歸還管理一獨立融資的控股子公司步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明1還款到期日之前20天控股子公司財務部根據貸款合同/

16、貸款展期協(xié)議的還款計 劃的約定，填寫大額付款申請，上報 公司總部財務部,并通知財務部出納， 保證賬戶中有足夠的余額還款。2財務部資金管理崗/法律合約部審核付款申請是否符合貸款合同還款計 劃約定。3財務總監(jiān)/總裁按照付款審批程序，逐級審批付款申請。4財務部資金管理崗將經審批的付款申請送控股子公司財務 部。5控股子公司財務部根據經審批的大額付款申請執(zhí)行付 款。（參見非業(yè)務類付款管理程序17.單據與記錄7.1資本性籌資計劃報告資本性籌資計劃報告、采取證券市場籌資方式,幾種可能的籌資方案方案一：方案二：二、各種籌資方案的籌資成本分析方案一：方案二：三、各種籌資方案可能涉及到的法規(guī)限制方案一：方案二：四、各種籌資方案的選擇及利弊分析:7.2貸款申請報告貸款申請報告1申請單位：編制人：單位：萬元申請借款情況申請借款銀行是否本公司的開戶行是否借款利率申請借款金額借款期限用途擔保方式二，申請人現(xiàn)有借款情況：截至年月口各種借款的明細記錄金融機構名稱