銀行會(huì)計(jì)科目表

1、銀行會(huì)計(jì)科目表2011年9月科目代碼科目名稱(chēng)一級(jí)二級(jí)三級(jí)資產(chǎn)類(lèi)1001庫(kù)存現(xiàn)金100101庫(kù)存現(xiàn)金100102自助設(shè)備占款100103運(yùn)送中外幣現(xiàn)金100104庫(kù)存外幣1002銀行存款100201存放本行銀行存款1003存放中央銀行款項(xiàng)100301存放中央銀行法定準(zhǔn)備金100302存放中央銀仃備付金-超額準(zhǔn)備金100399存放中央銀行其他款項(xiàng)1004劃繳中央銀行財(cái)政存款100401劃繳中央銀行財(cái)政存款1011存放同業(yè)101101存放同業(yè)活期款項(xiàng)101102存放同業(yè)定期款項(xiàng)101103存放境外同業(yè)1012存放同業(yè)減值準(zhǔn)備101201存放同業(yè)減值準(zhǔn)備1031存出保證金103101存出保證金1101

2、交易性金融資產(chǎn)110101交易性金融資產(chǎn)成本110102交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)1102指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)110201指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)成本110202指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)1111買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)111101買(mǎi)入返售債券111111系統(tǒng)內(nèi)買(mǎi)入返售票據(jù)111112系統(tǒng)外買(mǎi)入返售票據(jù)111120買(mǎi)入返售信貸資產(chǎn)111199買(mǎi)入返售其他資產(chǎn)1123待攤費(fèi)用112301待攤費(fèi)用1131應(yīng)收股利113101應(yīng)收股利金融機(jī)構(gòu)應(yīng)收股利非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)收股利1132應(yīng)收利息113201應(yīng)收單位貸款息113202應(yīng)收個(gè)人貸款息113203應(yīng)收銀團(tuán)貸款息113204應(yīng)收

3、透支息113205應(yīng)收墊款息113206應(yīng)收拆放同業(yè)息113207應(yīng)收國(guó)際貿(mào)易融資息113209應(yīng)收存放同業(yè)息113216應(yīng)收債券息應(yīng)收交易性金融資產(chǎn)息應(yīng)收持有至到期投資息應(yīng)收劃分為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券息應(yīng)收可供出售金融資產(chǎn)息113299其他應(yīng)收利息1133應(yīng)計(jì)利息113301應(yīng)計(jì)利息1221其他應(yīng)收款122101業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金經(jīng)費(fèi)周轉(zhuǎn)金銀聯(lián)ATM周轉(zhuǎn)金其他業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金122102訴訟費(fèi)122103銀行卡業(yè)務(wù)其他應(yīng)收款銀行卡暫掛賬銀行卡手續(xù)費(fèi)支出暫掛賬銀行卡其他應(yīng)收款122199其他應(yīng)收款項(xiàng)其他應(yīng)收款暫掛賬其他應(yīng)收款代財(cái)政利息稅員工借款押金社保預(yù)付款墊付員工住房公積金其他應(yīng)收款項(xiàng)（其他）1231壞賬

4、準(zhǔn)備123101應(yīng)收利息壞賬準(zhǔn)備123102其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備123199其他壞賬準(zhǔn)備1299拆出資金129901拆放同業(yè)129902拆放境外同業(yè)1300拆出資金減值準(zhǔn)備130001拆出資金減值準(zhǔn)備1301貼現(xiàn)資產(chǎn)130101貼現(xiàn)面值130102系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)130103系統(tǒng)外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)130104買(mǎi)入外幣票據(jù)1303個(gè)人貸款130301個(gè)人貸款1304貸款損失準(zhǔn)備130401一般準(zhǔn)備130402單項(xiàng)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備130403組合計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備130499其他貸款損失準(zhǔn)備1305單位貸款130501單位貸款1306透支130601單位協(xié)議透支130602個(gè)人協(xié)議透支130699其他透支1307銀

5、團(tuán)貸款130701銀團(tuán)貸款1308逾期貸款130801逾期個(gè)人貸款130802逾期單位貸款130803逾期銀團(tuán)貸款130804逾期透支130805逾期國(guó)際貿(mào)易融資130899其他逾期款項(xiàng)1309國(guó)際貿(mào)易融資130901岀口押匯130902進(jìn)口押匯130903議付信用證款項(xiàng)130904福費(fèi)廷130905打包放款130999其他國(guó)際貿(mào)易融資1310墊款131001擔(dān)保墊款131002承兌墊款131003信用證墊款131004國(guó)庫(kù)墊款131005銀聯(lián)墊款131099其他墊款1311代理兌付證券131101代理兌付證券1321代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)132101委托貸款132102委托投資132103委托理財(cái)13

6、2104代理兌付本票132199其他代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)1431貴金屬143101貴金屬1441抵債資產(chǎn)144101抵債土地房屋144102抵債車(chē)輛144103抵債機(jī)器設(shè)備144199其他抵債資產(chǎn)1442抵債資產(chǎn)跌價(jià)準(zhǔn)備144201抵債土地房屋跌價(jià)準(zhǔn)備144202抵債車(chē)輛跌價(jià)準(zhǔn)備144203抵債機(jī)器設(shè)備跌價(jià)準(zhǔn)備144299其他抵債資產(chǎn)跌價(jià)準(zhǔn)備1450劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券145001劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券成本145002劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券利息調(diào)整145003劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券應(yīng)計(jì)利息1451劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券減值準(zhǔn)備145101劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券減值準(zhǔn)備1501

7、持有至到期投資150101持有至到期投資成本150102持有至到期投資利息調(diào)整150103持有至到期投資應(yīng)計(jì)利息1502持有至到期投資減值準(zhǔn)備150201持有至到期投資減值準(zhǔn)備1503可供出售金融資產(chǎn)150301可供出售金融資產(chǎn)成本150302可供出售金融資產(chǎn)利息調(diào)整150303可供出售金融資產(chǎn)應(yīng)計(jì)利息150304可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)1511長(zhǎng)期股權(quán)投資151101投資成本151102損益調(diào)整151103其他權(quán)益變動(dòng)1512長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備151201長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備1513其他投資151301其他投資1514其他投資減值準(zhǔn)備151401其他投資減值準(zhǔn)備1521投資性房地產(chǎn)15

8、2101投資性房地產(chǎn)1522投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊（攤銷(xiāo)）152201投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊（攤銷(xiāo)）1523投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備152301投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備1601固定資產(chǎn)160101房屋及建筑物160102管理用具160103電子設(shè)備160104運(yùn)輸工具160199機(jī)器、機(jī)械及其它設(shè)備1602累計(jì)折舊160201房屋及建筑物累計(jì)折舊160202管理用具累計(jì)折舊160203電子設(shè)備累計(jì)折舊160204運(yùn)輸工具累計(jì)折舊160299機(jī)器、機(jī)械及其它設(shè)備累計(jì)折舊1603固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備160301房屋及建筑物減值準(zhǔn)備160302管理用具減值準(zhǔn)備160303電子設(shè)備減值準(zhǔn)備160304運(yùn)輸工具減值準(zhǔn)備

9、160399機(jī)器、機(jī)械及其它設(shè)備減值準(zhǔn)備1604在建工程160401在建工程1605在建工程減值準(zhǔn)備160501在建工程減值準(zhǔn)備1606固定資產(chǎn)清理160601固定資產(chǎn)清理1701無(wú)形資產(chǎn)170101土地使用權(quán)170102軟件170199其他無(wú)形資產(chǎn)1702無(wú)形資產(chǎn)累計(jì)攤銷(xiāo)170201土地使用權(quán)累計(jì)攤銷(xiāo)170202軟件累計(jì)攤銷(xiāo)170299其他無(wú)形資產(chǎn)累計(jì)攤銷(xiāo)1703無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備170301土地使用權(quán)減值準(zhǔn)備170302軟件減值準(zhǔn)備170399其他無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1801長(zhǎng)期待攤費(fèi)用180101經(jīng)營(yíng)租入固定資產(chǎn)改良支岀180102長(zhǎng)期待攤租賃費(fèi)180103長(zhǎng)期待攤廣告費(fèi)180104長(zhǎng)期待攤保

10、險(xiǎn)費(fèi)180105長(zhǎng)期待攤物業(yè)管理費(fèi)180199其他長(zhǎng)期待攤費(fèi)用1802遞延利息支出180201系統(tǒng)內(nèi)賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)遞延利息支出180202系統(tǒng)外賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)遞延利息支出180203貼現(xiàn)負(fù)債遞延利息支出180299其他遞延利息支出1811遞延所得稅資產(chǎn)181101遞延所得稅資產(chǎn)1822保理業(yè)務(wù)1901待處理財(cái)產(chǎn)損溢190101待處理出納短款190102待處理固定資產(chǎn)損溢190103待處理抵債資產(chǎn)損溢190104待處理出納長(zhǎng)款190199待處理其他損溢負(fù)債類(lèi)2002存入保證金200201活期保證金200202定期保證金2003拆入資金200301同業(yè)拆入200302境外同業(yè)拆入2004向中央銀行借款

11、200401向中央銀行借款2005再貼現(xiàn)200501再貼現(xiàn)2011單位活期存款201101單位活期存款201102機(jī)關(guān)團(tuán)體存款2012同業(yè)存放款項(xiàng)201201同業(yè)活期存款201202同業(yè)定期存款同業(yè)一般定期存款郵政儲(chǔ)蓄定期存款其他定期存款201203同業(yè)通知存款201204境外同業(yè)存放款項(xiàng)201205境外同業(yè)定期存款201206境外同業(yè)通知存款2013地方財(cái)政庫(kù)款201301地方財(cái)政庫(kù)款2014待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)201401待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)2015代理財(cái)政預(yù)算外資金201501代理財(cái)政預(yù)算外資金2016應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款201601應(yīng)解匯款201699臨時(shí)存款2017通知存款201701單位通知存款

12、201702個(gè)人通知存款2018單位定期存款201801單位定期存款2019201901國(guó)庫(kù)定期存款2020活期儲(chǔ)蓄存款202001活期儲(chǔ)蓄存款202002定活兩便儲(chǔ)蓄存款202003個(gè)人支票存款202099其他活期儲(chǔ)蓄存款2022銀行卡存款202201單位貸記卡存款202203單位借記卡存款202202個(gè)人貸記卡存款202204個(gè)人借記卡存款2023財(cái)政存款202301財(cái)政預(yù)算存款202302財(cái)政預(yù)算外存款202303財(cái)政預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)存款202304國(guó)庫(kù)集中支付2025定期儲(chǔ)蓄存款202501整存整取儲(chǔ)蓄存款202502零存整取儲(chǔ)蓄存款202504存本取息儲(chǔ)蓄存款202505整存零取儲(chǔ)蓄存款20

13、2503教育儲(chǔ)蓄存款202599其他定期儲(chǔ)蓄存款2101交易性金融負(fù)債210101交易性金融負(fù)債成本210102交易性金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)2102指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融負(fù)債210201指定為以公允價(jià)值計(jì)量的負(fù)債成本210202指疋為以公允價(jià)值計(jì)量的負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)2111賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款211101賣(mài)出回購(gòu)證（債）券款項(xiàng)211103系統(tǒng)內(nèi)賣(mài)岀回購(gòu)票據(jù)款項(xiàng)211104系統(tǒng)外賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)款項(xiàng)211102賣(mài)岀回購(gòu)信貸資產(chǎn)款項(xiàng)211199其他賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng)2204開(kāi)出匯票220401銀行匯票（簽發(fā)戶(hù)）220402銀行匯票（移存戶(hù)）220403銀行匯票（逾期退回戶(hù)）2205開(kāi)出本票220501開(kāi)出本

14、票2211應(yīng)付職工薪酬221101應(yīng)付工資221102應(yīng)付職工福利費(fèi)221104應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付工傷保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)付生育保險(xiǎn)費(fèi)221103應(yīng)付住房公積金221106應(yīng)付職工教育經(jīng)費(fèi)221105應(yīng)付工會(huì)經(jīng)費(fèi)221109應(yīng)付非貨幣性福利221108辭退福利221107股份支付221199其他2221應(yīng)交稅費(fèi)222104應(yīng)交利息稅222105應(yīng)交所得稅222106應(yīng)交印花稅222107應(yīng)交房產(chǎn)稅222108應(yīng)交車(chē)船使用稅222109應(yīng)交土地使用稅222199其他應(yīng)交稅費(fèi)222110個(gè)人所得稅222101應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅222102應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅222103應(yīng)交教育

15、費(fèi)附加222111代扣代繳營(yíng)業(yè)稅222112代扣代繳城市維護(hù)建設(shè)稅222113代扣代繳教育費(fèi)附加2231應(yīng)付利息223101應(yīng)付單位定期存款息223102應(yīng)付定期儲(chǔ)蓄存款息223103應(yīng)付單位活期存款息223104應(yīng)付活期儲(chǔ)蓄存款息223105應(yīng)付同業(yè)存放款項(xiàng)息223106應(yīng)付銀行卡存款息223107應(yīng)付國(guó)庫(kù)定期存款息223110應(yīng)付通知存款息223111應(yīng)付協(xié)議存款息223108應(yīng)付財(cái)政存款息223109應(yīng)付地方財(cái)政庫(kù)款息223112應(yīng)付待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)息223113應(yīng)付代理財(cái)政預(yù)算外資金息223114應(yīng)付保證金利息223115應(yīng)付拆入資金息223116應(yīng)付發(fā)行債券息223117應(yīng)付機(jī)關(guān)團(tuán)體存

16、款息223199其他應(yīng)付利息2232應(yīng)付股利223201應(yīng)付股利2241其他應(yīng)付款224101久懸未取款項(xiàng)224102凍結(jié)存款224106待抵用票據(jù)款224104待劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)小額掛賬大額掛賬票款分離系統(tǒng)過(guò)渡戶(hù)其他待劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)224199其他應(yīng)付款項(xiàng)其他應(yīng)付款暫掛賬應(yīng)付一般委托貸款利息應(yīng)付公積金貸款利息中間業(yè)務(wù)過(guò)渡戶(hù)上收后賣(mài)斷票據(jù)過(guò)渡戶(hù)買(mǎi)斷后賣(mài)斷票據(jù)過(guò)渡戶(hù)其他應(yīng)付款-代收費(fèi)用其他應(yīng)付款項(xiàng)（其他）224105銀行卡業(yè)務(wù)其他應(yīng)付款項(xiàng)銀行卡暫掛賬POS手續(xù)費(fèi)收入暫掛賬ATM手續(xù)費(fèi)收入暫掛賬柜面通手續(xù)費(fèi)收入暫掛賬應(yīng)付神州數(shù)碼手續(xù)費(fèi)暫掛賬銀行卡其他應(yīng)付款項(xiàng)2312代理承銷(xiāo)證券款231201代理承銷(xiāo)證券款231

17、3代理兌付證券款231301代理兌付證券款2314代理業(yè)務(wù)負(fù)債231401委托存款231403委托理財(cái)資金231404委托投資資金231499其他代理業(yè)務(wù)負(fù)債2502應(yīng)付債券250201應(yīng)付債券面值250202應(yīng)付債券利息調(diào)整250204應(yīng)付債券應(yīng)計(jì)利息2801預(yù)計(jì)負(fù)債280101對(duì)外擔(dān)保280102未決訴訟280199其他預(yù)計(jì)負(fù)債2802發(fā)行次級(jí)債280201發(fā)行次級(jí)債面值280202發(fā)行次級(jí)債利息調(diào)整280203發(fā)行次級(jí)債應(yīng)計(jì)利息2901遞延所得稅負(fù)債290101遞延所得稅負(fù)債2902遞延利息收入290201貼現(xiàn)資產(chǎn)遞延利息收入貼現(xiàn)遞延利息收入系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)遞延利息收入系統(tǒng)外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)遞延利息收

18、入290202保理業(yè)務(wù)遞延利息收入290203國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)遞延利息收入290204系統(tǒng)內(nèi)買(mǎi)入返售遞延利息收入290205系統(tǒng)外買(mǎi)入返售遞延利息收入290299其他遞延利息收入共同類(lèi)3004代理業(yè)務(wù)清算300401代理財(cái)政集中支付清算300402代發(fā)工資300403代理收費(fèi)300404代理兌付本票300499其他代理3005系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)300503上存資金支行上存資金（總行）上存總行資金（支行）300507轄內(nèi)總、支行間往來(lái)轄內(nèi)總、支行間往來(lái)（總行用）轄內(nèi)總、支行間往來(lái)（支行用）300508通存通兌往來(lái)綜合通存通兌往來(lái)系統(tǒng)內(nèi)通存通兌清算異地通存通兌清算300599清算資金往來(lái)大額支付清算小額支

19、付清算國(guó)際業(yè)務(wù)匯岀款過(guò)渡戶(hù)國(guó)際業(yè)務(wù)匯入款過(guò)渡戶(hù)同城退票過(guò)渡戶(hù)同城提岀、提入過(guò)渡戶(hù)核心系統(tǒng)掛賬戶(hù)小額支付往來(lái)分戶(hù)第三方存管往來(lái)系統(tǒng)內(nèi)其他往來(lái)3006同城交換清算300601同城交換清算300602同城支付清算3008銀行卡跨行資金往來(lái)300801銀行卡跨行資金往來(lái)3009營(yíng)運(yùn)資金300901撥付營(yíng)運(yùn)資金300902撥入營(yíng)運(yùn)資金3101衍生工具3201套期工具3202被套期項(xiàng)目所有者權(quán)益類(lèi)4001股本400101國(guó)家資本金400102法人資本金400103個(gè)人資本金400199其他資本金4002資本公積400201財(cái)產(chǎn)重估增值400202資本溢價(jià)400299其他資本公積400204可供出售金融資產(chǎn)

20、公允價(jià)值變動(dòng)4101盈余公積410101法定盈余公積410102任意盈余公積4102一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備410201一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備4103本年利潤(rùn)410301本年利潤(rùn)4104利潤(rùn)分配410401盈余公積補(bǔ)虧410402提取法定盈余公積410403提取任意盈余公積410404提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備410405轉(zhuǎn)作股本的股利410406應(yīng)付現(xiàn)金股利410499未分配利潤(rùn)4201庫(kù)存股損益類(lèi)6011利息收入601101單位貸款利息收入601102透支利息收入601116銀團(tuán)貸款利息收入601107貼現(xiàn)利息收入601108國(guó)際貿(mào)易融資利息收入601110墊款利息收入601109個(gè)人貸款利息收入601199其他利息收入

21、601111國(guó)債利息收入交易性金融資產(chǎn)利息收入（國(guó)債）指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)利息收入（國(guó)債）劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券利息收入（國(guó)債）持有至到期投資利息收入（國(guó)債）可供出售金融資產(chǎn)利息收入（國(guó)債）601112其它債券利息收入交易性金融資產(chǎn)利息收入（其他債券）指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)利息收入（其他債券）劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券利息收入（其他債券）持有至到期投資利息收入（其他債券）可供出售金融資產(chǎn)利息收入（其他債券）6012金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入601201存放中央銀行款項(xiàng)利息收入601202存放同業(yè)利息收入601203拆放同業(yè)利息收入601204系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入601205存放境

22、外同業(yè)款項(xiàng)利息收入601206拆放境外同業(yè)利息收入601207轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息收入601208買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)利息收入買(mǎi)入返售債券利息收入系統(tǒng)內(nèi)買(mǎi)入返售票據(jù)利息收入系統(tǒng)外買(mǎi)入返售票據(jù)利息收入買(mǎi)入返售信貸資產(chǎn)利息收入買(mǎi)入返售其他金融資產(chǎn)利息收入601299其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入6021手續(xù)費(fèi)及傭金收入602101結(jié)算手續(xù)費(fèi)及傭金收入602102代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入602103委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入602106證券買(mǎi)賣(mài)手續(xù)費(fèi)及傭金收入602104銀行卡手續(xù)費(fèi)及傭金收入銀行卡服務(wù)費(fèi)收入銀行卡工本費(fèi)收入銀行卡結(jié)算交易費(fèi)收入銀行卡其他手續(xù)費(fèi)收入602107擔(dān)保手續(xù)費(fèi)及傭金收入602108承兌手續(xù)費(fèi)及傭

23、金收入602105咨詢(xún)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入602109保函手續(xù)費(fèi)及傭金收入602110代銷(xiāo)黃金手續(xù)費(fèi)及傭金收入602111電子銀行手續(xù)費(fèi)及傭金收入電子銀行服務(wù)費(fèi)收入電子銀行工本費(fèi)收入電子銀行結(jié)算交易費(fèi)收入電子銀行其他手續(xù)費(fèi)收入602199其他手續(xù)費(fèi)及傭金收入6051其他業(yè)務(wù)收入605103租金收入605104岀售憑證工本費(fèi)及印刷費(fèi)收入605199其他收入6061匯兌損益606101外幣兌換損益606102經(jīng)營(yíng)套匯損益606103結(jié)售匯業(yè)務(wù)損益606199其他外匯業(yè)務(wù)損益6101公允價(jià)值變動(dòng)損益610101交易性金融工具公允價(jià)值變動(dòng)損益610102指定以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具公允價(jià)值變動(dòng)損益61

24、0103衍生工具公允價(jià)值變動(dòng)損益610104套期保值公允價(jià)值變動(dòng)損益610199其他金融工具公允價(jià)值變動(dòng)損益6111投資收益611101國(guó)債投資收益交易性金融資產(chǎn)投資收益（國(guó)債）指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)投資收益（國(guó)債）劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券投資收益（國(guó)債）持有至到期投資投資收益（國(guó)債）可供出售金融資產(chǎn)投資收益（國(guó)債）611102其它債券投資收益交易性金融資產(chǎn)投資收益（其他債券）指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)投資收益（其他債券）劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券投資收益（其他債券）持有至到期投資投資收益（其他債券）可供出售金融資產(chǎn)投資收益（其他債券）611106股權(quán)投資收益611199其他投資

25、收益6301營(yíng)業(yè)外收入630104罰沒(méi)款收入630102非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得630103長(zhǎng)款收入630101久懸款項(xiàng)收入630105政府補(bǔ)助630106盤(pán)盈利得630107捐贈(zèng)利得630108非貨幣性資產(chǎn)交換利得630109債務(wù)重組利得630199其他營(yíng)業(yè)外收入6402其他業(yè)務(wù)成本640201提取表外風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備640205投資性房地產(chǎn)折舊（攤銷(xiāo)）費(fèi)640204憑證工本費(fèi)及印刷費(fèi)成本支出640299其他營(yíng)業(yè)支岀6403營(yíng)業(yè)稅金及附加640301營(yíng)業(yè)稅640302城市維護(hù)建設(shè)稅640303教育費(fèi)附加640304地方教育費(fèi)附加6411利息支出641101單位活期存款利息支岀641102單位定期存款利息支

26、岀641103活期儲(chǔ)蓄存款利息支出641104定期儲(chǔ)蓄存款利息支出641105通知存款利息支出641106國(guó)庫(kù)定期存款利息支出641107協(xié)議存款利息支岀641108發(fā)行債券利息支岀641109機(jī)關(guān)團(tuán)體利息支岀641199其他利息支岀6412金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支岀641201中央銀行借款利息支出641202再貼現(xiàn)利息支出641203同業(yè)存放利息支岀641204同業(yè)拆入利息支岀641205境外同業(yè)存放款項(xiàng)利息支岀641206系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支岀641207轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出641208境外同業(yè)拆入利息支岀641209賣(mài)岀回購(gòu)利息支岀賣(mài)出回購(gòu)證（債）券利息支出賣(mài)岀回購(gòu)信貸資產(chǎn)利息支岀系統(tǒng)內(nèi)賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)利息

27、支出系統(tǒng)外賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)利息支出其他賣(mài)岀回購(gòu)利息支岀641299其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出6421手續(xù)費(fèi)及傭金支出642101代理手續(xù)費(fèi)及傭金支岀642102結(jié)算手續(xù)費(fèi)及傭金支出642103銀行卡手續(xù)費(fèi)及傭金支出642199其他手續(xù)費(fèi)及傭金支出6601業(yè)務(wù)及管理費(fèi)660101業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)660102印刷費(fèi)660103業(yè)務(wù)招待費(fèi)660104電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)660105鈔幣運(yùn)送費(fèi)660106安全防衛(wèi)費(fèi)660107保險(xiǎn)費(fèi)660108郵電費(fèi)660109訴訟費(fèi)660110公證費(fèi)660111咨詢(xún)費(fèi)660112審計(jì)費(fèi)660113技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)660114研究開(kāi)發(fā)費(fèi)660115外事費(fèi)660116職工工資660117職工福

28、利費(fèi)660118職工教育經(jīng)費(fèi)660119工會(huì)經(jīng)費(fèi)660120勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)660121勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)660122住房公積金660123失業(yè)保險(xiǎn)金660124公雜費(fèi)660125差旅費(fèi)660126水電費(fèi)660127會(huì)議費(fèi)660128低值易耗品攤銷(xiāo)660129遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)660130無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)660131租賃費(fèi)660132修理費(fèi)660133取暖及降溫費(fèi)660134綠化費(fèi)660135董事會(huì)660136稅金660137獎(jiǎng)金660138會(huì)費(fèi)660139嚴(yán)曲 丿 告費(fèi)660140監(jiān)管費(fèi)660141上繳管理費(fèi)660142固定資產(chǎn)折舊費(fèi)660143招聘費(fèi)660144交通費(fèi)660145餐費(fèi)660146律師費(fèi)660147培訓(xùn)費(fèi)660148會(huì)員費(fèi)660149堤圍防護(hù)費(fèi)660199其他6701資產(chǎn)減值損失670101提取貸款損失準(zhǔn)備670102提取壞帳準(zhǔn)備670103提取持有至到期投資減值準(zhǔn)備670104提取在建工程減值準(zhǔn)備670105提取固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670106提取無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670107提取股權(quán)投資減值準(zhǔn)備670108提取存放同業(yè)減值準(zhǔn)備670109提取拆岀同業(yè)減值準(zhǔn)備670110提取抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670111提取投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備670112提取劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)債券減值準(zhǔn)備670113提取可供出售類(lèi)金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670199提取其他準(zhǔn)備67