銀行承兌匯票操作流程

1、銀行承兌匯票操作流程依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人以及其他組織，在承兌信用社開立存款帳戶，可以申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務，辦理時應嚴格執(zhí)行國家有關法律法規(guī)，以真實、合法的商品和勞 務交易為基礎，并在交易合同中注明以承兌匯票作為結算工具和方式。禁止辦理無商品交 易和勞務交易的銀行承兌匯票。申請條件1、在當?shù)毓ど绦姓芾聿块T登記注冊，依法從事經(jīng)營活動并持有經(jīng)年審有效地營業(yè) 執(zhí)照，實行獨立經(jīng)濟核算的企業(yè)法人或其他組織。2、在信用社開立結算賬戶（原則上要求開立基本結算賬戶） ，并有兩年以上的結算業(yè) 務往來。3、承兌申請人與匯票收款人之間具有真實、合法的商品交易關系。4、與信用社有真實的委托付款關系。5、資信

2、良好，具有支付票款的可靠資金來源和能力。6、必須在我社存有不低于匯票票面金額 50%的保證金，并實行專戶管理。同時，就敞口風險金額（即匯票金額剔除保證金后的余額）提供信用社同意接受的擔保。1、辦理要求（1）最低保證金繳存不低于 50%；（2）簽發(fā)銀行承兌匯票最長期限不超過 6 個月；（3）單筆金額不超過 500萬元（全額保證金除外） ；（4）出票人的資產(chǎn)負債率不超過 70%；（5）按銀行承兌匯票金額的5%。向出票人一次性收取承兌手續(xù)費；（ 5）銀行承兌匯票由縣級聯(lián)社依照短期貸款單筆、單戶余額權限統(tǒng)一審批。超過權 限的，向辦事處或省聯(lián)社報備；（ 6）銀行承兌匯票納入企業(yè)統(tǒng)一授信進行管理。2、申請

3、所需資料（ 1）填寫銀行承兌業(yè)務申請書 ；（ 2）經(jīng)會計（審計）事務所年審過的近三年度和當期資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表。成立不足三年的企業(yè)，提供其成立期限相當?shù)呢攧諘媹蟊恚唬?）承兌申請所依據(jù)的商品交易合同、增值稅發(fā)票、貨運憑證等原件及復印件；（4）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本或復印件及年檢證明；（5）國、地稅務登記證復印件及年檢證明；（6）公司章程、經(jīng)董事會或股東會審議并出具申請開立承兌匯票的正式文件；（7）法人代表、負責人或代理人的身份證明復印件；（7）核對后的法人代表、負責人或代理人的簽字樣本；（8）經(jīng)年檢的貸款卡及查詢碼；（9）在人民銀行 IE 查詢系統(tǒng)查詢借款人負債、對外擔保等情況資料

4、；（10）擬設置抵（質）押物權屬證明復印件；（11）開戶許可證復印件；（12）企業(yè)股東會（董事會）同意辦理匯票抵押的決議；（13）承兌人要求提供的其他文件資料。3、調查階段 了解客戶信息，掌握其經(jīng)營變化情況，重點調查出票人經(jīng)營行業(yè)風險、產(chǎn)品的市場風 險、管理狀況、財務狀況、資金回籠情況，是否有足夠的資金支付到期匯票金額以及對擔 保人擔保能力的變化和抵（質）押物狀況的價值變化的分析。（1）調查承兌申請事項是否建立在真實合法的商品、勞務交易基礎上。 出票人和擔保人的身份與資格是否真實有效； 出票人和擔保人提供資料是否真實合法； 出票人申請承兌是否正屬于貨款支付或勞務支付，是否符合規(guī)定用途，是否存在

5、以 銀行承兌匯票套取資金； 購銷合同標的物是否屬于國家、政策禁止生產(chǎn)經(jīng)營的范圍，或是國家禁止流通物或 未經(jīng)許可的限制流通物，或是國家法律、政策所不允許的行為； 購銷合同內容是否超過出票人營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式； 通過對出票人的實地調查，對其生產(chǎn)經(jīng)營、材料儲備的查驗，是否屬于出票人生產(chǎn) 經(jīng)營需要；（2）審查出票人對到期承兌匯票的償債能力 調查出票人到期支付匯票資金來源是否可靠，充分考慮商品是否適銷對路及貨款回 籠周期是否與銀行承兌匯票期限對稱； 對工業(yè)企業(yè)要調查其近期生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，銷售貨款是否順暢； 對物資貿易和批發(fā)企業(yè)要調查所購貨物是否落實銷售下游，先貨后款方式清算的貨物在運輸中是否

6、出現(xiàn)毀損； 對施工企業(yè)要調查所承包工程的投資是否落實，工程材料是否按時到位等。4、審查階段 對申請材料的真實性、完備性和有效性進行審查、核實。經(jīng)資格審查合格的，向出票人開具申請材料收妥單 ，對不符合信貸規(guī)定的，應對客戶進行解釋婉言拒絕其申請。 審查內容如下：（1）承兌申請人的條件（2）申請資料的完整性、合規(guī)性和合法性（3）商品交易合同的真實性、合法性；（4）評價承兌申請人支付能力和擔保人的擔保能力及擔保的有效性；5、承兌（1）承兌人根據(jù)出票人的信用等級通知出票人按比例入保證金，但不得少于承兌匯 票票面金額的 50%；（2）簽訂銀行承兌協(xié)議和擔保合同（保證合同、抵押合同、質押合同） ，按規(guī)定 辦理抵（質）押登記；（3）向會計部門（或營業(yè)網(wǎng)點）送交銀行承兌協(xié)議和審批單（復印件）一份；（4）會計部門憑銀行承兌協(xié)議和審批單（復印件）一份；將空白銀行承兌匯票 交出票人填寫，向出票人一次性收取票面金額 5%。的承兌手續(xù)費。6、承兌管理（1）在銀行承兌匯票到期前 7 天，查詢出票人在承兌人