集團資金管理業(yè)務解決方案

1、XX集團資金管理業(yè)務解決方案XX集團資金管理系統(tǒng)項目組文檔控制文檔更新記錄日期完成人職務版本備注V1.0V2.0V3.0文檔審核記錄日期審核人職務備注文檔去向記錄拷貝份數接受人職務備注目 錄1資金管理業(yè)務需求分析61.1資金管理業(yè)務需求分析61.2資金管理目標62資金管理總體規(guī)劃72.1總體業(yè)務規(guī)劃72.1.1資金管理應用總體規(guī)劃72.1.2資金管理業(yè)務總體規(guī)劃92.2資金管理模式規(guī)劃92.2.1資金管理模式介紹102.2.1.1資金監(jiān)督模式102.2.1.1.1形態(tài)描述102.2.1.1.2典型場景102.2.1.1.3價值分析112.2.1.2資金控制模式112.2.1.2.1形態(tài)描述11

2、2.2.1.2.2典型場景112.2.1.2.3價值分析132.2.1.3限額管理132.2.1.3.1形態(tài)描述132.2.1.3.2典型場景142.2.1.3.3價值分析142.2.1.4收支兩條線142.2.1.4.1形態(tài)描述142.2.1.4.2典型場景152.2.1.4.3價值分析162.2.2資金管理模式規(guī)劃162.3資金管理組織體系規(guī)劃172.3.1資金管理組織體系規(guī)劃介紹172.3.2資金管理組織體系規(guī)劃說明182.3.3資金管理組織體系后續(xù)建議崗位職責182.4資金管理賬戶體系規(guī)劃202.4.1賬戶體系規(guī)劃圖202.4.2賬戶體系規(guī)劃說明212.5具體業(yè)務規(guī)劃212.5.1資金

3、結算業(yè)務規(guī)劃212.5.2資金計劃業(yè)務規(guī)劃222.5.3信貸管理業(yè)務規(guī)劃232.5.4票據管理業(yè)務規(guī)劃233實施工作規(guī)劃243.1實施目標243.2實施范圍243.2.1實施組織范圍253.2.2實施業(yè)務范圍253.3實施里程碑計劃254NC系統(tǒng)資金管理功能設計254.1資金結算功能設計254.1.1應用目標254.1.2功能方案設計264.1.3主要功能設計274.2資金計劃功能設計274.2.1應用目標274.2.2功能設計方案284.2.3主要功能設計284.3信貸管理功能設計294.3.1應用目標294.3.2功能設計方案294.3.3主要功能設計314.4票據管理功能設計314.4.

4、1應用目標314.4.2功能設計方案324.4.3主要功能設計325系統(tǒng)初始化規(guī)劃335.1基礎檔案設置原則335.1.1公司設置及建賬335.1.2結算中心及結算單位設置335.1.3用戶檔案及權限335.1.4銀行賬戶檔案345.1.5內部賬戶檔案345.1.6客商檔案345.1.7收支項目（計劃項目）檔案345.2系統(tǒng)默認集團賬套初始化工作345.3結算中心初始化工作355.4結算單位初始化工作366業(yè)務實現系統(tǒng)參數配置366.1集團級參數設置366.2結算中心級參數377業(yè)務實現資金計劃流程387.1資金計劃描述387.2資金計劃業(yè)務397.2.1資金計劃業(yè)務流程407.2.2流程說明

5、408業(yè)務實現資金結算流程418.1資金結算描述418.2資金結算業(yè)務規(guī)劃418.3外部往來業(yè)務428.3.1對外收款業(yè)務428.3.1.1外部收款業(yè)務流程428.3.1.2流程說明438.3.2對外付款業(yè)務438.3.2.1外部付款業(yè)務流程448.3.2.2流程說明448.4內部往來業(yè)務458.4.1內部收款業(yè)務458.4.1.1內部收款業(yè)務流程468.4.1.2流程說明468.4.2內部付款業(yè)務478.4.2.1內部付款業(yè)務流程488.4.2.2流程說明488.5資金調度業(yè)務498.5.1資金上收498.5.1.1資金上收業(yè)務流程508.5.1.2流程說明508.5.2資金下撥518.5.

6、2.1資金下撥業(yè)務流程528.5.2.2流程說明528.5.3資金調撥538.5.3.1資金調撥業(yè)務流程538.5.3.2流程說明549業(yè)務實現信貸管理流程549.1銀行授信業(yè)務流程549.1.1銀行授信業(yè)務流程559.1.2流程說明559.2銀行借款業(yè)務流程569.2.1銀行借款業(yè)務流程569.2.2流程說明579.3內部借款業(yè)務流程579.3.1內部借款業(yè)務流程579.3.2流程說明589.4擔保業(yè)務流程599.4.1籌投資單位設置599.4.2擔保合同錄入609.5抵質押物管理6010業(yè)務實現資金計息流程6010.1資金計息業(yè)務規(guī)劃6010.2內部存款計息6110.2.1內部存款計息業(yè)務

7、流程6110.2.2流程說明6110.3外部貸款計息6310.3.1外部貸款計息業(yè)務流程6310.3.2流程說明6310.4內部貸款計息6410.4.1內部貸款計息流程6410.4.2流程說明:6511業(yè)務實現票據管理流程6511.1票據收款6511.1.1票據收款業(yè)務流程6611.1.2票據收款流程說明6611.2票據付款6611.2.1票據付款業(yè)務流程6711.2.2票據付款流程說明6711.3票據托收、貼現6811.3.1票據托收、貼現業(yè)務流程6811.3.2票據托收、貼現流程說明6812業(yè)務實現資金監(jiān)控流程6912.1資金監(jiān)控描述6912.2資金監(jiān)控業(yè)務規(guī)劃6912.3資金監(jiān)控業(yè)務詳細

8、設計7012.3.1銀行賬戶監(jiān)控7012.3.1.1銀行賬戶余額監(jiān)控7012.3.1.2銀行賬戶明細監(jiān)控7012.3.1.3大額收支監(jiān)控7112.3.2資金監(jiān)控預警7112.3.2.1合同、票據到期預警7212.3.2.2合同還本付息預警7213業(yè)務實現銀企直連體系7213.1銀企直聯描述7213.1.1銀企直聯概述7213.1.2銀企直聯示意圖7313.2銀企直聯業(yè)務規(guī)劃7313.2.1銀企直聯業(yè)務詳細設計7313.3銀企直連相關事項7414業(yè)務實現安全控制體系7514.1安全認證機制7614.2資金管理安全要求7615未盡事宜771 資金管理業(yè)務需求分析1.1 資金管理業(yè)務需求分析 此處可

9、參閱<<長航集團資金業(yè)務現狀分析報告>>。1.2 資金管理目標本次項目實施的總體目標，概括起來是“六個統(tǒng)一”，即實現統(tǒng)一賬戶管理、統(tǒng)一資金計劃管理、統(tǒng)一資金調度管理、統(tǒng)一融資管理、統(tǒng)一資金運作管理、統(tǒng)一擔保管理。l 統(tǒng)一銀行賬戶管理集團資金管理中心以集團的身份在協作銀行開設總賬戶，各試點單位在協作銀行分別開立自己的收入和支出結算賬戶，其余賬戶一律取消，并將賬戶的管理權授權給集團資金管理中心。l 統(tǒng)一資金計劃管理為了使收付款與預算結合，達到通過預算控制資金管理的目的，集團資金管理中心的預算管理系統(tǒng)將包括預算申報控制系統(tǒng)和預算執(zhí)行動態(tài)控制系統(tǒng)。l 統(tǒng)一資金調度管理各試點單位

10、收入賬戶上的資金將實時歸集到集團資金管理中心總賬戶，由集團資金管理中心遵循一定的程序統(tǒng)一資金的調度使用。l 統(tǒng)一融資管理集團資金管理中心根據各試點單位的資金需求情況，統(tǒng)一對外進行融資，包括取得協作銀行的授信和貸款、發(fā)行債券等，然后由集團資金管理中心將取得的資金通過內部借款轉借分解到各試點單位使用，由各試點單位按期歸還。l 統(tǒng)一資金運作管理在集團資金管理中心資金較為充裕時，為了減少存量資金閑置，提高資金的使用效率，在不影響日常業(yè)務的前提下，由集團資金管理中心統(tǒng)籌安排，開展合理的理財業(yè)務，提高資金的收益。集團資金管理中心在每年年終結算時，將依據各試點單位資金存量的全年積數情況，按所占比例分配集團資

11、金管理中心的年度資金運作收益。l 統(tǒng)一擔保管理集團對各試點單位的擔保業(yè)務實行統(tǒng)一管理，按照以下程序辦理：各試點單位需要提供擔保時，由集團財務部風險處進行審核后提出意見，報集團領導審核批準后，辦理擔保手續(xù)。集團資金管理中心協助監(jiān)督擔保的旅行，跟蹤督促被擔保單位執(zhí)行合同約定事項。2 資金管理總體規(guī)劃2.1 總體業(yè)務規(guī)劃2.1.1 資金管理應用總體規(guī)劃資金管理總體應用流程如上圖：總體規(guī)劃的業(yè)務主線是資金計劃驅動資金集中管理平臺業(yè)務，資金金管理平臺對資金計劃形成反饋。資金集中管理平臺是資金報告分析和總賬核算系統(tǒng)的數據基礎。主要分為以下幾個業(yè)務層次：l 資金計劃管理層：集團公司結算中心制定資金計劃樣表，

12、下發(fā)下屬結算單位。二級單位可單獨查看或者匯總查看下屬三級單位數據，下屬單位填制的資金計劃經本單位審批、二級單位審批后上報至集團結算中心進行審批。資金計劃審核批復后，下發(fā)執(zhí)行。l 資金結算層：集團內、外部應收應付往來的結算行為通過遠程結算系統(tǒng)與資金集中管理平臺的集成實現。l 資金結算管理層：通過資金集中管理平臺，進行日常的網銀支付、賬戶管理、資金結算，借貸管理、票據管理等業(yè)務。是最基礎的業(yè)務數據層。l 資金報告分析層：通過資金集中管理平臺的查詢報表和數據挖掘，實現對各類業(yè)務數據的統(tǒng)計分析，形成內部管理、對外披露的資金報告。l 資金核算業(yè)務層：資金集中管理平臺的單據是總賬核算的基礎。2.1.2 資

13、金管理業(yè)務總體規(guī)劃2.2 資金管理模式規(guī)劃結合長航集團資金管理的需求及行業(yè)特點，推薦使用集中監(jiān)控、限額管理、收支兩條線的混合模式進行資金管理。2.2.1 資金管理模式介紹2.2.1.1 資金監(jiān)督模式2.2.1.1.1 形態(tài)描述資金監(jiān)督模式是一種無需進行資金集中，只將資金信息統(tǒng)一監(jiān)督管理的管理模式，這種模式下資金管理機構可以隨時通過系統(tǒng)查詢并掌握成員單位的資金流信息，掌握成員單位資金管理工作的情況，并以此信息為依據對集團整體戰(zhàn)略決策做出信息支持，而并不會干涉成員單位的具體資金管理工作。 2.2.1.1.2 典型場景這種模式下集團總部對下屬企業(yè)的管理相對比較松散，控制力較弱。比較適合集團總部需要進

14、行資金管理，但是不希望或者不需要將資金集中到集團總部管理的集團企業(yè)。 如下圖所示：資金監(jiān)督模式示意圖這種模式下，成員單位的資金流動是自主進行的，資金管理機構對成員單位的資金存量、流量、流向進行監(jiān)控，通過查詢、分析成員單位的資金流量和流向情況，監(jiān)督企業(yè)資金使用狀況。降低企業(yè)營運的資金風險。成員單位銀行賬戶的開設可以采用無賬戶、單一賬戶、收支賬戶、獨立賬戶等多種方式，但無論采用何種方式，都需將銀行賬戶授權給資金管理機構進行查詢。資金管理機構和成員單位之間一般不涉及到業(yè)務往來，不需要做業(yè)務處理。2.2.1.1.3 價值分析這種模式下，資金管理機構在不影響、不干預成員單位日常運營的情況下，可以及時掌握

15、各成員單位的資金運營情況，保證各資金管理機構資金信息的及時性、真實性、完整性，并且對集團的戰(zhàn)略決策提供信息支持。2.2.1.2 資金控制模式2.2.1.2.1 形態(tài)描述資金控制模式在資金監(jiān)管方面可以起到追蹤的作用，但是僅限于事后，不能對資金業(yè)務辦理過程實現事中的實時監(jiān)督。而對于集團總部來講若對所有下級單位的所有資金運作進行實時事中控制的話，那么集團總部的宏觀管理作用則被弱化，而且加大工作量，所以需要有一種模式由集團總部對下級單位關鍵、重要、大額資金業(yè)務進行事中管理。資金控制模式就是建立在資金監(jiān)督基礎上由資金管理機構對下級單位大額、重要資金事項進行管理的一種模式。這種模式下，資金管理機構在實時掌

16、握成員單位資金信息的基礎上，統(tǒng)籌規(guī)劃資金管理機構的資金計劃，確保資金管理機構整體資金流平衡；統(tǒng)一審批成員單位的重要性資金支出（包括定性、定量），日常運營支出可以由成員單位自主安排 。2.2.1.2.2 典型場景這種模式下，資金管理機構對成員單位的管理相對松散，只是對成員單位重大業(yè)務進行監(jiān)控和干預，防范風險事故的發(fā)生。資金管理機構只是對成員單位的重大經營支出、外部融資進行必要的管理（外部融資的管理視具體情況而定），但是不希望或者不需要將資金集中到資金管理機構管理。 資金管理機構在對成員單位的資金存量、流量、流向進行監(jiān)控，查詢的基礎上，通過資金計劃對資金管理機構的資金使用狀況進行平衡和管理，對一些

17、重大的支出進行審批和監(jiān)控。成員單位的銀行賬戶開設則可以采用單一賬戶、收支賬戶、獨立賬戶等多種方式，如同資金監(jiān)督模式一樣，也都需將銀行賬戶授權給資金管理機構進行查詢。資金管理機構對成員單位的重大支出和外部融資管理主要是通過資金計劃實現。資金管理機構統(tǒng)一制定資金計劃樣表，然后將樣表下發(fā)到各個成員單位，成員單位根據資金管理機構統(tǒng)一制定的樣表填報各自的資金計劃，資金管理機構根據成員單位上報的資金計劃平衡資金機構的資金使用。成員單位的日常經營支出自主安排，大額支出和外部融資嚴格按照上報的資金計劃執(zhí)行。2.2.1.2.3 價值分析這種模式下，在成員單位自主經營資金管理的基礎上，資金管理機構可以控制成員單位

18、的重要資金事項，保證資金管理機構整體資金流平衡，提高資金風險控制能力。2.2.1.3 限額管理2.2.1.3.1 形態(tài)描述這種方式的關鍵點在于資金管理機構對各個各成員單位的資金核定限額，資金限額內由成員單位自主安排資金運營，超過限額部分的資金集中到資金管理機構，當成員單位有資金需求時，資金管理機構將上劃資金按需下撥給成員單位，由成員單位自行辦理日常支付業(yè)務。 2.2.1.3.2 典型場景集團企業(yè)管理相對集中，下屬企業(yè)具有一定的自由度。資金管理機構只將部分閑置資金上收到資金管理機構進行集中管理，形成資金管理機構現金池。 這種模式下，成員單位賬戶管理仍可以采用多種方式，但是集團會對成員單位存量資金

19、總額進行監(jiān)控，對超過限額部分資金實施上劃動作。2.2.1.3.3 價值分析這種模式可以在保證成員單位正常經營的前提下，通過設定的限額對閑置資金進行統(tǒng)一管理，形成資金池，資金管理機構的可操作空間比資金調劑模式更大，可向成員單位提供多種結算、融資服務。2.2.1.4 收支兩條線2.2.1.4.1 形態(tài)描述這是目前在國內使用最多的資金集中管理模式。成員單位在商業(yè)銀行分別開立收入賬戶和支出賬戶，收入款項全部進入收入賬戶，資金管理機構將成員單位收入賬戶的資金上收到資金管理機構總賬戶；資金管理機構根據成員單位的支付需求，將資金從資金管理機構總賬戶下撥到成員單位支出賬戶，成員單位自行對外支付。成員單位不能將

20、收入賬戶資金轉移到支出賬戶形成坐支。 2.2.1.4.2 典型場景收支兩條線模式是指資金管理機構將成員單位的資金收入和資金支出兩個資金流分開，實行兩條線管理。即資金管理機構的成員單位無論收到何種性質的款項，都必須及時足額上繳資金管理機構的總賬戶，不得留存或者坐支；而成員單位的所有支出款項，都需要由資金管理機構根據資金計劃或成員單位的合理需要撥付到成員單位的支出戶上，由成員單位自主安排資金支出；收支差額留存在資金管理機構總賬戶。上面介紹的收支兩條線管理模式只是收支兩條線管理的兩種場景之一，稱為收支兩條線備用金管理。另有一種方式稱為收支兩條線零余額管理。和收支兩條線備用金管理的區(qū)別在于成員單位需要

21、支付時，資金管理機構將資金撥到成員單位支出戶上，然后即時發(fā)起從成員單位對外支付，在成員單位支出賬戶上保持零余額。這樣做的好處是可以降低成員單位資金沉淀，資金管理機構的資金流轉效率、資金管控能力、調劑能力都較高。但是需要銀行銀企直連平臺或資金管理系統(tǒng)支持相應功能的實現，同時資金管理機構工作量有較大的增加。從按計劃周期下撥資金變?yōu)閰⑴c成員單位逐筆對外支付業(yè)務。2.2.1.4.3 價值分析收支兩條線管理模式通過賬戶分離，嚴格控制成員單位的資金流入流出情況；利用資金的上收下撥在資金管理中心總賬戶建立現金池，有效挖掘資金管理機構范圍內的沉淀資金，加強資金管理機構的內部融資，形成有效的調劑體系。2.2.2

22、 資金管理模式規(guī)劃模式說明：模式說明：1、各下屬分子公司在外部銀行設立自己的銀行賬號(基本戶、收入戶、支出戶)，并與集團、銀行間簽定三方協議，集團可按照協議對分子公司的銀行賬號執(zhí)行資金上收、下撥。2、各下屬分子公司的對外支付，自主決定從自己的銀行賬號進行支付，集團進行監(jiān)控。3、各下屬分子公司在上級結算中心開設內部賬戶，反映其在上級結算中心的存款；集團結算中心對結算單位基本戶的資金進行限額上收,收入戶的資金進行全額上收,支出戶的資金由周計劃引入,以保證分子公司的日常運營，上收下撥資金時將同時影響集團銀行賬號、結算單位銀行賬號及其在結算中心的內部賬戶。2.3 資金管理組織體系規(guī)劃2.3.1 資金管

23、理組織體系規(guī)劃介紹根據長航集團目前的組織機構情況,在集團成立一級結算中心,下屬二級公司建立二級結算中心,統(tǒng)一設置為結算中心的下級結算單位,形成三級的資金管理組織體系。2.3.2 資金管理組織體系規(guī)劃說明屬性單位備注集團結算中心長航集團公司財務部下屬資金管理中心行使管理職能武漢分中心武漢長江輪船公司結算單位長航集團生活服務公司結算單位長航集團工程總公司（武漢）結算單位上海大眾汽車（武漢）長江銷售服務有限公司結算單位 2.3.3 資金管理組織體系后續(xù)建議崗位職責后期，隨著集團公司資金管理和資金運作的需要，資金業(yè)務的業(yè)務類型和復雜性都會日益增加，結算中心組織需要進一步完善，資金管理崗位職責則需要進行

24、調整和優(yōu)化,建議如下:序號崗位名稱職責說明備注01結算中心主任1、制定公司的融資策略，提高資金使用效率，合理安排公司長短期負債結構，控制財務風險；2、負責資金和預算的日常管理工作；對公司的資金管理和預算管理各崗位職責的履行進行指導和檢查；3、負責組織、協調集團公司及控股范圍內各公司年度預算的編制工作和年度預算中期調整工作；4、跟蹤公司年度預算指標的落實情況，從財務角度確保經營目標的實現；5、負責結算中心的日常運行工作； 02財務部出納(接柜)1、負責辦理企業(yè)內部存款賬戶的開立、變更及銷戶工作，妥善保管企業(yè)開戶資料和印鑒卡； 2，負責受理企業(yè)對有關銀行收款、付款、退票等業(yè)務的查詢，并及時回復3、

25、通過網上銀行系統(tǒng)，每天定時查詢中心賬戶的余額及收款情況，可確認付款方資料的收款須填寫預先入賬通知書，并及時向銀行索取回單；4、加強與主辦銀行的聯系，發(fā)現網上銀行系統(tǒng)不能正常工作時馬上聯系銀行經辦解決，確保企業(yè)銀行服務系統(tǒng)的正常運行； 業(yè)務由財務部出納人員負責03結算中心復核1、 資金結算業(yè)務復核 2、會計核算復核 3、編制資金日報表和會計報表4、資金計劃的編制下發(fā) 5、資金頭寸管理 04信貸專員1、依據資金計劃，辦理公司的票據貼現、銀行貸款等融資業(yè)務；2、配合經理維護與各銀行的業(yè)務關系，創(chuàng)造良好的金融公共關系，建立公司控股范圍內各公司與金融機構暢通的合作通道；3、及時掌握公司控股范圍內各公司資

26、金動態(tài)信息，定期向主管經理匯報，合理調劑內部資金余缺；4、協助經理進行融資渠道和融資策略的選擇，保障資金需求，降低融資成本；5、協助經理規(guī)劃和辦理公司控股范圍內各公司銀行授信工作； 6、協助或指導子公司辦理融資業(yè)務； 05資金計劃專員1、全面掌握資金流向及資金需求，為集團及成員單位的業(yè)務開展做好資金安排。2、為公司重大投資項目的資金安排提供參考意見。.3、負責收集整理企業(yè)的資金收入及用量計劃。4、編制有關資金計劃平衡表，執(zhí)行資金調度計劃。5、及時跟蹤掌握各項資金的使用情況，實現資金控制的職能2.4 資金管理賬戶體系規(guī)劃2.4.1 賬戶體系規(guī)劃圖資金管理的賬戶結構是一個企業(yè)執(zhí)行資金管理工作的基礎

27、。賬戶體系，涉及外部銀行賬戶和內部賬戶兩大類。外部銀行賬戶指在商業(yè)銀行開立的銀行賬戶(分為基本戶、收入戶、支出戶、稅金戶等)，內部賬戶指結算中心為內部結算單位開立的賬戶（內部活期戶、內部貸款戶、內部定期戶）。在上面的組織體系下，賬戶結構規(guī)劃如下：2.4.2 賬戶體系規(guī)劃說明1) 各下屬經營單位根據情況在集團選定的三家銀行(工行、中行、交行)設置一個基本戶或收支賬戶，且基本戶為支出賬戶,開設賬戶簽訂委托授權協議允許集團查詢和支付;2) 結算中心也為各成員單位在結算中心開立內部活期存款賬戶，它真實反映該成員單位存款余額。當成員單位收入上劃時，結算中心增加成員單位的內部活期存款賬戶余額；當向成員單位

28、撥付費用或受成員單位委托付款結算時，減少成員單位的內部活期存款賬戶余額；3) 除活期存款賬戶外，還可根據賬戶用途設置細化的業(yè)務賬戶,如:Ø 內部定期存款賬戶成員單位可以將閑余資金以定期存款的方式存放于結算中心,結算中心為成員單位開設內部定期存款賬戶進行計息處理；Ø 內部貸款賬戶結算中心和本部業(yè)務部門之間的資金使用,結算中心和后續(xù)成立的分子公司間的資金使用,均可以通過開設內部貸款賬戶來完成合同信息及資金占用成本的統(tǒng)計分析；2.5 具體業(yè)務規(guī)劃2.5.1 資金結算業(yè)務規(guī)劃流程說明：（1）內部賬戶管理的作用是資金組織（結算中心）對結算單位的內部賬戶進行管理，它管理的業(yè)務范圍是：內

29、部賬戶開戶業(yè)務、銷戶業(yè)務、凍結業(yè)務、解凍業(yè)務等。（2）資金計息解決的是資金賬戶計息或會計科目計息業(yè)務和定期存款業(yè)務，它的用途是通過建立賬戶、科目計息對象，系統(tǒng)自動累計賬戶或科目對象的積數，到期進行計息，并將計息結果轉相關系統(tǒng)（根據接口設置可分別轉資金結算、總賬），從而完成資金計息工作。資金計息時按照銀行活期存款計息方法，對科目或賬戶的積數進行計息。它的另一個用途是通過定期存單管理內外部定期存款業(yè)務，進行存款業(yè)務計息和轉賬處理。（3）結算單位通過遠程結算填寫委托付款書，經過企業(yè)定義的審批流程后調用銀企直聯直接對外支付。2.5.2 資金計劃業(yè)務規(guī)劃流程說明：1、按單位上報；定期編制、匯總整個集團公

30、司資金計劃及執(zhí)行情況且按單位匯總。2、能定期根據資金余額、收支情況、資金計劃及執(zhí)行情況，自動統(tǒng)計匯總的資金收支平衡表。3、資金計劃表由集團公司統(tǒng)一制定并下發(fā)，并且對收支項目進行統(tǒng)一設置。4、各級單位可查詢本級單位及下級單位資金計劃表和計劃執(zhí)行情況。2.5.3 信貸管理業(yè)務規(guī)劃流程說明：1、信貸管理分為銀行借貸和內部借貸合同管理；2、借款合同錄入、審核完成后，在款項到賬、合同還款、計息時，分別錄入合同收款單、合同放款單，并需要確認；3、合同放款單、收款單錄入完成后，回寫借款合同的執(zhí)行情況；4、實現合同到期和收付利息到期的預警。2.5.4 票據管理業(yè)務規(guī)劃基于長航集團目前的票據管理需要，重點針對企

31、業(yè)對外往來中收到的期票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）進行管理，故票據業(yè)務不進行集中管理。相應的涉及票據的業(yè)務主要有：下屬成員企業(yè)收到銀行票據；日常對外往來使用票據結算時，企業(yè)票據的支付；票據到期后，由企業(yè)自主到銀行托收；結算單位根據自身業(yè)務需要進行票據的貼現。3 實施工作規(guī)劃3.1 實施目標本次項目實施的總體目標，概括起來是“一個集中、兩個強化、三個提高”。即實現集團資金集中監(jiān)控，強化資金計劃監(jiān)控作用、強化資金管理流程意識，提高集團內部資金使用效率、提高集團資金管理的清晰度、提高資金管理的服務職能。l 實現集團資金集中監(jiān)控：將集團以前分散的銀行賬戶信息、結算信息、票據信息、內部往來信息、信貸信

32、息、資金計劃及執(zhí)行信息等納入信息系統(tǒng)集中管理。l 強化資金計劃監(jiān)控作用：通過系統(tǒng)靈活設置，對集團各項支付行為進行事中有效監(jiān)控。形成計劃數與執(zhí)行數的對比，為科學分析資金使用情況提供數據基礎。l 強化資金管理流程意識：首先梳理各種資金業(yè)務流程，結合信息系統(tǒng)，完善各項管理制度。其次明確各級結算中心和結算單位的操作崗位，與資金業(yè)務流程相對應的崗位職責。l 提高集團內部資金使用效率：對于大量存在的單位沉淀資金進行歸集,并實現內部調劑處理，提高各級管理人員資金意識，盤活集團整體資金流。l 提高集團資金管理的清晰度：通過信息系統(tǒng)，對資金管理各項業(yè)務，實現縱向和橫向的穿透查詢，有效減少管理死角。l 提高資金管

33、理的服務職能：通過資金集中管理平臺，整合集團資金數據，更好的為集團資金運作服務。3.2 實施范圍明確的實施范圍是保障項目順利實施的基礎，實施范圍主要包括實施組織范圍和實施業(yè)務范圍。3.2.1 實施組織范圍本次實施的組織范圍是長航集團在武漢地區(qū)所有具備資金管理業(yè)務的單位，包括集團本部及下屬單位。（參見資金管理組織圖）3.2.2 實施業(yè)務范圍 功能模塊 結算單位資金結算資金計息網上銀行遠程結算資金計劃綜合授信信貸管理票據管理資金監(jiān)控集團結算中心武漢分結算中心結算單位3.3 實施里程碑計劃（參見項目主實施計劃）4 NC系統(tǒng)資金管理功能設計下面將從實施的產品功能設計方面進行闡述。4.1 資金結算功能設

34、計集團內部資金結算業(yè)務是結算中心直接面向集團內部客戶服務的重要業(yè)務，是結算中心生存和發(fā)展的基礎，也是業(yè)務系統(tǒng)的主要數據來源，資金結算管理系統(tǒng)是集中式業(yè)務系統(tǒng)的最核心組成部分。4.1.1 應用目標l 提供從資金結算賬戶體系的建立管理、資金收支的審批監(jiān)控、資金調配的網上服務、到資金運作的全面監(jiān)控分析的完整資金結算業(yè)務流程。l 滿足多種資金集中賬戶體系的應用。l 支持總分結算中心、統(tǒng)一結算、分級清算、數據大集中的應用模式。l 提供多銀行的彈性接口方案，根據與不同商業(yè)銀行情況提供無縫對接或落地式對接方案。l 提供多種結算憑證編制方法：銀行原始單據錄入、結算憑證錄入、內部結算單據錄入等。l 提供工作流控

35、制方式，可以選擇結算工作流程、安排結算崗位，調節(jié)結算賬戶管理分工，控制審批權限。l 提供多種的結息處理方式:活期、定期、通知等等。l 提供付款委托書的發(fā)行、登記管理。l 提供付款單位會計系統(tǒng)接口，支持付款委托書提交自動制作付款憑證、到賬通知自動制作收款憑證功能（與應用方案及模塊選擇有關，長航采取遠程結算方式）。l 提供資金集中監(jiān)控功能，實時查詢集團各成員企業(yè)、各銀行賬戶、各地區(qū)、各行業(yè)資金流動情況。l 網上支付、付款委托與數字簽名、身份認證技術結合，保證付款指令的安全性。4.1.2 功能方案設計方案設計描述：1、在集團客戶化設置中設置結算中心、結算單位，在結算中心和結算單位分別設置銀行賬戶信息

36、，并在結算中心調整相應的資金結算參數；2、在結算中心設置內部賬戶、開關機日期，并設置所管理結算單位的銀行賬戶；3、結算中心通過銀企直聯獲取所管理銀行賬戶的實時頭寸和交易明細，然后根據與結算單位簽署的協議對分結算中心和結算單位的富余資金進行上收，留存資金保證分結算中心和結算單位的日常運營；結算單位如有臨時用款需求，提交資金計劃申請資金，結算中心根據審批后的結算單位計劃進行資金的下撥，資金上收下撥資金時將同時影響集團銀行賬號、分結算中心和結算單位銀行賬號和結算單位在集團結算中心的內部賬戶。4.1.3 主要功能設計l 賬戶管理：外部銀行賬戶管理（開戶、銷戶），內部結算賬戶管理（開戶、銷戶），賬戶限額

37、管理，賬戶的凍結和解凍，賬戶收支管理。l 柜臺業(yè)務：系統(tǒng)開、關機，填制、審核、查詢結算憑證，軋賬，日結，制作借、貸記通知書。l 銀行業(yè)務：銀行協議上收，結算中心主動上收，資金批量下撥，銀行賬戶和銀行接口定義和管理，銀行對賬單管理。l 遠程支付管理：結算單位的網上開戶管理、授權管理，付款審批流程、審批權限的管理，委托付款書管理，付款經辦、核查、發(fā)送、制證。l 統(tǒng)計查詢：賬戶金額查詢，日結匯總查詢，賬戶明細賬戶，資金情況分析，資金計劃查詢。4.2 資金計劃功能設計4.2.1 應用目標集團欲加強對下屬企業(yè)的資金監(jiān)督控制，需建立起對系統(tǒng)內各企業(yè)生產運營過程的事前預測、事中控制、事后分析考核機制，從而促

38、進實現經營效益最大化。資金計劃是集中統(tǒng)一管理資金的重要配套措施。結算中心通過匯總分析分子公司的資金計劃預測現金流入流出，及時制定投籌資政策，提高企業(yè)資金運作水平。4.2.2 功能設計方案方案設計說明：1、考慮目前實際情況，資金計劃與預算管理的集成暫時無法應用，資金計劃手工填報，不從預算系統(tǒng)導入，以后可考慮。4.2.3 主要功能設計l 初始設置：資金計劃類型、收支項目定義、資金計劃周期、結算單位定義、預算取數規(guī)則定義。l 結算中心業(yè)務：下發(fā)資金計劃、審批資金計劃。l 結算單位業(yè)務：填寫資金計劃、提交資金計劃、調整資金計劃。l 統(tǒng)計查詢：資金計劃查詢、匯總計劃查詢、多期計劃匯總查詢。4.3 信貸管

39、理功能設計4.3.1 應用目標信貸管理報告內部信貸管理和銀行信貸管理。對于內部信貸管理，長航集團的內部借貸合同相對較少，主要體現在非經營性往來部份的管理。1、貸前業(yè)務管理：通過充分利用工作流技術，將信貸管理流程和審批制度貫穿到信貸業(yè)務的每一個工作環(huán)節(jié)。2、臺賬及信貸產品管理：對信貸業(yè)務進行及時，準確地核算，計息，并提供足夠的靈活性，以保證新的信貸產品的推出。3、貸后及風險跟蹤管理：在信貸產品提供后進行跟蹤，進行貸款的多級分類管理，并對風險進行預警。4、抵押品和擔保品管理：由于抵押貸款等業(yè)務的開展，對抵押物和擔保物的管理也是信貸管理中的。5、信貸統(tǒng)計：針對于信貸業(yè)務的統(tǒng)計分析，這部分可以在數據倉

40、庫和決策支持模型中體現。4.3.2 功能設計方案1、信貸管理關鍵業(yè)務一銀行借款2、信貸管理關鍵業(yè)務一內部借貸NC系統(tǒng)對擔保的處理方式：l 擔保品作為一個獨立的業(yè)務對象進行管理，并且通過擔保品介入功能與授信合同建立擔保關系，支持擔保品與授信合同多對多的關系。l 以擔保方式對擔保品進行分類，根據不同類型的擔保品設置不同的屬性，有利于對擔保品的資料管理和分析。l 建立擔保品的擔保額度使用明細記錄，并形成會計表外賬。l 支持授信合同的擔保系數計算，為統(tǒng)一授信的最高授信限額扣減控制建立基礎。4.3.3 主要功能設計l 數據初始： 擔保物權管理、合同類型設置。l 合同類型清分：清分類型設置、合同清分。l

41、外部融資管理：銀行借款申請、銀行借款合同、資金拆借協議（借入）、委托貸款（貸入）申請、委托貸款（貸入）合同。l 外部貸款管理：資金拆借協議（貸出）、委托貸款（貸出）申請、委托貸款（貸出）合同。l 外部擔保合同。l 內部借款管理：內部借款申請、內部借款合同。l 內部貸款管理：內部貸款申請、內部貸款合同。l 合同處理： 合同計息、利息清單。l 監(jiān)控查詢：信貸綜合查詢。4.4 票據管理功能設計4.4.1 應用目標l 結算單位進行票據登記管理。l 成員公司進行票據提前部分或全部現金支付。l 可在需要現金時將已經登記的、未到期的票據拿到銀行貼現。l 可將已經登記的、未到期的票據進行票據抵押，從銀行或其他

42、金融機構取得短期貸款，到時歸還本金，贖回票據。4.4.2 功能設計方案4.4.3 主要功能設計l 票據業(yè)務：收票登記、付票登記、票據付款、票據存放、票據領用、票據調劑。l 貼現處理：貼現申請審核、結算單位貼現、結算中心貼現、貼現情況查詢。l 背書轉讓：對內背書、對外背書、背書查詢。l 票據質押：票據質押貸款、票據質押查詢。l 票據查詢；收到票據查詢、開出票據查詢、非法票據查詢、本單位額度使用情況查詢。l 系統(tǒng)支持進行票據到期前的自動預警和消息提醒。5 系統(tǒng)初始化規(guī)劃5.1 基礎檔案設置原則長航集團項目當前資金業(yè)務的實施工作，涉及到應用流程的調整，企業(yè)的組織結構也同時發(fā)生了變化。這些工作都將對基

43、礎檔案部分產生影響，在這里的實施方案中，重點明確基礎檔案的建設目標。5.1.1 公司設置及建賬設置客戶的企業(yè)實體，根據3.2.1實施組織范圍中的單位進行設置。注意事項：Ø 按照長航集團實際的組織體系進行設置,增加集團結算中心和下屬二級結算中心；Ø 按照當前實施的范圍進行設置。實施產品范圍考慮財務、預算、資金三方面的應用需求；Ø 獨立核算的單位，獨立建賬；Ø 集團及二級結算中心單獨建賬；5.1.2 結算中心及結算單位設置根據長航集團資金管理關系確定結算中心及結算單位的設置。設置原則是資金歸集及資金計劃上報的層級關系。注意事項：l 結算中心及結算單位的層級關

44、系不須與公司組織設置相同。l 建立結算中心及結算單位檔案時，參照公司組織檔案。5.1.3 用戶檔案及權限用戶檔案由集團統(tǒng)一設置進行分配。權限的分配通過設置角色，給角色分配權限，將用戶關聯到角色的方式實現。角色的定義根據企業(yè)和結算中心的崗位設置進行劃分。5.1.4 銀行賬戶檔案銀行賬戶檔案主要用來設置銀行賬戶信息。注意事項：l 銀行賬戶檔案由集團統(tǒng)一通過授權，分配到下級分結算中心及結算單位。l 涉及網上銀行交易的銀行賬號，需求設置網上銀行信息。5.1.5 內部賬戶檔案內部賬戶指結算中心為集團內部單位開立的內部存款賬戶。該賬戶資料在系統(tǒng)中各級結算中心分別進行設置。注意事項：l 結算中心為結算單位開

45、立的內部賬戶，在結算中心的內部賬戶檔案中設置。5.1.6 客商檔案客商檔案包括集團外部的往來客戶和供應商，也包括集團內部單位。注意事項：l 客商檔案在集團統(tǒng)一設置，統(tǒng)一分配到各分結算中心及結算單位。l 內部客商需設置對應公司目錄中的公司，如果是結算單位，尚需設置對應的結算單位。l 需主意核算系統(tǒng)的客商檔案設置情況，內部已統(tǒng)一，外部客商依據實際情況看是否需要統(tǒng)一。5.1.7 收支項目（計劃項目）檔案收支項目由集團統(tǒng)一定義。收支項目的設置應考慮到后期核算（是否存在會計科目是收支項目輔助核算）的需要。資金計劃類型定義時關聯收支項目可以參照收支項目檔案。設置層級根據長航集團整理后的實際需要。5.2 系

46、統(tǒng)默認集團賬套初始化工作系統(tǒng)默認的集團賬套用于完成系統(tǒng)的基礎設置，不用于處理具體的業(yè)務。需要進行統(tǒng)一維護的基礎資料都在該集團賬套中的維護。關鍵設置工作列示如下：l 集團參數設置；l 公司目錄設置；l 結算中心設置；l 收支項目設置；l 結算方式定義；l 票據類型定義；l 單據類型及模板的定義；l 用戶設置；l 角色設置；l 權限設置；l 各項集團級基本檔案錄入；l 籌投資單位、資金計劃類型、資金計劃期間設置；l 利率、資金日歷、結息日設置；5.3 結算中心初始化工作結算中心的初始化工作，集團結算中心和分結算中心的賬套設置基本一致，在這里統(tǒng)一描述。具體的設置內容，在附件中獨立描述。關鍵設置工作：

47、l 參數設置；l 部門檔案設置；l 人員檔案設置；l 結算單位定義；l 開戶銀行設置；l 內部賬戶設置；l 結算業(yè)務流程配置；l 資金計劃類型定義；l 資金計劃項目設置；5.4 結算單位初始化工作當前實施資金管理的結算單位初始化工作包含客戶化和資金管理相關的內容。具體設置工作如下：l 參數設置；l 內部賬戶檔案設置；l 部門檔案設置；l 人員檔案設置；6 業(yè)務實現系統(tǒng)參數配置6.1 集團級參數設置參數編碼參數名稱取值范圍參數取值參數注釋BD002客商檔案是否允許下級單位增加是/否否（參照核算實施情況）客商管理檔案各公司不能增加，只能由集團賬套增加客商基本檔案后，分配到各公司使用。BD006開戶

48、銀行是否允許下級單位增加是/否否下級單位不能增加開戶銀行檔案。BD211集團本位幣人民幣/美元人民幣BD032資金組織屬性公司是否允許關聯結算單位是/否是登錄 資金組織屬性公司時，可以編輯資金組織檔案，修改關聯哪些結算單位。FTS0117結算憑證審核成功同時是否自動生成結算單位的到賬通知 邏輯型參數，單擊下拉列表選擇。是結算憑證審核成功同時是否自動生成結算單位的到賬通知。FTS0125委托付款書是否自動觸發(fā)制證 是/否否決定委托付款書維護為待制證狀態(tài)時是否自動發(fā)送會計平臺制證。FTS0126委托收款書是否自動觸發(fā)制證 是/否否該參數決定委托收款書維護為待制證狀態(tài)時是否自動發(fā)送會計平臺制證。FI

49、068利率精度數值型4由用戶確定系統(tǒng)內利率的小數位數。一經確定后，各個公司的利率，均按所設精度保留利率小數位數，各個公司不可修改。6.2 結算中心級參數參數編碼參數名稱取值范圍參數取值參數注釋FTS0101結算憑證編號范圍A一日一隊、B一月一隊B確定結算憑證的編號范圍FTS0103生成總賬憑證方式A全部匯總、B結算匯總、C一一對應C確定結算憑證和總賬憑證的對應關系FTS0104結算憑證審核方式A錄入、B批量/瀏覽B確定結算憑證的審核方式。FTS0105結算憑證錄入審核方式A順序審核、B交叉審核A確定錄入審核分錄的匹配順序。FTS0106資金結算關機時是否調用計息方法是/否否確定開機時是否執(zhí)行自

50、動計息對象的計息處理。FTS0107是否限制只能在結算憑證借、貸一方錄入合同信息是/否否,此參數對結算中心類公司保存結算憑證時起檢驗作用。選擇是/否，默認為是。FTS0108委托付款書上的收支項目是否必輸是/否是此參數對結算中心類公司的委托付款書填寫保存校驗起作用。FTS0109委托付款書網銀支付失敗是否提示轉手工支付是/否是此參數對結算中心類公司的委托付款書支付起作用。FTS0110是否在填寫委托付款書時維護客商管理檔案是/否否（需測試，再確認）FTS0113有未處理完畢的資金業(yè)務單據是否可日結是/否是（需考慮能否做到日清日結）該參數決定日結時檢查到有未處理完畢的委托收款書、委托付款書，有無

51、未制證的資金下撥單、資金調撥單、資金上收單時是否可繼續(xù)執(zhí)行日結。FTS0114保存直接錄入的結算憑證是否同時審核是/否否該參數決定直接錄入的結算憑證保存成功同時是否自動審核。FTS0115單據驅動生成的結算憑證保存同時是否自動審核是/否是該參數決定資金業(yè)務單據生成的結算憑證保存成功是否自動被審核。FTS0127資金下撥單、上收單、調撥單網上支付時是否驗證身份卡是/否是該參數決定資金下撥單、上收單、調撥單網上支付時是否校驗用戶需要身份卡。FTS0128單據驅動生成的結算憑證是否允許修改刪除是/否否該參數決定單據生成的結算憑證被保存后是否可執(zhí)行修改、刪除操作。FTS0129是否允許修改或者刪除他人

52、填制的結算憑證 是/否否確定制證人以外的操作員是否可刪、改已制證狀態(tài)的結算憑證。7 業(yè)務實現資金計劃流程7.1 資金計劃描述欲加強對下屬企業(yè)的資金監(jiān)督控制，需建立起對系統(tǒng)內各企業(yè)生產運營過程的事前預測、事中控制、事后分析考核機制，從而促進實現經營效益最大化。全面預算管理中資金計劃是集中統(tǒng)一管理資金的重要配套措施。結算中心通過匯總分析分子公司的資金計劃預測現金流入流出，及時制定投籌資政策，提高企業(yè)資金運作水平。7.2 資金計劃業(yè)務 資金計劃的整體編制流程為:1) 資金計劃樣表編制：一般來說，先由結算中心編制資金計劃模板，包括資金使用的收支項目、資金預算周期等內容；2) 資金計劃樣表的下發(fā)：把編制好的資金計劃樣表下發(fā)給各下屬成員單位進行資金計劃編制；3) 資金計劃編制和上報：成員單位編制資金預