【精編_推薦】公司報銷程序文件

1、目的:規(guī)范報銷作業(yè)，結合本公司實際情況,特制訂本作業(yè)程序。范圍:現(xiàn)金支出差旅費、應酬費、快遞費、研發(fā)板料板包費和工具用 具購買費等費用等。內容:1:審批權限: 1.1借支單：單據(jù)金額300元以下的由財務經(jīng)理審核通過即可（須入職30天以上）。L2費用單據(jù)金額標準 金額300元以下的經(jīng)財務經(jīng)理審杉通過即可, 超過部份需經(jīng)總經(jīng)理審核方可。1.3現(xiàn)金報銷：差旅、應酬、租（車）金、電話費等。財務審核現(xiàn)金日記帳總經(jīng)理1. 4現(xiàn)金外出采購報銷作業(yè)：（三天內必須報銷）指現(xiàn)金物采,下訂單發(fā)貨，托運部提貨>務，按以下程序作業(yè)（若供應商超送部分倉庫須將超出數(shù)量另開入庫單由采購交PMC物控及經(jīng)理作處理報告呈交總

2、經(jīng)辦核準后方可入庫或退貨）財務經(jīng)理2.0借支辦法:會計總經(jīng)理核簽3.0財務審核單據(jù)要點:不符以下標準者退回，不予受理。3.1差旅費：支付證明單附車票、在派車單上汪明所經(jīng)地點及車費并連同報銷登記本，寫出簡單出差報告及相關人員簽核是否齊全。3.2快遞費：支付證明單、快遞單、需寫清所快遞到達地及貨物,相關人員簽核是否齊全。3.3誤餐費住宿費：支付證明單、收據(jù)（或發(fā)票）如有差旅費,茶水費要一同報銷、派車單、相關人員簽核是否齊全。相關標準按以下標準 執(zhí)行，超標準的部份自行負擔。34外出現(xiàn)金采購包扌舌工具用具采購費用：支付證明單、收據(jù)（發(fā)票/送貨單）、采購單（申購單）進倉單、相關人員簽核完整。三天以內一定

3、要報銷。硏發(fā)部臨時采購需返廠后補寫相關單據(jù)經(jīng)部門經(jīng)理簽核3.5采購付現(xiàn)金：貨到三天以上付款，交貨后第二天前交單到財務（支付證明單、采購單、入庫單、送貨單（收據(jù)）。相關人員簽核齊全X2. 6月結送貨單據(jù)：次月三日前務所有供應商、外發(fā)廠等協(xié)力廠商單據(jù)按送貨單、進倉單、采購單（如月底同一張采購單送一部份貨的,要將該采購單復E卩件附給財務）的順序裝訂好交到財務。37借支單：借款人姓名、部門、日期、金額、用途、簽核齊全。入廠未滿30天的職員工借支需找熟人書立擔保書，如借支后自離,該借款由擔保人工資中扣除。自發(fā)工資后10天內不得借支私用。私用借支不得超過4.0相關標準附表:職務經(jīng)理經(jīng)以上課長/設計師組長級管理人員司機員工早餐費5322中、晚餐費10855住宿費10060-803020私用借支限額15001000500200所有出差人員超厚