國際保理業(yè)務(wù)初探

1、國際保理業(yè)務(wù)初探    摘 要:2004年國際保理組織IFG,在國內(nèi)設(shè)立的第一家經(jīng)營國際保理業(yè)務(wù)的企業(yè)落戶天津濱海新區(qū)本文從國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展概況業(yè)務(wù)流程及特點出發(fā),結(jié)合我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)況,提出發(fā)展我國保理業(yè)務(wù)的建議 關(guān)鍵詞:國際保理;業(yè)務(wù)創(chuàng)新;扶持發(fā)展 近年來, 隨著我國對外交流的不斷增多,對外貿(mào)易快速增長.保理業(yè)務(wù)的發(fā)展也呈漸進(jìn)式增長, 其在國際結(jié)算領(lǐng)域的優(yōu)勢逐步顯現(xiàn),國際保理機(jī)構(gòu)愈加看好中國這個市場2004年國際保理組織IFG,在國內(nèi)設(shè)立的第一家經(jīng)營國際保理業(yè)務(wù)的企業(yè)天津瀛寰東潤國際保理公司(以下簡稱“天津保理公司”)落戶天津濱海新區(qū)本文擬通過天津

2、保理公司的業(yè)務(wù)開展情況,探討國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展問題 一國際保付代理業(yè)務(wù)發(fā)展概況 國際保付代理又稱國際保理,簡稱“保理”,是指保理機(jī)構(gòu)以收購出口債權(quán)的方式,向出口商提供出口融資和風(fēng)險擔(dān)保 保理業(yè)務(wù)始于資本主義工業(yè)革命后英國的紡織工業(yè),到19世紀(jì)在歐洲大陸進(jìn)一步發(fā)展,20世紀(jì)在美國擴(kuò)展,第二次世界大戰(zhàn)后,隨著國際貿(mào)易的迅速發(fā)展,一些國家專門經(jīng)營保理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)在國外設(shè)立了分支機(jī)構(gòu),并在國際范圍內(nèi)建立了聯(lián)合組織,加強(qiáng)同業(yè)聯(lián)系,促進(jìn)國際保理業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展 1963年國際保理組織(IFG)成立,它是各國保理商開展國際業(yè)務(wù)合作的行業(yè)機(jī)構(gòu)初建立時,每個國家僅接納一名成員,1987年開始,允許每個國家有

3、更多的成員加入,但均為全球各國的銀行和金融機(jī)構(gòu),只有具有相當(dāng)實力的候選者才能加入該組織為各國保理機(jī)構(gòu)創(chuàng)建了一個以獨一無二金融服務(wù)為基礎(chǔ)的網(wǎng)絡(luò)平臺,并引導(dǎo)保理業(yè)務(wù)在清晰準(zhǔn)確的程序和規(guī)范完善的系統(tǒng)下順利開展 1972年日本新加坡分別成立了國際保理機(jī)構(gòu),以適應(yīng)本國對外經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的需要目前,保理業(yè)務(wù)在英國美國法國意大利日本等國的對外貿(mào)易短期融資業(yè)務(wù)中普遍盛行 二國際保理業(yè)務(wù)的特點與作用 (一)國際保理業(yè)務(wù)的特點 1.保理機(jī)構(gòu)承擔(dān)了信貸風(fēng)險,降低了出口商的出口收匯風(fēng)險出口商將單據(jù)賣斷給保付代理機(jī)構(gòu),如果進(jìn)口商拒付貨款或不按期付款等,保付代理機(jī)構(gòu)不能向出口商行使追索權(quán),全部風(fēng)險由其承擔(dān) 2.保理機(jī)構(gòu)承擔(dān)

4、綜合服務(wù),有利于出口商獲取有關(guān)信息,增強(qiáng)競爭力很多中小企業(yè)出口商對國際市場了解不深,保理機(jī)構(gòu)不僅代理他們對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查,并且承擔(dān)了收取貨款的工作;有時需要出口商提供其與進(jìn)口商交易磋商的全套記錄,以深入了解進(jìn)口商負(fù)債狀況及償債能力所以,保理業(yè)務(wù)是一種廣泛的綜合的服務(wù),有利于中國企業(yè)進(jìn)入國際市場,加強(qiáng)其競爭能力 3.預(yù)支貨款提高了出口商資金使用效益資金融通是保理業(yè)務(wù)的又一顯著特點,當(dāng)出口商資金緊張時,在其出賣出口單據(jù)后,可以立即從保理機(jī)構(gòu)那里取得融資款當(dāng)然,如果出口商資金雄厚,也可在票據(jù)到期后再向保付代理機(jī)構(gòu)索要全部貨款;有時保付代理機(jī)構(gòu)也在票據(jù)到期日以前,先向出口商支付80%的出口貨款,其

5、余20%的貨款待進(jìn)口商付款后再予支付 三中國保理業(yè)務(wù)發(fā)展概況 (一)中國保理業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 目前,我國的國際保理業(yè)務(wù)基本是由銀行來做,一年十幾億美元的保理份額對于近8000億美元的出口額可以說是微乎其微客戶源也只是限于銀行的高端客戶或跨國公司,中小型企業(yè)的出口保理幾乎無人問津從天津的情況來看,天津保理公司自2005年正式運(yùn)營以來,主要以天津地區(qū)中小企業(yè)客戶為主,共接待中小型外貿(mào)公司生產(chǎn)企業(yè)60多家,獲得國外信用額度17.3萬美元;另為20多家出口企業(yè)進(jìn)行了國外進(jìn)口商資信調(diào)查,出口企業(yè)參照資信調(diào)查結(jié)果及時調(diào)整營銷策略,規(guī)避了經(jīng)營風(fēng)險 (二)保理業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題 1.企業(yè)性質(zhì)制約了國際保理業(yè)務(wù)的開展

6、根據(jù)現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定,保理機(jī)構(gòu)只能做保付代理業(yè)務(wù),不能做融資業(yè)務(wù),這在很大程度上限制了保理機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展保理業(yè)務(wù)的特點之一是出口商在出賣單據(jù)后,能立即收到現(xiàn)款,即得到融通資金但由于我國法律規(guī)定不允許保理機(jī)構(gòu)經(jīng)營融資業(yè)務(wù),使保理業(yè)務(wù)喪失了為資金緊張的出口商解決資金問題的特點,最終失去了許多客戶例如:天津某進(jìn)出口公司向德國出口“竹筍”食品罐頭,德國和西班牙保理機(jī)構(gòu)授予信用額度共計110萬美金,按規(guī)定完全可做出口保理,但由于企業(yè)缺乏部分組貨資金,而天津保理公司按經(jīng)營范圍不能對其提供融資,使企業(yè)只得放棄這項業(yè)務(wù)運(yùn)作再如:江蘇省常熟市某無線電廠是一家軍工企業(yè),接到了美國沃爾瑪訂購“便攜式DVD”訂單,屬于“

7、進(jìn)料加工復(fù)出口”業(yè)務(wù),訂單金額一年達(dá)6000萬美元企業(yè)希望天津保理公司能夠承擔(dān)部分進(jìn)料預(yù)付款,由于公司不能通過融資為企業(yè)墊付預(yù)付貨款,造成業(yè)務(wù)擱淺 2.保理機(jī)構(gòu)缺乏有效的營銷市場一是中小型企業(yè)缺乏對保理業(yè)務(wù)的了解一些企業(yè)由于缺乏對進(jìn)口商信用信息的獲取渠道,一般只接受L/C和遠(yuǎn)期T/T結(jié)算方式,認(rèn)為這樣才能有規(guī)避風(fēng)險保證另外,由于經(jīng)營規(guī)模及慣性思維原因,致使企業(yè)不愿再嘗試象保付代理等新的營銷模式二是以往大都由銀行做出口保理業(yè)務(wù),而由保理機(jī)構(gòu)為其辦理保付代理業(yè)務(wù),企業(yè)對其資質(zhì)缺乏必要了解,增加了其戒備心理,也增加了保理機(jī)構(gòu)開拓國內(nèi)市場的困難 3.現(xiàn)行的外匯管理框架限制了保理機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展現(xiàn)行外匯管

8、理模式主要從兩個方面制約保理業(yè)務(wù)的開展,一是境內(nèi)不允許不同企業(yè)間外匯資金劃轉(zhuǎn);二是進(jìn)出口收付匯核銷盡管天津保理公司在天津范圍內(nèi)進(jìn)行保理相關(guān)外匯業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)及核銷工作,但企業(yè)跨省區(qū)的業(yè)務(wù)開展仍受制約 四發(fā)展我國保理業(yè)務(wù)的幾點建議 (一)加大金融避險工具宣傳力度,增強(qiáng)企業(yè)防范風(fēng)險能力 應(yīng)采取多種形式,加大對金融避險工具的宣傳,使企業(yè)有更多了解國際市場的渠道,引導(dǎo)企業(yè)通過利用金融避險工具,提高市場營銷水平,開拓國際商品市場,改善企業(yè)經(jīng)營狀況 (二)重新考慮保理機(jī)構(gòu)定位,扶植國際保理業(yè)務(wù)開展 對于資質(zhì)好信譽(yù)度高的保理機(jī)構(gòu),國家可適當(dāng)擴(kuò)大其業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍,比如允許保理機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資業(yè)務(wù)這樣即可使其盡快同國際保理市場接軌,又可給國內(nèi)保理機(jī)構(gòu)更多的業(yè)務(wù)拓展空間,增加其市場競爭力,同時也使進(jìn)出口企業(yè)有自主選擇金融避險工具的便利 (三)進(jìn)一步完善保理業(yè)務(wù)外匯運(yùn)作 一是保理機(jī)構(gòu)與異地進(jìn)出口企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)時,應(yīng)在真實性前提下允許進(jìn)行外匯資金劃轉(zhuǎn);二是出口企業(yè)收到保理機(jī)構(gòu)劃撥的出口貨款或進(jìn)口企業(yè)通過保理公司對外支付的進(jìn)口貨款時,可以在當(dāng)?shù)赝鈪R局辦理相應(yīng)的進(jìn)出口收付匯核銷手續(xù) (四)保理機(jī)構(gòu)應(yīng)確定獨特的營銷戰(zhàn)略,實現(xiàn)雙贏 保理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過采取與行業(yè)協(xié)會接觸方式,及時了解進(jìn)出口